टैक्स-डिफर्ड सेविंग प्लान
कर-आस्थगित बचत योजना क्या है?
एक कर-आस्थगित बचत योजना एक निवेश खाता है जो एक करदाता को निवेश किए गए धन पर कर का भुगतान स्थगित करने की अनुमति देता है जब तक कि इसे वापस नहीं लिया जाता है, आमतौर पर सेवानिवृत्ति के बाद। इस तरह की सबसे प्रसिद्ध योजनाएं व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRAs) और 401 (k) s हैं ।
चाबी छीन लेना
- 401 (के) और पारंपरिक इरा दो प्रकार की कर-स्थगित बचत योजनाएं हैं।
- निवेशक द्वारा बचाए गए धन पर आय के रूप में कर नहीं लगाया जाता है जब तक कि इसे वापस नहीं लिया जाता है, आमतौर पर सेवानिवृत्ति के बाद।
- चूंकि बचाया गया पैसा सकल आय से काटा जाता है, निवेशक को आयकर पर तत्काल ब्रेक मिलता है।
कर-स्थगित बचत योजनाएं आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) द्वारा योग्य हैं और करदाता को योजना में धन का भुगतान करने और उस वर्ष के लिए उनकी कर योग्य सकल आय से उस राशि को निकालने की अनुमति देती हैं। योगदान और उसके निवेश रिटर्न पर कर केवल तभी वापस लिए जाएंगे, जब करदाता सेवानिवृत्त हो जाए।
IRAs के लिए, पारंपरिक IRA में योगदानकर-कटौती योग्य हैं, कुछ आय सीमाओं के साथ यदि करदाता या उनके पति या पत्नी के पास काम पर सेवानिवृत्ति की योजना है। के लिए योगदान Roth IRAs कर छूट नहीं हैं, और वहाँ जो एक रोथ आईआरए में योगदान कर सकते पर आय सीमा नहीं है। हालाँकि, IRAs के दोनों प्रकारों में रखा गया पैसा तब तक कर मुक्त हो जाता है जब तक इसे वापस नहीं ले लिया जाता।
कर-हटाए गए योजनाओं के लाभ
कर-स्थगित बचत योजना को संघीय सरकार ने अमेरिकियों को सेवानिवृत्ति के लिए बचाने के लिए प्रोत्साहित करने के एक तरीके के रूप में मंजूरी दी थी। एक व्यक्ति एक निवेश खाते में पूर्व-कर कमाई का एक हिस्सा योगदान कर सकता है।
व्यक्ति को कई लाभ हैं:
- प्रत्येक वर्ष की कर योग्य आय खाते में योगदान की गई राशि से कम हो जाती है। यह उस वर्ष के लिए व्यक्ति द्वारा देय संघीय करों को कम करता है।
- धन को तब व्यक्ति की म्युचुअल फंड या अन्य प्रकार के निवेशों की पसंद में निवेश किया जाता है, जिसमें शेष राशि सेवानिवृत्ति तक लगातार बढ़ती है। पूर्व-कर का पैसा निवेश की गई राशि और समय के साथ इसकी संभावित वृद्धि को बढ़ाता है।
- रिटायर होने के बाद, व्यक्ति आय के लिए फंड से आकर्षित हो सकता है।
कर-स्थगित 401 (के) और इरा योजना
कई कंपनियां कर-स्थगित सेवानिवृत्ति बचत के लिए कर्मचारियों को 401 (के) की पेशकश करती हैं। सार्वजनिक सेवा के कर्मचारियों के लिए 403 (बी) और सरकारी कर्मचारियों के लिए 457 जैसे समान वाहन हैं।
जब कोई नियोक्ता योजना को प्रायोजित करता है, तो कुछ नियोक्ता कर्मचारी के योगदान का एक निश्चित स्तर (3% विशिष्ट) तक के हिस्से से मेल खाते हैं।
स्व-नियोजित और वस्तुतः कर योग्य मुआवजे की कुछ राशि के साथ कोई भी व्यक्ति IRA खाता खोल सकता है। ये निवेश विकल्पों की एक विस्तृत श्रृंखला के साथ बैंकों और ब्रोकरेज के माध्यम से उपलब्ध हैं।
72 वर्ष की आयु में, 401 (के) एस और पारंपरिक इरा के धारकों को आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेना चाहिए, जो आम तौर पर व्यक्तिगत आय दरों पर कर योग्य हैं।
अन्य कर-आस्थगित बचत विकल्प
401 (के) प्लान और IRA के अलावा, कई अन्य प्रकार के निवेश कर डिफरल प्रदान करते हैं:
- कर-आस्थगित वार्षिकी: एक कर-आस्थगित वार्षिकी, उर्फ एक कर आश्रय वार्षिकी, एक दीर्घकालिक निवेश खाता है जो सेवानिवृत्ति के बाद नियमित आय भुगतान प्रदान करने के लिए डिज़ाइन किया गया है, पेंशन के समान। इस प्रकार की वार्षिकी बीमा कंपनियों के माध्यम से उपलब्ध है। निवेशक एक संतुलन बनाने के लिए वर्षों में वार्षिकी खाते में भुगतान करता है जिसे सेवानिवृत्ति के बाद किश्तों में भुगतान किया जाएगा। योगदान कर-आस्थगित नहीं हैं, लेकिन खाते में कमाई पर कर तब तक भुगतान के लिए नहीं हैं, जब तक कि भुगतान किए गए भुगतान शुरू नहीं हो जाते। टैक्स-आस्थगित वार्षिकी तय की जा सकती है, रिटर्न या चर की गारंटी दर की पेशकश करते हुए, व्यक्ति को प्राप्त किए गए भुगतानों में वृद्धि (या कमी) हो सकती है।
- टैक्स-डिफर्ड यूएस सेविंग बॉन्ड: सीरीज़ ईई बॉन्ड और सीरीज़ आई बॉन्ड सरकार द्वारा जारी किए गए शिक्षा कर बहिष्करण शैक्षिक करों का भुगतान करने के लिए उपयोग किए जाने पर आयकर से प्राप्त ब्याज भुगतान को ढाल देता है।
- कनाडा के RRSPs: पंजीकृत सेवानिवृत्ति बचत योजना (RRSP) एक कर-विलंबित बचत का एक उदाहरण कनाडा के करदाताओं के लिए योजना है। आरआरएसपी आश्रयों को आम तौर पर खाते में आय कर योग्य आय होगी जब तक कि पैसा वापस नहीं लिया जाता है। सभी लाभ- जिसमें ब्याज, लाभांश और पूंजीगत लाभ शामिल हैं – जब तक कि वे वापस नहीं लिए जाते हैं, तब तक कर-स्थगित कर दिया जाता है।
कुछ अमेरिकी बचत बांडों पर ब्याज कर-मुक्त है और यदि कुछ शैक्षिक खर्चों के लिए धन का उपयोग किया जाता है तो कर-मुक्त हो सकता है।
गैर-दंडित प्रारंभिक निकासी
यदि निकासी निम्नलिखित में से किसी एक शर्त को पूरा करती है (कई अन्य लोगों के बीच), तो इसे जल्दी वापसी के दंड से छूट दी जा सकती है:
- फंड पहले घर की खरीद या पुनर्निर्माण के लिए हैं।
- खाताधारक अक्षम हो जाता है।
- खाताधारक की मृत्यु के बाद एक लाभार्थी संपत्ति प्राप्त करता है।
- परिसंपत्तियां चिकित्सा खर्चों के लिए हैं जिन्हें प्रतिपूर्ति नहीं की गई थी।
- एसेट्स कॉलेज ट्यूशन, फीस और अन्य उच्च-शिक्षा खर्चों के लिए हैं।
तल – रेखा
एक कर-आस्थगित बचत योजना आपको अपने निवेशित धन पर कर लगाने की अनुमति देती है जब तक कि आपको सेवानिवृत्ति में इसकी आवश्यकता न हो। इसे पूरा करने के लिए कई वाहन प्रसिद्ध हैं, लेकिन अगर आपके पास वित्तीय योजनाकार या कर विशेषज्ञ के साथ प्रश्न हैं।