क्या म्यूचुअल फंड में लाभार्थी हो सकते हैं?
क्या म्यूचुअल फंड में लाभार्थी हो सकते हैं?
म्यूचुअल फंड खाते का स्वामित्व लाभार्थियों के लिए अनुमति दे सकता है – मालिक की मृत्यु की स्थिति में – यह निर्भर करता है कि खाता कैसे स्थापित किया गया था। म्यूचुअल फंड के साथ लाभार्थियों को नामित करने के लिए विभिन्न विकल्प हैं। निवेशक लाभार्थियों को उनकी सेवानिवृत्ति योजनाओं जैसे कि इरा या व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खातों में नामित लाभार्थी भी हो सकते हैं। म्यूचुअल फंड लाभार्थी नियम प्रत्येक फंड के लिए नामित लाभार्थियों को अनुमति देता है। इसके अलावा, जिन म्यूचुअल फंडों में कोई लाभार्थी सूचीबद्ध नहीं है, उनके लिए कई फंडों में डिफ़ॉल्ट लाभार्थी होते हैं।
हालाँकि, 2020 तक, सेवानिवृत्ति खातों के लिए गैर-लाभकारी लाभार्थियों के बारे में कानूनों में परिवर्तन प्रभावी हो गया। परिणामस्वरूप, यह महत्वपूर्ण है कि निवेशक अपने नामित लाभार्थियों की समीक्षा करें।
चाबी छीन लेना
- म्यूचुअल फंड खाते मालिकों को लाभार्थियों का नाम देने की अनुमति देते हैं- मालिक की मृत्यु की स्थिति में।
- म्यूचुअल फंड मालिक ट्रांसफर-ऑन-डेथ (टीओडी) प्रावधान स्थापित कर सकते हैं जिसके तहत फंड की संपत्ति लाभार्थी को हस्तांतरित हो जाएगी।
- निवेशक लाभार्थियों को उनके सेवानिवृत्ति खातों, जैसे कि 401 (के) या व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खातों (IRA) को असाइन कर सकते हैं।
म्यूचुअल फंड लाभार्थियों को समझना
एक म्यूचुअल फंड खाते में एक से अधिक मालिक हो सकते हैं। यदि खाते में दो मालिक हैं और मालिकों में से एक की मृत्यु हो जाती है, तो खाता दूसरे मालिक या जीवित मालिक को पास हो जाता है।
संयुक्त स्वामित्व की स्थिति में, जीवित सदस्य प्रोबेट की लंबी प्रक्रिया के बिना म्यूचुअल फंड का एकमात्र मालिक बन जाता है। प्रोबेट एक मृत व्यक्ति की संपत्ति की कानूनी प्रक्रिया या प्रशासन है जब कोई वसीयत नहीं होती है। यदि म्यूचुअल फंड में केवल एक मालिक है या आखिरी मालिक का निधन हो गया है, तो लाभार्थियों का नाम खाते के शीर्षक के आधार पर रखा जा सकता है।
हालांकि, यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि कई म्युचुअल फंडों में डिफ़ॉल्ट लाभार्थी हैं, यदि मालिक द्वारा कोई लाभार्थी नामित नहीं किया जाता है। यदि मालिक की मृत्यु हो जाती है, तो डिफ़ॉल्ट लाभार्थी मालिक का पति होगा, और यदि कोई जीवित पति नहीं है, तो संपत्ति मालिक के किसी भी बच्चे को हस्तांतरित कर देगी।
ट्रांसफर-ऑन-डेथ
एक म्युचुअल फंड खाता व्यक्तिगत रूप से स्वामित्व वाले खाते के रूप में भी खोला जा सकता है, और मालिक एक या अधिक लाभार्थियों को ट्रांसफर-ऑन-डेथ (टीओडी) पदनाम का उपयोग करके नाम दे सकता है । मालिक जीवित रहते हुए खाते पर नियंत्रण बनाए रखता है। खाते का शीर्षक स्वामी के नाम के साथ टीओडी पदनाम के साथ लाभार्थी के नाम पर होगा। जिन लोगों को लाभार्थी के रूप में नामित किया गया है, वे मालिक की मृत्यु पर खाते को विरासत में लेते हैं, जिसका अर्थ है कि निधि की संपत्ति मालिक की संपत्ति का हिस्सा नहीं बनती है। TOD- नामित खाते से परिसंपत्तियों का हस्तांतरण भी प्रोबेट से बचा जाता है।
529 बचत योजना
कॉलेज 529 बचत योजनाएं एक खाताधारक के पास होती हैं जो एक लाभार्थी का चयन करता है। 529 योजना कॉलेज के लिए बचाने के लिए एक कर-सुव्यवस्थित तरीका है यदि खाता आय का उपयोग योग्य शिक्षा खर्चों के लिए किया जाता है। मालिक खाते को नियंत्रित करता है और म्यूचुअल फंड में निवेश कर सकता है।
म्यूचुअल फंड के साथ सेवानिवृत्ति खाते
जिस समय एक सेवानिवृत्ति खाता खोला जाता है, जैसे कि 401 (के) योजना, मालिक खाते की संपत्ति के लिए लाभार्थियों का नाम दे सकता है। आवेदन या ऑनलाइन फॉर्म में प्राथमिक और माध्यमिक दोनों लाभार्थियों के लिए फ़ील्ड हैं। कई 401 (के) योजनाएं मालिक को प्रत्येक लाभार्थी को हस्तांतरित होने वाली संपत्ति के मूल्य का एक प्रतिशत भी आवंटित करने की अनुमति देती हैं। लाभार्थियों को खाते से प्राप्त आय प्राप्त होती है – खाता धारक की मृत्यु के बाद-निवेश की परवाह किए बिना, जिसमें म्यूचुअल फंड, कंपनी स्टॉक या बॉन्ड फंड शामिल हो सकते हैं।
विशेष ध्यान
2019 में अमेरिकी कांग्रेस ने SECURE एक्ट पारित किया, जिसने अन्य परिवर्तनों के साथ, IRA और सेवानिवृत्ति खाता लाभार्थियों के लिए प्रावधान को हटा दिया। सत्तारूढ़ होने से पहले, एक आईआरए का लाभार्थी कई वर्षों में आवश्यक न्यूनतम वितरण भुगतान को बढ़ा सकता है । केवल आवश्यक न्यूनतम राशि को वापस लेने से, लाभार्थी समय पर उन वितरणों के लिए कर भुगतान को फैलाने में सक्षम थे।
1 जनवरी, 2020 से शुरू होने वाले नए कानून के साथ, गैर-spousal लाभार्थियों को स्वामी की मृत्यु के 10 वर्षों के भीतर पूरे सेवानिवृत्ति खाते के शेष राशि का वितरण करना होगा। हालांकि, सत्तारूढ़ के लिए कुछ अपवाद हैं। नतीजतन, यह महत्वपूर्ण है कि सेवानिवृत्ति के खाताधारक नए शासकों और उनके नामित लाभार्थियों की समीक्षा के लिए एक वित्तीय पेशेवर से परामर्श करें।