जल्दी वापसी

एक प्रारंभिक निकासी क्या है?

प्रारंभिक निकासी परिपक्वता तिथि से पहले एक निश्चित अवधि के निवेश, जैसे वार्षिकी, जमा प्रमाण पत्र (सीडी), या योग्य सेवानिवृत्ति खाते से धन निकालने से संबंधित है। ऐसा करने पर 59 savings वर्ष से पहले कुछ सेवानिवृत्ति बचत खातों से आने वाले कर-आस्थगित धन पर शुल्क और दंड लगाया जा सकता है ।

चाबी छीन लेना

• प्रारंभिक निकासी तब होती है जब निश्चित अवधि के निवेश में अलग-अलग धनराशि निर्धारित की जाती है।
• जल्दी निकासी वार्षिकियां, सीडी, स्थायी जीवन बीमा और योग्य सेवानिवृत्ति खातों जैसे उत्पादों की विशेषताएं हैं।
• अक्सर, इस तरह के उत्पाद से जल्दी निकासी पर जुर्माना और करों सहित फीस का परिणाम होगा।
• 401 (के) जैसे योग्य सेवानिवृत्ति खातों के लिए, वर्तमान आईआरएस नियम कहते हैं कि सेवर 59 old वर्ष की आयु से पहले किसी भी बिंदु पर जल्दी वापसी होता है।

शुरुआती निकासी को समझना

जब एक निवेशक या सेवर जल्दी निकासी लेता है, तो वे आम तौर पर पूर्व-निर्दिष्ट शुल्क के कुछ प्रकार को उकसाएंगे। यह शुल्क प्रारंभिक निकासी अवधि के अंत से पहले लगातार निकासी को रोकने में मदद करता है। जैसे, एक निवेशक आमतौर पर शुरुआती निकासी का विरोध करता है यदि वित्तीय चिंताएं हैं या अगर फंड के लिए एक बेहतर उपयोग है।

कुछ दीर्घकालिक बचत वाहनों जैसे कि सीडी में एक निश्चित अवधि होती है, जैसे कि छह महीने, एक साल या पांच साल तक। यदि टर्म खत्म होने से पहले सीडी के अंदर के पैसे को छुआ जाता है, तो बचतकर्ता दंड के अधीन होते हैं जो कि परिपक्वता की तारीख के करीब आने पर अक्सर गंभीरता में कमी आएगी। उदाहरण के लिए, यदि आप बीसवें महीने की तुलना में दूसरे महीने में शुरुआती सीडी फंड निकालते हैं, तो आप बहुत अधिक शुल्क के अधीन होंगे। कुछ जीवन बीमा पॉलिसियों और आस्थगित वार्षिकी में संचय चरण के दौरान लॉक-अप अवधि भी होती है, जो जल्दी वापस लेने पर दंड के अधीन होती है, जिसे एक आत्मसमर्पण शुल्क के रूप में जाना जाता है ।

प्रारंभिक निकासी और आवश्यक न्यूनतम वितरण

इसके विपरीत, जल्दी वापसी दंड के साथ, दूसरे छोर पर, एक खाताधारक को एक निश्चित बिंदु से धन वापस नहीं लेने पर दंडित किया जा सकता है। उदाहरण के लिए, पारंपरिक, SIMPLE  IRA में, योग्य योजना प्रतिभागियों को 1 अप्रैल तक उस वर्ष की 72 वर्ष की आयु के बाद वापस लेना शुरू कर देना चाहिए। प्रत्येक वर्ष सेवानिवृत्त को वर्तमान आवश्यक न्यूनतम वितरण  (RMD) गणना के आधार पर एक निर्दिष्ट राशि वापस लेनी होगी। । यह आमतौर पर जीवन प्रत्याशा द्वारा सेवानिवृत्ति के खाते के पूर्व-वर्ष के उचित बाजार मूल्य को विभाजित करके निर्धारित किया जाता है ।

जल्दी निकासी और कर-आस्थगित निवेश खाते

प्रारंभिक निकासी कर-आस्थगित निवेश खातों पर लागू होती है। इसके दो प्रमुख उदाहरण पारंपरिक IRA और 401 (k) हैं। एक पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) में, व्यक्ति निवेश की ओर पूर्व-कर आय को प्रत्यक्ष करते हैं जो कर-आस्थगित हो सकता है; कोई भी पूंजीगत लाभ या लाभांश आय पर कर नहीं लगता है। जबकि नियोक्ता IRAs को प्रायोजित कर सकते हैं, व्यक्ति इन्हें व्यक्तिगत रूप से भी सेट कर सकते हैं। रोथ इरा किसी भी निवेश के विकास की प्रारंभिक वापसी के अधीन हैं, लेकिन भुगतान किए गए मूलधन पर नहीं।

एक नियोक्ता-प्रायोजित 401 (के) में, योग्य कर्मचारी कर-पश्चात और / या पूर्व-कर आधार पर वेतन-आस्थगित योगदान दे सकते हैं। नियोक्ताओं के पास पात्र कर्मचारियों की ओर से योजना के लिए मिलान या गैर-वैकल्पिक योगदान करने का मौका है और इसमें लाभ-साझा करने की सुविधा भी हो सकती है। एक आईआरए के साथ, 401 (के) में कमाई कर-स्थगित कर दी गई है।

उदाहरण के लिए, पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) में, यदि कोई खाताधारक 59½ वर्ष की आयु से पहले निकासी करता है, तो राशि 10% की प्रारंभिक-वापसी के दंड के अधीन है, और उन्हें उस कारण कोई स्थगित कर का भुगतान करना होगा समय। यदि वापसी निम्नलिखित में से किसी एक शर्त को पूरा करती है, हालांकि, इसे दंड से मुक्त किया जा सकता है:

• धनराशि खाताधारक या योग्य परिवार के सदस्य (जीवनकाल तक $ 10,000 तक) के लिए पहले घर की खरीद या पुनर्निर्माण के लिए होती है।
• वितरण होने से पहले खाता धारक अक्षम हो जाता है।
• खाताधारक की मृत्यु के बाद एक लाभार्थी संपत्ति प्राप्त करता है।
• परिसंपत्तियों का उपयोग उन चिकित्सा खर्चों के लिए किया जाता है जो प्रतिपूर्ति या चिकित्सा बीमा नहीं थे यदि खाता धारक अपने नियोक्ता के बीमा को खो देता है।
• वितरण एक SEPP (सबस्टैंटियल समान आवधिक भुगतान) कार्यक्रम का हिस्सा है।
• इसका उपयोग उच्च-शिक्षा खर्चों के लिए किया जाता है।
• संपत्ति आईआरएस लेवी के परिणामस्वरूप वितरित की जाती है।
• यह गैर-कटौती योग्य योगदान पर वापसी है।