क्या वार्षिकी से पैसे निकालने के लिए दंड हैं?
वार्षिकियां एक महान आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) भी वापस ले लिया धन पर आयकर दंड का आकलन कर सकते हैं। जुर्माने की राशि निकासी के समय निवेशक की उम्र पर निर्भर करता है कि निवेश कितने समय के लिए हुआ है, और निकासी करने के लिए परिस्थितियाँ।
जनवरी 2020 की शुरुआत में, पूर्व राष्ट्रपति डोनाल्ड ट्रम्प ने सेटिंग एवरी कम्युनिटी अप फॉर रिटायरमेंट एनहांसमेंट (SECURE) अधिनियम पर हस्ताक्षर किए। अधिनियम के भाग से वार्षिकी को अधिक लोकप्रिय बनाने की उम्मीद है। सबसे पहले, अधिनियम ने एक “विडंबनापूर्ण सुरक्षित बंदरगाह” बनाया है जो उस जोखिम को कम करता है जो एक योजना प्रतिभागी को एक योजना के लिए मुकदमा करना होगा यदि बीमा कंपनी वचन के अनुसार वार्षिकता पर भुगतान नहीं कर सकती है।
इसके अतिरिक्त, योग्य योजनाओं के अंदर बेची गई वार्षिकी अब अधिक पोर्टेबल हैं। यदि वार्षिकी विकल्प योजना से बाहर ले जाया जाता है, तो प्रतिभागी विकल्प को समाप्त करने की बजाय योजना से “इन-तरह” रोल आउट कर सकता है।
चाबी छीन लेना
- वार्षिकी से निकासी दो प्रकार के दंडों में से एक को ट्रिगर कर सकती है।
- एन्युटी जारी करने वाला बीमाकर्ता यदि एन्युइटी के संचय चरण के दौरान निधियों को वापस ले लेता है, तो वह शुल्क का समर्पण करता है।
- अगर वार्षिकी धारक 59½ वर्ष से कम आयु का है तो आईआरएस 10% जल्दी वापसी का जुर्माना वसूलता है।
वार्षिकी समर्पण शुल्क
वार्षिक अनुबंध बीमा कंपनियों द्वारा एक निर्दिष्ट निवेश अवधि के लिए जारी किए जाते हैं, आमतौर पर चार से आठ साल तक। संचय चरण के रूप में भी जाना जाता है, यह वह अवधि है जिसके दौरान आपकी प्रारंभिक एकमुश्त राशि बढ़ने की संभावना है, धनराशि जमा करना जो आपको बाद में वार्षिकीकरण चरणमें भुगतान किया जाएगा।इसका मतलब यह है किइस अवधि के दौरान आपजो भी निकासी करते हैं वह एक आत्मसमर्पण शुल्क लगाता है।
प्रत्येक वर्ष निवेश किया जाता है, जल्दी वापसी परिवर्तन के लिए जुर्माना, कम से कम अब वार्षिकी आयोजित की जाती है। इसे सरेंडर शेड्यूल कहा जाता है। 5% से अधिक की वार्षिकी के मालिक होने के पहले कुछ वर्षों में किए गए प्रारंभिक निकासी दंड के लिए यह असामान्य नहीं है। उदाहरण के लिए, आठ साल के निवेश की अवधि के साथ एक वार्षिकी पर आपके साइन अप करने के बाद वर्ष में 8% का एक आत्मसमर्पण शुल्क हो सकता है, वर्ष में 7%, और इसी तरह, सालाना आठ प्रतिशत तक एक प्रतिशत अंक गिर सकता है।
वार्षिकियां पर कर दंड
बीमा कंपनी द्वारा मूल्यांकन किए गए जुर्माने के अलावा, प्रारंभिक निकासी भी आईआरएस जुर्माना लगा सकती है – विशेष रूप से 10% वापसी जुर्माना, समान शुल्क 401 (के) या व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) से जल्दी वितरण पर लगाया जाता है ।
क्यों? IRS द्वारा वार्षिकी को एक सेवानिवृत्ति उत्पाद माना जाता है, भले ही अनुबंध एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना में आयोजित किया गया हो या नहीं (जोआमतौर पर एक अच्छा विचार नहीं है, वैसे भी )।यहां तक कि गैर-योग्य वार्षिकी (जिन्हें कर-कर डॉलर के साथ खरीदा गया और सेवानिवृत्ति खाते में नहीं रखा गया) के लिए दंड-मुक्त वितरण लेने से पहले मालिक को 59 the वर्ष की आयु तक पहुंचने की आवश्यकता होती है।
जुर्माने के साथ, वार्षिकी से शुरुआती निकासी भी आपके नियमित आयकर दर (आमतौर पर, किसी भी आय में आपके द्वारा सालाना निवेश की गई मूल राशि को घटाकर) पर गणना की जाती है।
10% जुर्माना वापसी के कमाई वाले हिस्से पर लागू होता है – जो बहुत बुरा नहीं लगता है, इसके अलावा, जब वार्षिकी की बात आती है, तो आईआरएस मानता है कि कमाई पहले वापस ले ली जाती है (आपका मूल निवेश नहीं)।
वार्षिकी दंड नियम के अपवाद
सौभाग्य से, सेवानिवृत्ति के खातों की तरह, वार्षिकी घटना में कोई जुर्माना नहीं होने के कारण जल्दी वापस लेने की अनुमति देता है, वार्षिकी अक्षम या मर जाती है।इसके अतिरिक्त, कुछ अनुबंधदीर्घकालिक देखभाल खर्चोंका भुगतान करने के लिए जुर्माना-मुक्त निकासी लेने के लिए एक लाभ प्रदान करते हैं।
कई वार्षिकी अनुबंध भी अनुबंध, जुर्माना-रहित, के रूप में मालिक को अनुबंध मूल्य या प्रीमियम के प्रत्येक वर्ष 10% तक वापस लेने देते हैं।