कैसे एक रोथ इरा को परिवर्तित कर करों को प्रभावित कर सकता है

कई लोगों के लिए, एक पारंपरिक इरा को एक रोथ इरा में परिवर्तित करना एक अच्छा कदम है।रोथइरा केसाथ, कोई आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) नहीं हैं, पैसा कर-स्थगित हो जाता है, और योग्य वितरण कर-मुक्त होते हैं। , हालांकि, एक दोष यह है कि यदि आपके पारंपरिक आईआरए में कटौती योग्य (पूर्व-कर) और अप्रतिदेय (कर-कर) दोनों राशियाँ शामिल हैं, तो आपको उस वर्ष के लिए सामान्य आय के रूप में पहले-कर के हिस्से का इलाज करना चाहिए, जो रूपांतरण होता है।

आप महसूस कर सकते हैं कि आप परिवर्तित की गई राशि पर कर लगाने से बचने के लिए एक रणनीति के साथ आ सकते हैं- पहले उन लोगों के कर-योगदान को परिवर्तित करके, कहें। सतह पर, यह एक ध्वनि योजना की तरह लगता है, लेकिन, दुर्भाग्य से, यह संभव नहीं है।

चाबी छीन लेना

• जब आप टैक्स-टैक्स के पैसे को रोथ इरा में बदल देते हैं, तो यह रकम टैक्स-फ्री हो जाती है, लेकिन आपको उस पैसे की कमाई पर टैक्स देना होगा।
• अपने IRA को पूल करें और टैक्स और आफ्टर-टैक्स फंड के अनुपात का पता लगाएं, फिर उन प्रतिशतों को आपके द्वारा परिवर्तित धन पर लागू करें।
• अपने सेवानिवृत्ति खातों से बकाया किसी भी कर का भुगतान न करें क्योंकि उस धन को आय के रूप में लगाया जाएगा और जल्दी वापसी का जुर्माना लगाया जा सकता है।

कैसे टैक्स-कर योगदान के बाद

आप आश्चर्यचकित हो सकते हैं कि बाद में कर की राशि आपके पारंपरिक इरा में कैसे आ गई।

पारंपरिक IRA में कटौती की सीमाएं होती हैं जो प्रभावी होती हैं यदि आप या आपके पति या पत्नी को नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना में सक्रिय रूप से भाग लेने के लिए समझा जाता है , जैसे कि एक परिभाषित-योगदान 401 (के) या परिभाषित-लाभ पेंशन कार्यक्रम।यदि यह स्थिति है, तो आपकी आय करों से आपके योगदान को घटाने की पात्रता आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) और आपकी कर-दाखिल स्थितिद्वारा निर्धारित की जाती है।

कर कटौती के चरण-आउट

एक पारंपरिक इरा के लिए कर कटौती को कम किया जा सकता है, या चरणबद्ध किया जा सकता है, जब तक कि इसे समाप्त नहीं किया जाता है, यह दाखिल करने की स्थिति और आय पर निर्भर करता है। नीचे 2020 और 2021 के लिए आय चरण-बाहर सीमाएं हैं:

करदाता जो एक कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना द्वारा एकल और कवर किए गए हैं, 2021 में $ 66,000 से $ 76,000 तक की चरण-आउट सीमा है, 2020 में $ 65,000 से $ 75,000 तक। टैक्स अपफ्रंट टैक्स ब्रेक।

संयुक्त रूप से अपने करों को दर्ज करने वाले विवाहित जोड़े और IRA योगदान करने वाले पति या पत्नी एक कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना द्वारा कवर किए जाते हैं, 2021 चरण-आउट रेंज $ 105,000 से $ 125,000 है, 2020 में $ 104,000 से $ 124,000 तक।

एक IRA योगदानकर्ता के लिए, जो कार्यस्थल सेवानिवृत्ति की योजना से आच्छादित नहीं है, लेकिन उनके पति या पत्नी को कवर किया गया है, यह कटौती चरणबद्ध है यदि युगल की आय 1921,000 डॉलर और 2021 में $ 208,000 से $ 196,000 और $ 2020 में $ 206,000 है।4।

कर-अंशदान के अन्य स्रोत

यदि आप अपने योगदान में कटौती करने में असमर्थ हैं, तो राशियाँ अप्राप्य (कर के बाद) योगदान होंगी।यहां तक ​​कि अगर आप अपने योगदान को कम करने के लिए योग्य हैं, तो भी आप उन्हें बिना शर्त के योगदान के रूप में मान सकते हैं।नियोक्ता योजनाओं से रोलओवर से आपके पारंपरिक इरा में समाप्त होने के बाद, जैसे कि योग्य योजनाएं और 403 (बी) की व्यवस्थाभी समाप्त हो सकती है, क्योंकि इनमें से कुछ योजनाएं पूर्व-कर और बाद के दोनों योगदानों की अनुमति देती हैं।

जब आप पारंपरिक IRA से आफ्टर-टैक्स पैसे को Roth IRA में परिवर्तित करते हैं, तो यह राशि कर-मुक्त होती है क्योंकि आपने उन फंडों पर पहले ही कर चुका दिया है।कमाई को साधारण कर योग्य आय के रूप में माना जाना चाहिए।

एक रोथ इरा के अनुरूप होने का एक उदाहरण

मान लीजिए कि वर्षों से आपने अपने पारंपरिक इरा के लिए $ 10,000 का योगदान दिया है, और योगदान या तो गैर-जिम्मेदार थे या आपने राशियों के लिए कटौती का दावा नहीं किया।इसका मतलब है कि आप इन योगदानों पर पहले ही कर चुका चुके हैं।आइए यह भी मान लें कि आपने सड़े हुए निवेशों को उठाया, और खाता ठीक वैसा ही है जैसा आपने निवेश किया था: $ 10,000।अब आप शेष राशि को रोथ IRA में बदलना चाहते हैं।

रूपांतरण कर-मुक्त होगा क्योंकि आपने पहले ही उन निधियों पर कर चुका दिया है।यदि खाता मूल्य में वृद्धि हुई थी, तो आप केवल आय पर आयकर देना चाहेंगे।

दूसरी ओर, यदि आपने वर्षों में उन योगदानों में कटौती की है, तो आपको $ 10,000 अपनी आय में शामिल करना होगा।उदाहरण के लिए, 22% कर ब्रैकेट में किसी को 2,200 डॉलर की राशि के साथ संघीय करों का भुगतान करना होगा।6  राज्य आयकर भी लागू हो सकते हैं।

आप चुन और चुन नहीं सकते

रणनीति में एक और रिंच: आप अपने रोथ इरा में परिवर्तित करने के लिए कौन-से डॉलर-टैक्स या पहले-टैक्स वाले का चयन नहीं कर सकते।

$ 10,000 के उदाहरण के साथ रहें, कल्पना करें कि आपने $ 10,000 के योगदान के $ 2,000 पर करों का भुगतान किया था। आप सोच सकते हैं कि आप उस $ 2,000 को परिवर्तित कर सकते हैं और अपनी कर योग्य आय से राशि को बाहर कर सकते हैं । तब 8,000 डॉलर के पूर्व-कर के पैसे पारंपरिक IRA में कर-स्थगित हो सकते हैं।

यह उस तरह से नहीं किया जा सकता है।आईआरएस आपको अपने रूपांतरणों को चेरी-लेने नहीं देगा।इसके बजाय, आपके द्वारा परिवर्तित किए गए $ 2,000 में आपके सभी पारंपरिक, सरलीकृत कर्मचारी पेंशन, (SEP), और बचत प्रोत्साहन के बाद के कर और पूर्व-कर शेष के अनुपात में पूर्व-कर और पूर्व-कर राशि शामिल होगी। कर्मचारियों के लिए मैच प्लान (SIMPLE) IRAs।

आप यह भी कह सकते हैं, “मेरे पास कई IRA हैं। उनमें से एक के पास केवल कर-पश्चात के पैसे हैं, जबकि अन्य के पास कटौती योग्य योगदान है। मैं कर-राशि के बाद IRA को परिवर्तित कर दूंगा और फिर मुझे अपनी आय में परिवर्तित राशि को शामिल करने की आवश्यकता नहीं होगी। ” आप जो भी चाहें खाता बदल सकते हैं, लेकिन वह कर रणनीति काम नहीं करेगी।

इस बीच, आईआरएस गणना के फॉर्मूले में आपकी सभी पारंपरिक इरा संपत्तियों को एक पूल के रूप में मानता है, जब आप उन सभी में से किसी एक आईआरए का हिस्सा एक रोथ में बदल देते हैं।इसमें पारंपरिक, SEP और SIMPLE IRA शामिल हैं।परिवर्तित किया गया प्रत्येक डॉलर आनुपातिक रूप से आपके सभी पारंपरिक इरा के कुल मूल्य के आधार पर कटौती योग्य और बिना शर्त के बीच विभाजित किया जाएगा।।

रूपांतरण कर की गणना

उपरोक्त $ 10,000 उदाहरण के साथ, जिसमें कर-पश्चात योगदान में $ 2,000 थे, $ 2,000 रूपांतरण इस प्रकार होगा:

• कुल खाता मूल्य = $ 10,000
• कर-पश्चात योगदान = $ 2,000
• पूर्व-कर योगदान = $ 8,000
• $ 2,000 / $ 10,000 = 20%
• $ 2,000 परिवर्तित x 20% = $ 400 परिवर्तित कर-मुक्त
• $ 1,600 आयकर के अधीन

खाते में कमाई के लिए भी यही लागू होगा। मान लीजिए कि आपका खाता बढ़कर $ 15,000 हो गया है, और आप $ 2,000 को बदलना चाहते हैं।

• कर-पश्चात योगदान = $ 2,000
• पूर्व-कर योगदान = $ 8,000
• कमाई = $ 5,000
• $ 2,000 / $ 15,000 = 13%
• $ 2,000 x 13% = $ 260 परिवर्तित कर-मुक्त
• $ 1,740 आयकर के अधीन

तुम्हे क्या करना चाहिए?

हालांकि कई गैर-रोथ खातों के लिए कटौती योग्य और गैर-योगदान योग्य योगदान के लिए सूत्र की गणना एक उपद्रव हो सकती है, प्रक्रिया आपको कर डॉलर बचा सकती है।

---

अपने सभी IRA योगदान के अच्छे रिकॉर्ड रखें क्योंकि आपके IRA संरक्षक को ऐसा करने की आवश्यकता नहीं है।

आपको आईआरएस फॉर्म 8606 फाइल करना होगाप्रत्येक वर्ष के लिए आप अपने पारंपरिक आईआरए में कर योग्य राशि के बाद गैर-योगदान योग्य योगदान करते हैं या रोल करते हैं।फॉर्म 8606 को आपके गैर-रोथ IRAs में कर-शेष के बाद किसी भी वर्ष के लिए भीदायर किया जाना चाहिए और आप उन IRAs में से किसी से भी राशि वितरित या परिवर्तित करते हैं।  यह एकमात्र तरीका है जिससे आपको पता चलेगा कि आपके IRA शेष राशि में कर-राशि कितनी है।

जब आप RMDs या अपने पारंपरिक, SEP या SIMPLE IRA से कोई अन्य वितरण लेना शुरू करते हैं, तो वही जानकारी भी काम में आएगी, क्योंकि आपके वितरण का केवल भाग कर योग्य होगा।  इससे पहले कि आप एक रोथ में परिवर्तित करें, कर देयता की गणना करें। सुनिश्चित करें कि आपके पास किसी भी कर का भुगतान करने के लिए हाथ में पर्याप्त धनराशि है।

अपने गैर-सेवानिवृत्ति खातों से करों का भुगतान करना बेहतर है;अन्यथा, आपको अपनी आय को उस वर्ष के लिए शामिल करना होगा जो आप करों का भुगतान करने के लिए वापस लेते हैं।इसका मतलब यह होगा कि आप राशि पर न केवल आयकर का भुगतान कर सकते हैं, बल्कि जब आप निकासी करते हैं तो आप 59al से कम उम्र के हैं।।

तल – रेखा

एक पारंपरिक इरा को एक रोथ इरा में परिवर्तित करना एक अच्छा कदम हो सकता है, लेकिन यदि आपके पारंपरिक इरा में पूर्व-कर और बाद की राशि दोनों शामिल हैं, तो विशेष कर नियम लागू होते हैं। कुछ इरा संपत्ति पर करों से बचना असंभव हो सकता है। यदि आपके कोई प्रश्न हैं, तो कर विशेषज्ञ से जांच कराएं।