कैलेंडर वर्ष का अनुभव
एक कैलेंडर वर्ष का अनुभव क्या है?
एक कैलेंडर वर्ष के अनुभव का उपयोग बीमा उद्योग में एक कैलेंडर वर्ष के दौरान बीमा कंपनी के “अनुभव” को दर्शाने के लिए किया जाता है । एक हामीदारी वर्ष के अनुभव या दुर्घटना वर्ष के अनुभव के रूप में भी जाना जाता है, यह 12 महीने की लेखा अवधि के भीतर अर्जित प्रीमियम और नुकसान के बीच का अंतर है (लेकिन जरूरी नहीं हो रहा है) – चाहे प्रीमियम प्राप्त हुए हों, या घाटे को बुक या भुगतान किया गया है।
चाबी छीन लेना
- एक कैलेंडर वर्ष का अनुभव 12 महीने की अवधि के भीतर अर्जित प्रीमियम और नुकसान के बीच अंतर है (लेकिन जरूरी नहीं है)।
- यह हमें कंपनी की अंडरराइटिंग आय, व्यवसाय के पाठ्यक्रम के माध्यम से बीमाकर्ता द्वारा उत्पन्न लाभ और जोखिमों का मूल्यांकन करने की अपनी क्षमता बताता है।
- एक ही समय में, कंपनी एक प्रीमियम कमा सकती है या हानि उठा सकती है, और फिर बाद में उन घटनाओं से जुड़े नकद को प्राप्त या भुगतान कर सकती है।
कैलेंडर वर्ष के अनुभवों को समझना
जब कोई बीमा कंपनी पॉलिसी लिखती है या उसका नवीनीकरण करती है, तो वह अपनी परेशानियों के भुगतान के रूप में बीमा प्रीमियम प्राप्त करती है । ये राजस्व सामान्य व्यावसायिक लागतों से अधिक होना चाहिए, साथ ही साथ ग्राहकों को इस घटना में किसी भी पैसे का भुगतान करना होगा कि वे एक संतोषजनक बीमा दावा दायर करते हैं ।
राजस्व और लागत के बीच का अंतर आय है, या, बीमाकर्ताओं के मामले में, हामीदारी आय । एक कैलेंडर वर्ष का अनुभव बीमा कंपनी की अंडरराइटिंग आय है। यह हमें प्रीमियम के माप के माध्यम से व्यवसाय के अपने पाठ्यक्रम के माध्यम से उत्पन्न लाभ को बताता है, एक बीमा पॉलिसी के लिए किसी व्यक्ति या व्यवसाय को मिलने वाली धनराशि, और 12 महीने के कैलेंडर के दौरान लेखांकन रिकॉर्ड्स में दर्ज नुकसान।
बीमा जोखिम वाले लोगों और व्यवसायों को जोखिम से वंचित करता है और उस जोखिम का बीमा करने के लिए प्रीमियम का निर्धारण करता है। एक कैलेंडर वर्ष के अनुभव का उपयोग यह इंगित करने के लिए किया जाता है कि प्रीमियम प्रभावी रूप से बीमाकर्ता के नुकसान को कवर करता है या नहीं।
एक बीमाकर्ता का कैलेंडर वर्ष का अनुभव, इसलिए, एक उपाय है कि कितनी अच्छी तरह से कंपनी बीमा को जोखिम में डालती है और जोखिमों का मूल्यांकन करने की उसकी क्षमता को मापती है। लाभदायक होने के लिए, कैलेंडर वर्ष के अनुभवों को 1 से अधिक होना चाहिए।
महत्वपूर्ण
कैलेंडर वर्ष के अनुभवों से संकेत मिलता है कि प्रीमियम प्रभावी रूप से बीमाकर्ता के नुकसान को कवर करता है या नहीं।
एक कैलेंडर वर्ष के अनुभव की गणना
एक कैलेंडर वर्ष के अनुभव की गणना निम्न प्रकार से की जाती है:
कैलेंडर वर्ष का अनुभव = लेखा अर्जित प्रीमियम / क्षति और हानि समायोजन व्यय (एलएई), सभी नुकसानों के लिए बीमा दावे की जांच और निपटान के साथ जुड़ी लागत।
(लेकिन आईबीएनआर) नुकसान की सूचना नहीं दी गई है, और नुकसान के भंडार में बदलाव – एक बीमा कंपनी की राशि का अनुमान भविष्य की बीमा दावों पर चुकाना होगा जो इसे कम कर दिया गया है – नुकसान की गणना करते समय भी इसे ध्यान में रखा जाता है।
विशेष ध्यान
ध्यान दें कि कंपनी प्रीमियम कमा सकती है या एक समय में नुकसान उठा सकती है और बाद में उन घटनाओं से जुड़े नकद को प्राप्त या भुगतान कर सकती है। दूसरे शब्दों में, इसका मतलब यह है कि एक कैलेंडर वर्ष का अनुभव जरूरी नहीं है कि 12-महीने की लेखा अवधि में एक बीमाकर्ता ने कितना नकद रखा, एकत्र किया या वितरित किया।
कैलेंडर वर्ष का अनुभव बनाम नीति वर्ष का अनुभव
बीमाकर्ता कभी-कभी अर्जित प्रीमियम के मुकाबले नुकसान को मापने के लिए नीति वर्ष के अनुभवों का भी उपयोग करते हैं ।
जहां वे भिन्न होते हैं कि कैलेंडर वर्ष का अनुभव किसी विशिष्ट वर्ष के दौरान किए गए दावों से होने वाले नुकसान को देखता है, जबकि नीति वर्ष का अनुभव इस बात पर निर्भर करता है कि नीतियों का एक विशिष्ट सेट – जो वर्ष के दौरान प्रभावी होता है – नुकसान के संपर्क में हैं।