बैंक परीक्षा

बैंक परीक्षा क्या है?

एक बैंक परीक्षा वित्तीय स्थिति और एक की लचीलापन का मूल्यांकन है बैंक । बैंक परीक्षाओं का संबंध मुख्य रूप से बैंक की बैलेंस शीट की मजबूती से होता है । हालांकि, वे इसके नियामक अनुपालन और आंतरिक नियंत्रणों की समीक्षा भी शामिल करते हैं ।

संयुक्त राज्य अमेरिका में, राष्ट्रीय बैंकों की परीक्षाएं मुद्रा नियंत्रक कार्यालय (OCC) द्वारा की जाती हैं, जबकि राज्य-चार्टर्ड बैंकों की परीक्षाएं फेडरल डिपॉजिट इंश्योरेंस कॉर्पोरेशन (FDIC) द्वारा कराई जाती हैं । बैंक होल्डिंग कंपनियों के लिए, फेडरल रिजर्व द्वारा परीक्षाएं कराई जाती हैं ।

चाबी छीन लेना

• बैंक परीक्षाएँ बैंकों के वित्तीय स्वास्थ्य का मूल्यांकन हैं।
• वे ओसीसी, एफडीआईसी और फेडरल रिजर्व जैसे नियामक और सरकारी संस्थानों द्वारा संचालित किए जाते हैं।
• बैंक परीक्षाएँ प्रश्न में बैंकों की मात्रात्मक और गुणात्मक स्वास्थ्य को मापने के लिए डिज़ाइन किए गए छह-भाग विश्लेषण का उपयोग करती हैं।

बैंक परीक्षाएँ कैसे काम करती हैं

बैंक परीक्षा आयोजित करने की प्रक्रिया तथाकथित CAMELS रेटिंग सिस्टम पर आधारित है, जो परीक्षा के छह प्रमुख क्षेत्रों की रूपरेखा है। इनमें बैंक की पूंजी पर्याप्तता, संपत्ति की गुणवत्ता, प्रबंधन, कमाई, तरलता और प्रणालीगत जोखिम के प्रति संवेदनशीलता की परीक्षाएं शामिल हैं।

इन छह विशेषताओं के आधार पर, बैंकों को 1 से 5 के पैमाने पर रेटिंग दी जाती है। प्रत्येक बैंक को प्रत्येक श्रेणी के लिए एक अलग रेटिंग मिलेगी, साथ ही एक समग्र परिणाम भी होगा। 1 का स्कोर बहुत सकारात्मक परिणाम को दर्शाता है, जबकि 5 बहुत कमजोर परिणाम को दर्शाता है। यदि कोई बैंक अपनी समग्र समीक्षा पर 4 या 5 स्कोर करता है, तो उसे नियामकों द्वारा आगे की जांच के लिए एक विशेष निगरानी सूची में रखा जाएगा ।

पूंजी पर्याप्तता मानदंड बैंक के टियर वन और टियर टू कैपिटल से संबंधित है, और क्या ये फंड तनाव की स्थितियों के तहत अपने बैंकिंग कार्यों का समर्थन करने के लिए पर्याप्त हैं। इसी तरह, परिसंपत्ति की गुणवत्ता की स्थिति ऐसे सवालों से संबंधित है जैसे कि बैंक के ऋण पोर्टफोलियो में पर्याप्त विविधता है, और क्या इसके नुकसान के प्रावधान उद्योग के मानदंडों के अनुरूप हैं। 

प्रबंधन मानदंडों के संबंध में, नियामक यह सुनिश्चित करना चाहते हैं कि बैंक की कार्यकारी टीम के पास एक स्पष्ट परिचालन रणनीति और उनके संगठन के अद्वितीय जोखिमों की समझ है, साथ ही कानूनी और नियामक अनुपालन सुनिश्चित करने के लिए एक मजबूत प्रोटोकॉल है। आय मानदंड के संबंध में, नियामक बैंक की आय की गुणवत्ता की जांच करेंगे, और क्या वे आय बैंक के समर्थन के लिए पर्याप्त स्थिर दिखाई देती है, क्या इसे तनाव में आना चाहिए।

अंतिम रूप से, तरलता और संवेदनशीलता मानदंड वित्तीय प्रणाली को संभावित झटके की स्थिति में बैंक के स्थायित्व के स्तर से संबंधित हैं। तरलता के बारे में, नियामक तरलता परीक्षण जैसे कि वर्तमान अनुपात, एसिड परीक्षण, त्वरित अनुपात और नकदी अनुपात का उपयोग करके अपने वित्तीय दायित्वों को पूरा करने की बैंक की क्षमता को मापेंगे । 

प्रणालीगत जोखिम के लिए बैंक की संवेदनशीलता का मूल्यांकन करते समय, नियामक अक्सर जटिल वित्तीय मॉडल का उपयोग करेंगे जो वित्तीय बाजारों में विभिन्न संभावित प्रतिकूल परिवर्तनों के अधीन बैंक के वित्तीय प्रदर्शन का अनुकरण करते हैं। इस तरह के बदलावों के उदाहरणों में बढ़ती ब्याज दरें, बढ़ी हुई ऋण डिफ़ॉल्ट दरें, निवेश होल्डिंग्स के मूल्य में गिरावट और व्युत्पन्न समकक्षों द्वारा चूक शामिल हैं ।

बैंक परीक्षा का वास्तविक विश्व उदाहरण

दाना एक निवेशक है जो नियमित रूप से प्रमुख बैंकों के परीक्षा परिणामों की समीक्षा करता है। अपनी निवेश स्क्रीनिंग प्रक्रिया के हिस्से के रूप में, वह XYZ Financial नामक एक राष्ट्रीय बैंक के लिए सबसे हालिया बैंक परीक्षा के माध्यम से पढ़ता है।

परीक्षा के परिणामों को संक्षेप में, दाना नोट करता है कि एक्सवाईजेड ने परिसंपत्ति गुणवत्ता श्रेणी में 5 के एक कैमल स्कोर प्राप्त किया था। गहन रूप से, उन्होंने यह पता लगाने के लिए गहराई से खुदाई की कि XYZ का ऋण पोर्टफोलियो एक विशेष क्षेत्र में अत्यधिक केंद्रित है जो वर्तमान में नए प्रवेशकों से विघटन का सामना कर रहा है ।

उस उद्योग क्षेत्र में अनिश्चितता को देखते हुए, नियामकों ने चिंता जताई कि क्या XYZ के देनदार अपने ऋणों को चुकाने में असमर्थ हो सकते हैं। उस परिदृश्य में, XYZ अपने ऋण पोर्टफोलियो पर सामान्य हानि दर से अधिक का सामना कर सकता है, इसकी लाभप्रदता, तरलता और पूंजी भंडार पर सवाल उठाता है।

हाथ में इस जानकारी के साथ, दाना XYZ फाइनेंशियल से बचने का फैसला करता है जब तक कि उसके ऋण पोर्टफोलियो की गुणवत्ता के आसपास कम अनिश्चितता न हो।