मैं टियर 1 कैपिटल रेशो की गणना कैसे कर सकता हूं?

बेसल अकॉर्ड के तहत टियर 1 कैपिटल, बैंक की मुख्य पूंजी को मापता है। टियर 1 पूंजी अनुपात एक बैंक के वित्तीय स्वास्थ्य को मापता है, इसकी कुल पूंजी अपनी कुल जोखिम-भारित संपत्ति (RWA) के सापेक्ष। बेसल III के तहत, बैंकों और वित्तीय संस्थानों को 2008 के वित्तीय संकट के दौरान होने वाले अप्रत्याशित नुकसान के खिलाफ सुनिश्चित करने के लिए न्यूनतम टियर 1 पूंजी अनुपात बनाए रखना चाहिए। न्यूनतम स्तर 1 पूंजी अनुपात 6% है।

2:07 पर है

टियर 1 कैपिटल समझाया

टियर 1 कैपिटल में बैंक के शेयरधारकों की इक्विटी और प्रतिधारित कमाई शामिल है। जोखिम-भारित संपत्ति एक बैंक की संपत्ति है जो उनके जोखिम जोखिम के अनुसार भारित है। उदाहरण के लिए, नकदी शून्य जोखिम वहन करती है, लेकिन विभिन्न जोखिम भार हैं जो विशेष ऋणों जैसे बंधक या वाणिज्यिक ऋण पर लागू होते हैं। जोखिम भार एक प्रतिशत है जो कुल जोखिम-भारित परिसंपत्तियों को प्राप्त करने के लिए संबंधित ऋणों पर लागू होता है। बैंक के टियर 1 पूंजी अनुपात की गणना करने के लिए, अपनी टियर 1 पूंजी को अपनी कुल जोखिम-भारित संपत्ति से विभाजित करें।

6%

न्यूनतम टियर 1 पूंजी अनुपात।

टियर 2 कैपिटल

टियर 2 पूंजी किसी भी पूरक पूंजी से बना होता है, जो बैंक के पास होती है, जैसे ऋण-हानि और पुनर्मूल्यांकन भंडार और अघोषित भंडार। टियर 2 पूंजी को बैंक जोखिम विश्लेषण में अलग से माना जाता है क्योंकि यह आमतौर पर टियर 1 पूंजी की तुलना में कम सुरक्षित है।

टियर 1 कैपिटल रिक्वायरमेंट्स

टियर 1 पूंजी अनुपात को बैंक की सभी मुख्य पूंजी के रूप में या टियर 1 सामान्य पूंजी अनुपात या सीईटी 1 अनुपात के रूप में व्यक्त किया जा सकता है। CET1 अनुपात कुल टीयर 1 पूंजी राशि से पसंदीदा शेयरों और गैर-नियंत्रित हितों को बाहर करता है; इसलिए, यह हमेशा कुल पूंजी अनुपात से कम या बराबर होता है।

बेसल समझौते के तहत, बैंकों का न्यूनतम पूंजी अनुपात 8% होना चाहिए, जिसमें 6% टीयर 1 पूंजी होना चाहिए। 6% टीयर 1 अनुपात CET1 के कम से कम 4.5% से बना होना चाहिए।

2-19 में, बेसल III आवश्यकताओं को पूरी तरह से लागू किया जाएगा, और बैंकों को बैंक के जोखिम-भारित संपत्ति के 2.5% की एक अनिवार्य “पूंजी संरक्षण बफर” की आवश्यकता होगी, जो कुल न्यूनतम सीईटी 1 से 7% (4.5% प्लस 2.5) लाता है। %) है। यदि उच्च ऋण वृद्धि होती है, तो बैंकों को CET1 पूंजी से बने जोखिम-भारित पूंजी के 2.5% तक अतिरिक्त बफर की आवश्यकता हो सकती है।

ऋण बैंकों के लिए संपत्ति हैं

यद्यपि यह प्रतिशोधी प्रतीत होता है, ऋण को बैंकों के लिए संपत्ति माना जाता है क्योंकि बैंक उधारकर्ताओं से ब्याज के रूप में ऋण से राजस्व कमाते हैं। दूसरी ओर, जमाकर्ता देयताएं हैं क्योंकि बैंक जमा धारकों को ब्याज का भुगतान करता है।

यह पहचानना कि क्या बैंक अच्छी तरह से पूंजीकृत है

नियामक यह निर्धारित करने के लिए टियर 1 पूंजी अनुपात का उपयोग करते हैं कि बैंक न्यूनतम आवश्यकता के सापेक्ष अच्छी तरह से पूंजीकृत, कम मूल्य पर या पर्याप्त रूप से पूंजीकृत है या नहीं।

उदाहरण के लिए, बैंक एबीसी के पास $ 3 मिलियन की शेयरधारकों की इक्विटी है और $ 2 मिलियन की कमाई बरकरार है, इसलिए इसकी टियर 1 पूंजी $ 5 मिलियन है। बैंक एबीसी के पास $ 50 मिलियन की जोखिम-भारित संपत्ति है। नतीजतन, बैंक का टियर 1 पूंजी अनुपात 10% ($ 5 मिलियन / $ 50 मिलियन) है, और इसे न्यूनतम आवश्यकता की तुलना में अच्छी तरह से पूंजीकृत माना जाता है।

दूसरी ओर, बैंक डीईएफ ने $ 600,000 और स्टॉकहोल्डर्स की इक्विटी $ 400,000 की कमाई को बरकरार रखा है। इस प्रकार, इसकी टियर 1 पूंजी $ 1 मिलियन है। बैंक डीईएफ के पास $ 25 मिलियन की जोखिम-भारित संपत्ति है। इसलिए, बैंक डीईएफ का टियर 1 कैपिटल रेशो 4% ($ 1 मिलियन / $ 25 मिलियन) है, जिसे कम करके आंका गया है क्योंकि यह बेसल III के तहत न्यूनतम टियर 1 पूंजी अनुपात से कम है।

बैंक GHI के पास $ 5 मिलियन की 1 पूंजी और 83.33 मिलियन डॉलर की जोखिम-भारित संपत्ति है। नतीजतन, बैंक GHI का टियर 1 पूंजी अनुपात 6% ($ 5 मिलियन / $ 83.33 मिलियन) है, जिसे पर्याप्त रूप से पूंजीकृत माना जाता है क्योंकि यह न्यूनतम टियर 1 पूंजी अनुपात के बराबर है।