प्राथमिक लाभार्थी

प्राथमिक लाभार्थी क्या है?

एक प्राथमिक लाभार्थी एक व्यक्ति या संस्था है, जो इच्छाशक्ति, विश्वास, सेवानिवृत्ति खाता, जीवन बीमा पॉलिसी, या खाता या ट्रस्ट धारक की मृत्यु पर वार्षिकी में लाभ प्राप्त करने के लिए पहली पंक्ति में है । एक व्यक्ति कई प्राथमिक लाभार्थियों का नाम दे सकता है और यह बता सकता है कि वितरण कैसे आवंटित किया जाएगा। 

चाबी छीन लेना

• एक प्राथमिक लाभार्थी एक व्यक्ति या संस्था है जिसे वसीयत, ट्रस्ट, बीमा पॉलिसी या निवेश खाते का लाभ प्राप्त करना है।
• एक से अधिक प्राथमिक लाभार्थी का नाम दिया जा सकता है, अनुदानकर्ता प्रत्येक को विशेष प्रतिशत देने में सक्षम है।
• यदि प्राथमिक लाभार्थी अब जीवित नहीं है या एकत्र करने में सक्षम है, तो एक आकस्मिक लाभार्थी का नाम भी लिया जा सकता है।

प्राथमिक लाभार्थी की व्याख्या

एक प्राथमिक लाभार्थी एक आकस्मिक लाभार्थी से अलग है, जो लाभ प्राप्त करने के लिए दूसरे (या तीसरे) पंक्ति में है। आकस्मिक लाभार्थी एक विरासत प्राप्त करता है यदि वे प्राथमिक लाभार्थी को रेखांकित करते हैं। आकस्मिक लाभार्थी भी लाभ प्राप्त कर सकता है यदि प्राथमिक लाभार्थी उत्तराधिकार से इनकार कर देता है या स्थित नहीं हो सकता है।  

भले ही, प्राथमिक और आकस्मिक दोनों लाभार्थियों को उपहार स्वीकार करने के लिए कानूनी रूप से सक्षम होना चाहिए। यदि किसी व्यक्ति की मृत्यु हो जाती है, जबकि उनके नामित लाभार्थी अभी भी बच्चे हैं, तो अदालत विरासत का प्रबंधन करने के लिए एक कानूनी अभिभावक नियुक्त कर सकती है जब तक कि बच्चा राज्य कानून द्वारा परिभाषित परिपक्वता की आयु तक नहीं पहुंच जाता। वसीयत या विश्वास के मामले में, एक व्यक्ति विशिष्ट नियम निर्धारित कर सकता है कि लाभार्थियों की ओर वितरण कैसे किया जाता है। उदाहरण के लिए, ट्रस्ट निर्माता या अनुदानकर्ता यह निर्धारित कर सकते हैं कि उनके बच्चे, जिनके नाम लाभार्थी हैं, वे ट्रस्ट की संपत्ति और आय का नियंत्रण केवल स्नातक कॉलेज या विवाह के बाद प्राप्त कर सकते हैं। 

प्राथमिक लाभार्थियों को अद्यतन करने का महत्व 

401 (के) s और इंडिविजुअल रिटायरमेंट अकाउंट्स (IRAs) जैसी बीमा पॉलिसियों और खातों के नामित लाभार्थी, वसीयत में नामित लोगों पर रुख अपनाते हैं। इसका अर्थ यह है कि इन खातों में परिसंपत्तियाँ खाता नीति में नामित लाभार्थी के पास प्रवाहित होंगी, भले ही कोई वसीयत सुझाए। 

एक IRA प्राथमिक लाभार्थी के रूप में एक पति या पत्नी का नाम दे सकता है, जबकि एक ही व्यक्ति की इच्छा बच्चों को प्राथमिक लाभार्थियों के रूप में नामित कर सकती है। पति या पत्नी को IRA की आय प्राप्त होगी, और बच्चों को वह संपत्ति प्राप्त होगी जिसके लिए उन्हें वसीयत में प्राथमिक लाभार्थी नामित किया गया है – लेकिन IRA से कुछ भी नहीं। 

एक अपरिवर्तनीय विश्वास को छोड़कर, अधिकांश संस्थाएं जो धन हस्तांतरण करती हैं, उन्हें प्राथमिक और आकस्मिक लाभार्थियों को बदलकर अद्यतन किया जा सकता है। 

हालांकि, प्राथमिक और आकस्मिक लाभार्थियों के नामकरण IRAs जैसे खातों के लिए अक्सर वैकल्पिक होते हैं, उनका नामकरण करने से परिसंपत्तियों को अक्सर प्रोबेट की महंगी प्रक्रिया को बायपास करने में मदद मिल सकती है जो किसी व्यक्ति के उत्तराधिकारी अपने लाभों को सुरक्षित करने के लिए कर सकते हैं। लाभार्थियों के नाम में विफलता का मतलब यह भी हो सकता है कि संपत्ति रिटर्न या आय उत्पन्न करने में विफल रहे। उदाहरण के लिए, कई सेवानिवृत्ति खाते अपने लाभार्थियों की सेवानिवृत्ति परिसंपत्तियों को अपने इरा में रोल करने की अनुमति देते हैं और न्यूनतम वितरण (आरएमडी) करने में देरी करते हैं । मूल खाता धारक की मृत्यु होते ही गैर-लाभकारी लाभार्थियों को आम तौर पर आरएमडी लेना शुरू करना होता है, जिसका अर्थ है कि इन परिसंपत्तियों को चक्रवृद्धि ब्याज और कर-आस्थगित वृद्धि से लाभ नहीं होगा।

प्राथमिक लाभार्थी का उदाहरण

उदाहरण के लिए, $ 100,000 की जीवन बीमा पॉलिसी वाला एक अभिभावक अपने बेटे और बेटी का नाम प्राथमिक लाभार्थियों के रूप में रख सकता है। हालांकि, खाताधारक यह तय करने के लिए भी स्वतंत्र है कि परिसंपत्तियों को कैसे वितरित किया जाए, जिसका अर्थ है कि बेटी को $ 60,000 मिल सकते हैं, और बेटे को पॉलिसी धारक की मृत्यु पर $ 40,000 मिल सकते हैं। प्रत्येक को $ 50,000 के बराबर 50% भाग भी प्राप्त हो सकते हैं, माता-पिता को बीमा पॉलिसी में स्पष्ट करना चाहिए।