सरल इरा बनाम पारंपरिक इरा: क्या अंतर है?
सरल इरा बनाम पारंपरिक इरा: एक अवलोकन
एक पारंपरिक IRA को सेवानिवृत्ति के लिए बचाने के लिए एक व्यक्ति द्वारा अपनी ओर सेस्थापित किया जाता है, जबकि एक SIMPLE IRA की स्थापना एक छोटे व्यवसाय के मालिक द्वारा एक कर्मचारी की ओर से की जाती है (यदि वे एकमात्र मालिक हैं तो मालिक भी शामिल हैं)।
केवल एक पारंपरिक IRA का मालिक ही खाते में योगदान देता है, जबकि कर्मचारी और नियोक्ता दोनों एक SIMPLE IRA के लिए योगदान करते हैं, जो कर्मचारियों के लिए बचत प्रोत्साहन योजना के लिए है।
एक पारंपरिक IRA में योगदान करने के लिए वर्ष के दौरान केवल अर्जित आय की आवश्यकता होती है। इसके विपरीत, छोटे व्यवसाय के मालिक जो अपने कर्मचारियों के लिए SIMPLE IRA को खोलते हैं, जो भाग ले सकते हैं, के बारे में अतिरिक्त वजीफा दे सकते हैं।
सरल IRAs में पारंपरिक IRA की तुलना में बहुत अधिक योगदान सीमाएं हैं, जिससे आप करों में अधिक बचत कर सकते हैं।
अंशदान सीमा
योगदान सीमाएं भी भिन्न हैं:
- पारंपरिक IRAs के लिए, 2020 और 2021 के लिए अधिकतम स्वीकार्य योगदान $ 6,000 (या उन 50 और पुराने लोगों के लिए $ 7,000) या वर्ष के लिए कुल आय से छोटा है।
- SIMPLE IRA के साथ, एक कर्मचारी 2020 और 2021 के लिए प्रति वर्ष $ 13,500 तक योगदान दे सकता है। 50 वर्ष या उससे अधिक आयु वालों के लिए, IRS कैच-अप प्रावधान कुल $ 16,500 अधिकतम योगदान के लिए अतिरिक्त $ 3,000 की अनुमति देता है।
- SIMPLE IRA योगदान या तो नियोक्ता द्वारा डॉलर के लिए डॉलर का मिलान किया जा सकता है, कर्मचारी के मुआवजे के 3% तक – या नियोक्ता के योगदान कर्मचारी की मुआवजे की 2% राशि हो सकती है।
कर मुद्दे
दोनों योजनाएं, जब तक वे छितरी हुई हैं, तब तक किसी भी कमाई पर, जब तक वे योजनाओं में बने रहते हैं, तब तक राशियों पर आयकर की अवहेलना की अनुमति देती है। लेकिन दोनों योजनाओं के बीच कुछ महत्वपूर्ण अंतर हैं।
- कटौती: पारंपरिक IRA में योगदान कर-कटौती योग्य हो सकता है, लेकिन SIMPLE IRA में कर्मचारी का योगदान कटौती योग्य नहीं है।एक अपवाद यह है कि एकमात्र मालिकफॉर्म 1040 से कटौती कर सकते हैं।
- जुर्माना: कुछ अपवादों के साथ, दोनों ने2020 में फंडों के जल्दी वितरण के लिए दंड-10% की योजना बनाई है- साथ ही साथ निकाली गई राशि पर आयकर का भुगतान। एक SIMPLE IRA के लिए, कुछ अपवादों के साथ, जैसे 59 SIM वर्ष की आयु से अधिक होने पर, जुर्माना 10% से 25% तक बढ़ जाता है यदि पैसा पहले जमा करने वाले नियोक्ता के दो साल के भीतर वापस ले लिया जाता है।।
विशेष विचार और सुरक्षा अधिनियम
जनवरी 2020 की शुरुआत में, राष्ट्रपति ट्रम्प नेरिटायरमेंट एनहांसमेंट (SECURE) अधिनियम के लिए प्रत्येक समुदाय कीस्थापना पर हस्ताक्षर किए। सिक्योर एक्ट का मतलब है कि अधिक नियोक्ता 401 (के) योजनाओं के भीतर निवेश विकल्पों के रूप में वार्षिकियां दे सकते हैं। अधिनियम के तहत, बीमा कंपनियां, नियोक्ता नहीं, उपयुक्त निवेश विकल्पों की पेशकश के लिए जिम्मेदार होंगी।
अधिनियम का मतलब यह भी है कि कई नियोक्ता योजनाओं के लिए, जहां छोटे व्यवसाय कर्मचारियों के लिए सेवानिवृत्ति योजना प्रदान करने के लिए एक साथ जुड़ सकते हैं, नियोक्ताओं को अब “समान विशेषता”, जैसे कि एक ही उद्योग में होना चाहिए।
साथ ही, दीर्घकालिक अंशकालिक श्रमिक अब योजनाओं के लिए पात्र हो सकते हैं। पात्रता के लिए सीमा अब एक पूर्ण वर्ष है जिसमें 1,000 घंटे काम किए गए हैं या कम से कम 500 घंटे के लगातार तीन वर्ष हैं। अधिनियम से पहले, नियोक्ताओं को सेवानिवृत्ति की योजना में भाग लेने के लिए हर साल 1,000 घंटे से कम की घड़ी वाले श्रमिकों को आमंत्रित नहीं करना पड़ता था।
अंत में, अधिनियम के तहत, छोटे व्यवसाय नियोक्ता जो अपनी सेवानिवृत्ति योजना में श्रमिकों को स्वचालित रूप से नामांकित करते हैं, वे शुरू में शीर्ष पर, ऑटो-नामांकन के साथ 401 (k) योजना या SIMPLE IRA योजना शुरू करने की लागत को ऑफसेट करने के लिए कर क्रेडिट के लिए पात्र हैं। क्रेडिट वे पहले से ही प्राप्त करते हैं।
सलाहकार इनसाइट
बॉब रैल, सीएफपी® रैल कैपिटल मैनेजमेंट, कोको, एफएल
SIMPLE IRA एक व्यक्तिगत खाता है जिसे आप एक छोटे नियोक्ता की सेवानिवृत्ति योजना के हिस्से के रूप में रखते हैं। आप पेरोल कटौती के माध्यम से खाते में योगदान करते हैं, और नियोक्ता एक मैच के साथ भी योगदान देता है।
एक SIMPLE IRA और एक पारंपरिक IRA के बीच प्रमुख अंतर वह राशि है जो आप योगदान कर सकते हैं। वर्तमान में, IRA योगदान सीमा $ 6,000 प्रति वर्ष, $ 7,000 है यदि आप 50 वर्ष से अधिक हैं। एक SIMRA IRA के लिए, आप प्रति वर्ष $ 13,500, $ 16,500 से 50-प्लस के लिए योगदान कर सकते हैं।
दोनों इरा समान निवेश, वितरण और रोलओवर नियमों का पालन करते हैं। वे दोनों कर-स्थगित खाते हैं, इसलिए जब तक आप निकासी नहीं करते हैं, तब तक आप किसी भी वृद्धि या कमाई पर कर का भुगतान नहीं करते हैं, न ही आप योगदान पर कर का भुगतान करते हैं। 59½ वर्ष की आयु से पहले लिए गए किसी भी आहरण पर दोनों के लिए 10% कर जुर्माना लगेगा।