दावा आरक्षित
एक दावेदार क्या है?
एक दावों का आरक्षित धन एक आरक्षित राशि है जो एक बीमा कंपनी द्वारा पॉलिसीधारकों को भुगतान करने के लिए अलग से सेट किया जाता है जिन्होंने अपनी नीतियों पर वैध दावे दर्ज करने की अपेक्षा की है । बीमाकर्ता फंड का उपयोग उन दावों का भुगतान करने के लिए करते हैं जो अभी तक तय नहीं किए गए हैं।
क्लेम रिजर्व को बैलेंस शीट रिजर्व के रूप में भी जाना जाता है ।
चाबी छीन लेना
- दावों का आरक्षित धन भविष्य में किए गए दावों के भुगतान के लिए अलग रखा गया है जो अभी तक सुलझाया नहीं गया है।
- बकाया दावों का एक अनुमानात्मक अनुमान है, क्योंकि किसी दिए गए दावे पर देय राशि निपटान तक ज्ञात नहीं है।
- दावों के लिए धन उनके बीमा अनुबंधों के दौरान पॉलिसीधारकों द्वारा किए गए प्रीमियम भुगतान के एक हिस्से से लिया जाता है।
- एक बकाया दावों को एक कंपनी की बैलेंस शीट पर देयता के रूप में दर्ज किया जाता है।
दावा रिजर्व को समझना
लोग वित्तीय नुकसान से बचाने के लिए बीमा कवरेज का भुगतान करते हैं। इस जोखिम को लेने के बदले, सेवा की पेशकश करने वाली कंपनी अपने ग्राहकों का बीमा प्रीमियम वसूलती है । एक बीमा प्रीमियम एक व्यक्तिगत पॉलिसी के लिए किसी व्यक्ति या व्यवसाय के भुगतान की राशि है; बीमा प्रीमियम या तो किश्तों में भुगतान किया जाता है – मासिक या अर्ध-वार्षिक – या किसी भी कवरेज शुरू होने से पहले एक अग्रिम भुगतान में।
ग्राहकों के साथ एक अनुबंध में प्रवेश करते समय, एक बीमा कंपनी इस घटना में किसी भी दायित्व को स्वीकार करती है कि एक प्रतिकूल घटना होती है जो बीमा करने के लिए सहमत हो जाती है। देयता स्वीकार करने का अर्थ है कि जब वे वैध दावा दायर करते हैं तो बीमित व्यक्ति को भुगतान करना।
हर साल, बीमा कंपनियां उन दावों से निपटती हैं जो उन नीतियों के खिलाफ दायर किए जाते हैं जो वे बेचते हैं। उदाहरण के लिए, एक ऑटो बीमा पॉलिसीधारक जो दुर्घटना में शामिल हो जाता है, अपने बीमा प्रदाता के साथ अपनी कार पर किए गए किसी भी नुकसान के लिए प्रतिपूर्ति के लिए दावा दायर करेगा।
आग से होने वाली संपत्ति के नुकसान जैसे कुछ दावों का आसानी से अनुमान लगाया जाता है और जल्दी से सुलझा लिया जाता है। अन्य, जैसे उत्पाद दायित्व, अधिक जटिल हैं और पॉलिसी समाप्त होने के बाद लंबे समय तक व्यवस्थित हो सकते हैं।
एक का दावा आरक्षित एक का दावा है कि किया गया है के लिए पैसे अलग सेट है सूचना दी लेकिन निपटारा नहीं (आरबीएन) या किए गए लेकिन नहीं सूचना (आईबीएनआर)। एक बीमा कंपनी प्रत्येक फाइल के लिए उन दावों को आरक्षित करेगी जो उन विवरणों को फिट करते हैं, जो अंततः निपटान राशि के अपने सर्वश्रेष्ठ अनुमान को दर्शाते हैं। बकाया दावों का एक अनुमानात्मक अनुमान है, क्योंकि किसी भी दावे पर देय राशि निपटान तक ज्ञात नहीं है।
देय राशि के आकलन के लिए एक दाव समायोजक जिम्मेदार है। दावों की मौद्रिक राशि की गणना भविष्य के नुकसान का अनुमान लगाने के लिए पिछले आंकड़ों का मूल्यांकन करके दावों के हैंडलर के फैसले का उपयोग करते हुए या सांख्यिकीय रूप से की जा सकती है।
दावों के लिए धन उनके बीमा अनुबंधों के दौरान पॉलिसीधारकों द्वारा किए गए प्रीमियम भुगतान के एक हिस्से से लिया जाता है।
महत्वपूर्ण
बकाया दावों पर भुगतान की जाने वाली राशियों के बीमांकिक अनुमानों का मूल्यांकन किया जाना चाहिए ताकि बीमाकर्ता अपने लाभ की गणना कर सके।
विशेष ध्यान
दावों के लिए अलग से राशि निर्धारित करना बीमा कंपनियों के लिए मुश्किल हो सकता है। नियमित समीक्षा मदद करती है, हालांकि इसका मतलब यह नहीं है कि पर्याप्त धन हमेशा आवंटित किया जाता है। महत्वपूर्ण कम आंकलन निवेशकों के लिए एक बुरा झटका के रूप में आ सकता है, लेखांकन प्रथाओं में विश्वास को खत्म करने और कंपनी के शेयर की कीमतों पर वजन।
जो दावे किए गए हैं लेकिन रिपोर्ट नहीं किए गए हैं (आईबीएनआर) विशेष रूप से आकलन करने के लिए मुश्किल हैं। उदाहरण के लिए, श्रमिक अपनी नौकरी करते समय एस्बेस्टस को अंदर कर सकते हैं, लेकिन प्रतिकूल घटना होने के 20 साल बाद बीमारी का पता चलने तक दावा दायर नहीं कर सकते हैं।
रिजर्व रिकॉर्डिंग
एक बकाया दावा रिजर्व एक लेखांकन प्रावधान है जो एक कंपनी की बैलेंस शीट पर देयता के रूप में दर्ज किया जाता है । उन्हें देनदारियों के रूप में वर्गीकृत किया जाता है क्योंकि उन्हें भविष्य की तारीख में तय किया जाना चाहिए। दूसरे शब्दों में, वे पॉलिसीधारकों के लिए संभावित वित्तीय दायित्व हैं ।
प्रत्येक मामले के विकसित होने और दावों के निपटान की प्रक्रिया के दौरान नई जानकारी प्राप्त होने पर दावों को समय के साथ समायोजित किया जाता है। किसी दावे के लिए अलग रखी गई धनराशि, अपेक्षित निपटान राशि और बीमाकर्ता द्वारा निपटान प्रक्रिया के दौरान किए गए किसी भी खर्च का योग है, जैसे कि दावों के समायोजन, जांचकर्ताओं और कानूनी सहायता के लिए शुल्क।
दावा रिजर्व उदाहरण
कंपनी ए अमेरिका में रहने वाले लोगों को होम इंश्योरेंस प्रदान करती है। दुर्भाग्य से, एक बड़ा तूफान समाप्त हो जाता है, जिससे फ्लोरिडा में इसकी काफी संपत्ति नष्ट हो जाती है। कंपनी ए को पता है कि यह बहुत सारे दावे प्राप्त करेगा, भले ही वे अभी तक रिपोर्ट नहीं किए गए हों और परिणामस्वरूप, एक दावा आरक्षित बनाता है, इसके अनुमानों के आधार पर पैसा लगाता है कि यह कितना सोचता है कि इसका भुगतान करना होगा।