जीवन बीमा प्रीमियम पर कर को समझना
जब आप जीवन बीमा खरीद रहे हों तो कर के निहितार्थों पर विचार करना महत्वपूर्ण है। आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) विभिन्न योजनाओं पर अलग-अलग कर नियम लागू करती है, और कभी-कभी अंतर मनमाना होता है। निम्नलिखित गाइड जीवन बीमा प्रीमियम के आसपास के कुछ कर निहितार्थों को समझाने में मदद करने के लिए है।
चाबी छीन लेना
- जीवन बीमा प्रीमियम, अधिकांश परिस्थितियों में, कर नहीं लगाया जाता है (अर्थात, कोई बिक्री कर नहीं जोड़ा जाता है या चार्ज किया जाता है)। ये प्रीमियम भी कर-कटौती योग्य नहीं हैं।
- यदि कोई नियोक्ता किसी कर्मचारी की ओर से जीवन बीमा प्रीमियम का भुगतान करता है, तो 50,000 डॉलर से अधिक के कवरेज के लिए किसी भी भुगतान पर आय के रूप में कर लगाया जाता है।
- प्रीपेड बीमा के लिए अर्जित ब्याज पर ब्याज आय के रूप में लगाया जाता है।
- पूरी जीवन बीमा पॉलिसियों से उत्पन्न रिटर्न पर तब तक टैक्स नहीं लगता है जब तक पॉलिसी को कैश नहीं किया जाता है।
पहले विचार
जीवन बीमा कीखरीदारी करने वाले व्यक्ति केपास निर्णय लेने से पहले कई बातों पर विचार करना चाहिए।पहला, जीवन बीमा और संपूर्ण जीवन बीमा के बीच अंतर है।टर्म लाइफ एक निर्धारित संख्या में वर्षों तक कवरेज प्रदान करती है, जबकि एक पूरी जीवन नीति जीवन के लिए प्रभावी होती है। एक पॉलिसीधारक को यह भी गणना करना चाहिए कि उन्हें कितनी कवरेज की आवश्यकता है। यह काफी हद तक इस बात पर निर्भर करता है कि वे जीवन बीमा क्यों खरीद रहे हैं।
यदि आप केवल अपने परिजनों के लिए अपने दफन और अंतिम संस्कार की लागत को कवर करने से संबंधित हैं, तो आप $ 20,000 या उससे कम की मृत्यु लाभ का विकल्प चुन सकते हैं। इसके विपरीत, यदि आपके पास कई आश्रित बच्चे हैं, जिनके भविष्य में आप सभी को कॉलेज भेजने की उम्मीद करते हैं, तो आप शायद $ 500,000 या उससे अधिक कवरेज चाहते हैं। आगे की खरीद प्रक्रिया को जटिल बनाना जीवन बीमा कंपनियों की सरासर संख्या है जिसमें से चयन करना है। इंटरनेट ने इस प्रक्रिया को कुछ हद तक आसान बना दिया है, जिसमें कई साइटें विशेष रूप से दर्जनों जीवन बीमा कंपनियों के उद्धरणों की तुलना करने के लिए समर्पित हैं।
जीवन बीमा प्रीमियम पर कर का भुगतान
कार या टेलीविजन सेट खरीदने के विपरीत, जीवन बीमा खरीदने पर बिक्री कर के भुगतान की आवश्यकता नहीं होती है। इसका मतलब है कि पॉलिसीधारक के रूप में आपके द्वारा दी जाने वाली प्रीमियम राशि, जब आप कवरेज प्राप्त करते हैं, तो आपके द्वारा भुगतान की गई राशि होती है, जिसमें कोई प्रतिशत राशि नहीं होती है जो करों को कवर करने के लिए जोड़ी जाती है। उस कहा के साथ, कुछ स्थितियों में मौजूद है जिसमें एक पॉलिसीधारक को बीमा प्रीमियम पर करों का भुगतान करने की आवश्यकता होती है।
नियोक्ता-पेड जीवन बीमा
जब एक नियोक्ता समग्र क्षतिपूर्ति पैकेज के हिस्से के रूप में जीवन बीमा प्रदान करता है, तो आईआरएस इसे आय मानता है, जिसका अर्थ है कि कर्मचारी करों के अधीन है।हालांकि, ये कर केवल तभी लागू होते हैं जब नियोक्ता जीवन बीमा कवरेज में $ 50,000 से अधिक का भुगतान करता है।यहां तक कि उन मामलों में, कवरेज में पहले $ 50,000 की प्रीमियम लागत को कराधान से छूट दी गई है।
यदि, उदाहरण के लिए, एक नियोक्ता अपने वेतन, स्वास्थ्य लाभ, और सेवानिवृत्ति बचत योजना के अलावा जीवन बीमा कवरेज में $ 50,000 के साथ, अपने रोजगार की अवधि के लिए एक कर्मचारी प्रदान करता है, तो कर्मचारी को जीवन पर करों का भुगतान नहीं करना पड़ता है बीमा लाभ क्योंकि यह आईआरएस द्वारा निर्धारित सीमा से अधिक नहीं है।
वैकल्पिक रूप से, यदि नियोक्ता द्वारा प्रदान किया गया जीवन बीमा कवरेज $ 100,000 के लिए है, तो कर्मचारी को इसके हिस्से पर करों का भुगतान करना होगा। प्रीमियम डॉलर जो कवरेज में $ 50,000 के लिए भुगतान करते हैं, वे आईआरएस सीमा से अधिक कर योग्य आय के रूप में प्राप्त करते हैं। इसलिए, यदि मासिक प्रीमियम राशि $ 100 है, तो कर योग्य राशि वह राशि है जो अतिरिक्त $ 50,000 में कवरेज के लिए भुगतान करती है, या $ 50।
प्रीपेड जीवन बीमा
कुछ जीवन बीमा योजनाएं पॉलिसीधारक को एकमुश्त प्रीमियम अपफ्रंट का भुगतान करने की अनुमति देती हैं।यह पैसा योजना के प्रीमियम में योजना की अवधि के दौरान लागू होता है।ब्याज के कारण एकमुश्त भुगतान भी मूल्य में बढ़ता है।उस पैसे की वृद्धि को आईआरएस द्वारा ब्याज आय माना जाता है, जिसका अर्थ है कि यह कर के अधीन हो सकता है जब इसे प्रीमियम भुगतान पर लागू किया जाता है या जब पॉलिसीधारक ने अर्जित धन में से कुछ या सभी को वापस ले लिया है।
जीवन बीमा प्रीमियम – जिन्हें आईआरएस द्वारा एक व्यक्तिगत व्यय के रूप में वर्गीकृत किया जाता है – को आपके संघीय कर रिटर्न पर नहीं काटा जा सकता है।
नकद मूल्य योजनाएँ
कई संपूर्ण जीवन बीमा योजनाएं, बीमाकर्ताओं को एक निश्चित मृत्यु लाभ प्रदान करने के अलावा,नकद मूल्य भी जमा करती हैंक्योंकि पॉलिसीधारक अपने प्रीमियम डॉलर के साथ योजनाओं में भुगतान करते हैं।प्रीमियम डॉलर का एक हिस्सा एक फंड में प्रवेश करता है जो ब्याज जमा करता है।यह आम तौर पर उन योजनाओं के साथ होता है, जो पॉलिसीधारक द्वारा प्रीमियम में भुगतान की गई राशि से अधिक के नकद मूल्य के लिए कई वर्षों से लागू होती हैं।लोग इस प्रकार के जीवन बीमा का उपयोग एक निवेश वाहन के रूप में करने के साथ-साथ सुरक्षा का लाभ उठाते हुए अपने परिवार को असमय मृत्यु की स्थिति में प्रदान करते हैं।
कई वित्तीय सलाहकार निवेश उद्देश्यों के लिए जीवन बीमा का उपयोग करने के खिलाफ लगातार बने रहते हैं, ऐतिहासिक रूप से रिटर्न का दावा करते हुए, म्यूचुअल फंड और अन्य निवेशों की तुलना में बेहद कमजोर रहे हैं। बहरहाल, तथ्य यह है कि अधिकांश जीवन बीमा पॉलिसियों का नकद मूल्य समय के साथ बढ़ता है। क्योंकि यह पॉलिसीधारक को आय माना जाता है, इसलिए इसका आयकर निहितार्थ है।
कर परिणाम
एक पूरे जीवन पॉलिसीधारक के लिए अच्छी खबर यह है कि उन्हें हर साल अपनी योजना के नकद मूल्य में वृद्धि पर आयकर का भुगतान नहीं करना पड़ता है। सेवानिवृत्ति खातों के समान, जैसे कि 401 (के) योजनाएं और IRAs, एक पूरे जीवन बीमा पॉलिसी में नकद मूल्य का संचय कर-स्थगित है। भले ही यह धन आय के रूप में योग्य है, आईआरएस को पॉलिसीधारक को उस पर कर का भुगतान करने की आवश्यकता नहीं है जब तक कि वे पॉलिसी को नकद नहीं देते।
यदि और जब कोई पॉलिसीधारक अपनी पूरी जीवन बीमा पॉलिसी के नकद मूल्य को लेने का चुनाव करता है, तो उस पर करों का भुगतान करने के लिए उन्हें जितनी राशि की आवश्यकता होती है, वह उस नकद मूल्य के बीच का अंतर होता है जो उन्हें पॉलिसी के दौरान प्रीमियम में भुगतान किए गए कुल के बीच होता है। बल। यदि, उदाहरण के लिए, वे 20 साल या $ 24,000 के लिए प्रति माह $ 100 का भुगतान करते हैं, और फिर पॉलिसी को नकद करते हैं और $ 30,000 प्राप्त करते हैं, तो करों के अधीन राशि $ 6,000 है।
पूरे जीवन बीमा की एक और विशेषता यह है कि, कई मामलों में, पॉलिसीधारक को पॉलिसी के नकद मूल्य के खिलाफ ऋण लेने की अनुमति होती है।एक गलत धारणा है कि इस तरह के ऋण से आय कर योग्य है।यह तब नहीं है, जब ऋण राशि पॉलिसी में भुगतान किए गए कुल प्रीमियम से अधिक हो। ऋण लेने से पॉलिसी के नकद मूल्य में कमी आती है और यदि लागू हो, तो भुगतान किए गए मृत्यु लाभ को कम कर देता है।