वार्षिकीकरण

घोषणा क्या है?

वार्षिकी आय आवधिक भुगतानों की एक श्रृंखला में वार्षिकी निवेश को परिवर्तित करने की प्रक्रिया है । वार्षिकियां किसी विशेष अवधि के लिए या वार्षिकी के जीवन के लिए रद्द की जा सकती हैं । वार्षिकी जीवन व्यवस्था में वार्षिकी या अन्नदाता और जीवित बचे जीवनसाथी को वार्षिक भुगतान किया जा सकता है। लाभार्थियों को उनकी मृत्यु पर वार्षिकी शेष का एक हिस्सा प्राप्त करने के लिए लाभार्थियों की व्यवस्था कर सकते हैं।

चाबी छीन लेना

• वार्षिकी आय आवधिक भुगतानों की एक श्रृंखला में वार्षिकी निवेश को परिवर्तित करने की प्रक्रिया है।
• वार्षिकियां किसी विशेष अवधि के लिए या वार्षिकी के जीवन के लिए रद्द की जा सकती हैं।
• वार्षिकी भुगतान केवल वार्षिकी या वार्षिकी और संयुक्त जीवन व्यवस्था में जीवित पति या पत्नी को किया जा सकता है।
• लाभार्थियों को उनकी मृत्यु पर वार्षिकी शेष का एक हिस्सा प्राप्त करने के लिए लाभार्थियों की व्यवस्था कर सकते हैं।

एनीकटाइजेशन को समझना

वार्षिकीकरण की अवधारणा सदियों पहले की है, लेकिन जीवन बीमा कंपनियों ने इसे 1800 के दशक में जनता के लिए पेश किए गए अनुबंध में औपचारिक रूप दिया।

व्यक्ति एक जीवन बीमा कंपनी के साथ एक अनुबंध में प्रवेश कर सकते हैं जिसमें एक निश्चित अवधि के लिए या किसी व्यक्ति के जीवनकाल के लिए आवधिक भुगतान करने के वादे के लिए एकमुश्त पूंजी का आदान-प्रदान शामिल होता है।

कैसे काम करता है

एकमुश्त पूंजी प्राप्त करने पर, जीवन बीमाकर्ता वार्षिकी भुगतान राशि का निर्धारण करने के लिए गणना करता है। गणना में उपयोग किए जाने वाले प्रमुख कारक हैं एन्युटेंट की वर्तमान आयु, जीवन प्रत्याशा, और अनुमानित ब्याज दर, बीमाकर्ता वार्षिकी संतुलन को क्रेडिट करेगा। परिणामी भुगतान दर उस आय की राशि स्थापित करती है जो बीमाकर्ता भुगतान करेगा जिससे बीमाकर्ता ने भुगतान अवधि के अंत तक वार्षिकी को संपूर्ण वार्षिकी शेष राशि और ब्याज लौटा दिया होगा।

भुगतान की अवधि निर्दिष्ट अवधि या निवेशक की जीवन प्रत्याशा हो सकती है। यदि बीमाकर्ता यह निर्धारित करता है कि निवेशक की जीवन प्रत्याशा 25 वर्ष है, तो वह भुगतान अवधि बन जाती है। एक निर्दिष्ट अवधि बनाम जीवनकाल अवधि का उपयोग करने के बीच महत्वपूर्ण अंतर यह है कि, यदि वार्षिकी उनके जीवन प्रत्याशा से परे रहता है, तो जीवन बीमाकर्ता को वार्षिकी की मृत्यु तक भुगतान जारी रखना चाहिए। यह एक वार्षिकी का बीमा पहलू है जिसमें जीवन बीमाकर्ता विस्तारित दीर्घायु के जोखिम को मानता है।

एकल जीवन पर आधारित वार्षिकी भुगतान

वार्षिक जीवन के आधार पर वार्षिकी का भुगतान तब समाप्त हो जाता है जब वार्षिकीकर्ता की मृत्यु हो जाती है, और बीमाकर्ता शेष वार्षिकी शेष को बरकरार रखता है। जब भुगतान संयुक्त जीवन पर आधारित होते हैं, तो भुगतान तब तक जारी रहता है जब तक कि दूसरे वार्षिकी की मृत्यु नहीं हो जाती। जब एक बीमाकर्ता संयुक्त जीवन को कवर करता है, तो अतिरिक्त जीवन के दीर्घायु जोखिम को कवर करने के लिए वार्षिकी भुगतान की राशि कम हो जाती है।

धनवापसी विकल्प के माध्यम से वार्षिकी शेष प्राप्त करने के लिए, लाभार्थी लाभार्थी को नामित कर सकता है। वर्ष के दौरान, जब मृत्यु होती है, तो लाभार्थियों को धनवापसी विकल्पों का चयन कर सकते हैं, लाभार्थी को आय प्राप्त होगी। उदाहरण के लिए, यदि कोई ऐनुयंटेंट  10 वर्ष की अवधि के लिए धनवापसी का विकल्प चुनता है, तो  बीमाकर्ता को लाभार्थी को रिफंड का भुगतान करने के लिए मृत्यु उस 10-वर्ष की अवधि के भीतर होनी चाहिए। एक annuitant जीवन भर के धनवापसी विकल्प का चयन कर सकता है, लेकिन धनवापसी की अवधि भुगतान अवधि को प्रभावित करेगी। धनवापसी अवधि जितनी लंबी होगी, पेआउट दर उतनी कम होगी।

सेवानिवृत्ति खातों में वार्षिकी में परिवर्तन

2019 में, अमेरिकी कांग्रेस ने SECURE एक्ट पारित किया , जिसमें सेवानिवृत्ति की योजनाओं में बदलाव किए गए, जिनमें वार्षिकियां शामिल थीं। अच्छी खबर यह है कि नई सत्तारूढ़ वार्षिकी अधिक पोर्टेबल बनाती है। उदाहरण के लिए, यदि आप नौकरी बदलते हैं, तो आपकी पुरानी नौकरी से आपकी 401 (के) वार्षिकी को आपकी नई नौकरी में 401 (के) योजना में रोल किया जा सकता है।

हालांकि, SECURE अधिनियम ने सेवानिवृत्ति योजनाओं के कुछ कानूनी जोखिमों को हटा दिया।सत्तारूढ़ योजना पर मुकदमा करने वालों के लिए सत्तारूढ़ होने की क्षमता को सीमित करता है अगर यह वार्षिकी भुगतान का भुगतान नहीं करता है – जैसा कि दिवालियापन के मामले में होता है।ध्यान दें कि SECURE अधिनियम का एक सुरक्षित बंदरगाह प्रावधान सेवानिवृत्ति योजनाओं (और वार्षिकी प्रदाताओं) को मुकदमा करने से रोकता है।

SECURE एक्ट ने उन लाभार्थियों के लिए खिंचाव के प्रावधान को भी समाप्त कर दिया, जिन्हें IRA विरासत में मिला है। पिछले कुछ वर्षों में, एक आईआरए की एक लाभार्थी सकता है  बाहर खिंचाव के लिए आवश्यक न्यूनतम वितरण  उनके जीवनकाल, जो कर का बोझ बाहर फैलाने के लिए मदद की अधिक आईआरए से।

नए फैसले के साथ, गैर-spousal लाभार्थियों को मालिक की मृत्यु के 10 वर्षों के भीतर विरासत में मिले IRA से सभी धनराशि वितरित करनी चाहिए। हालांकि, नए कानून के अपवाद हैं। किसी भी तरह से यह लेख SECURE अधिनियम की व्यापक समीक्षा नहीं है। परिणामस्वरूप, सेवानिवृत्ति के खातों, वार्षिकी और उनके नामित लाभार्थियों के नए परिवर्तनों की समीक्षा के लिए निवेशकों के लिए वित्तीय पेशेवर से परामर्श करना महत्वपूर्ण है।