क्या परिवर्तनीय वार्षिकियां आवश्यक न्यूनतम वितरण के अधीन हैं?

परिवर्तनीय वार्षिकियां बीमा अनुबंध हैं जो संपत्ति की कर-आस्थगित वृद्धि प्रदान करती हैं जो बाद में एक गारंटीकृत आय स्ट्रीम उत्पन्न कर सकती हैं, इस प्रकार उन्हें सेवानिवृत्ति के वित्तपोषण के लिए लोकप्रिय वाहन बनाते हैं।अन्य निवेश उत्पादों की तरह, परिवर्तनीय वार्षिकी को कर उद्देश्यों के लिए योग्य या गैर-योग्य माना जा सकता है।

योग्य अनुबंध – IRAs या अन्य कर-सुव्यवस्थित योजनाओंमें आयोजित किए गए, जैसे 401 (के)s- योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं में अन्य निवेशोंके समान ही आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMD) नियमों केअधीन हैं।  गैर-योग्य अनुबंध, कर-पश्चात निधियों की कर-आस्थगित वृद्धि की पेशकश करते हैं और वार्षिकीकरण तक कोई आवश्यक निकासी नहीं होती है, जैसा कि वार्षिकी के अनुबंध द्वारा परिभाषित किया गया है।

खाता स्वामी की मृत्यु के बाद तक रोथ इरा की कोई न्यूनतम वितरण आवश्यकता नहीं है।एक जीवित पति या पत्नी जो रोथ इरा को विरासत में मिला है, आवश्यक न्यूनतम वितरण के अधीन नहीं है।विरासत में मिली रोथ के अन्य सभी लाभार्थियों को वितरण लेना आवश्यक है।2020 तक, कोई निश्चित शेड्यूल नहीं है, लेकिन मूल स्वामी की मृत्यु के 10 वें वर्ष तक खातों को खाली कर दिया जाना चाहिए।

चाबी छीन लेना

• आईआरए में आयोजित योग्य परिवर्तनीय वार्षिकी आईआरएस के लिए न्यूनतम वितरण (आरएमडी) की आवश्यकता के अधीन हैं।
• 72 वर्ष की आयु में, योग्य खाता मालिकों को अपने IRAs से RMDs लेना शुरू करना होगा।
• रोथ IRAs RMDs के अधीन नहीं हैं, जबकि खाता स्वामी जीवित है।
• आवश्यकता न होने पर RMD राशि पर 50% जुर्माना का आकलन किया जा सकता है।

आवश्यक वितरण के प्रभाव

आंतरिक राजस्व सेवा (IRS) को आमतौर पर IRA के मालिकों और अन्य योग्य सेवानिवृत्ति खातों की आवश्यकता होती है, ताकि वे 72 वर्ष की आयु तक पहुंचने से पहले निकासी शुरू कर सकें (यदि वे 2019 या उससे पहले उस उम्र में पहुंच गए तो 70½)।इस आरएमडी की राशि एक आयु-आधारित विभाजक और खाते में शेष राशि द्वारा निर्धारित की जाती है।प्रत्येक वर्ष न्यूनतम निकासी नहीं करने पर 50% का भारी जुर्माना लगाया जाता है।

कुछ परिस्थितियों में, जुर्माना माफ किया जा सकता है यदि खाता मालिक आईआरएस दिखा सकता है कि भुगतान नहीं लेना त्रुटि के कारण था और वे कर रहे हैं जो त्रुटि को दूर करने के लिए आवश्यक है।खाता मालिक को आईआरएस फॉर्म 5329. के साथ स्पष्टीकरण का एक पत्र प्रस्तुत करना होगा

निकासी होने से सेवानिवृत्त लोगों के लिए भय पैदा हो सकता है क्योंकि जीवन प्रत्याशाएं लंबी हो जाती हैं और सेवानिवृत्ति बचत की रूपरेखा की संभावना बढ़ जाती है। कुछ परिवर्तनीय वार्षिकी नीतियों पर खरीद के लिए उपलब्ध गारंटीकृत आजीवन आय राइडर इस समस्या को हल करने में मदद कर सकता है।

लाभ पर RMD प्रभाव

वितरण निवेश प्रदर्शन और कभी-कभी वार्षिक लाभ अनुबंध के अन्य लाभों को नकारात्मक रूप से प्रभावित कर सकता है, जैसे कि जीवन भर की आय सवार और मृत्यु लाभ । जब योग्य धनराशि के लिए एक चर वार्षिकी का मूल्यांकन किया जाता है, तो यह समझना बहुत महत्वपूर्ण है कि आरएमडी का इलाज कैसे किया जाता है और नीति पर उनका क्या प्रभाव पड़ता है।

उदाहरण के लिए, जब मेटलाइफ ने वार्षिकियां बेचीं, तो उसनेअपने योग्य अनुबंधों पर गारंटीड न्यूनतम आय लाभ प्लस राइडरकी पेशकश की।  यह लाभ आरएमडी को गारंटीकृत आय के आधार पर प्रतिशत निकासी के रूप में मानता है न कि कुल खाता मूल्य।इससे निवेश की क्षमता बढ़ने में मदद मिलती है।

आवश्यक वितरणों को निवेशकों को परिवर्तनीय वार्षिकी द्वारा दिए गए मूल्यवान लाभों पर विचार करने से नहीं रोकना चाहिए। निवेशकों और वित्तीय योजनाकारों को एक अनुबंध खोजने के लिए एक साथ काम करना चाहिए जो सेवानिवृत्ति के बाद अंतिम निवेश विकास को अधिकतम करने के लिए RMDs के साथ अच्छी तरह से काम करता है।