जोखिम-आधारित पूंजी की आवश्यकता
जोखिम-आधारित पूंजी की आवश्यकता क्या है?
जोखिम-आधारित पूंजी आवश्यकता एक नियम को संदर्भित करती है जो वित्तीय संस्थानों के लिए न्यूनतम नियामक पूंजी स्थापित करती है। वित्तीय फर्मों, उनके निवेशकों, उनके ग्राहकों और समग्र रूप से अर्थव्यवस्था की सुरक्षा के लिए जोखिम-आधारित पूंजी की आवश्यकताएं मौजूद हैं। ये आवश्यकताएं सुनिश्चित करती हैं कि प्रत्येक वित्तीय संस्थान के पास सुरक्षित और कुशल बाजार बनाए रखते हुए परिचालन घाटे को बनाए रखने के लिए पर्याप्त पूंजी है ।
चाबी छीन लेना
- जोखिम-आधारित पूंजी आवश्यकताएं नियामकों द्वारा निर्धारित बैंकों के लिए न्यूनतम पूंजी आवश्यकताएं हैं।
- इन आवश्यकताओं के लिए एक स्थायी मंजिल है- कुल जोखिम-आधारित पूंजी के लिए 8% (टियर 2) और टियर 1 जोखिम-आधारित पूंजी के लिए 4%।
- टियर 1 कैपिटल में कॉमन स्टॉक, रिजर्व, रिटेन की गई कमाई और कुछ पसंदीदा स्टॉक शामिल हैं।
- जोखिम आधारित पूंजी आवश्यकताएं एक कंपनी को दिवालियेपन से बचाने के लिए एक तकिया के रूप में कार्य करती हैं।
रिस्क-बेस्ड कैपिटल रिक्वायरमेंट को समझना
जोखिम आधारित पूंजी की आवश्यकताएं अब स्थायी मंजिल के अधीन हैं, जो कि जून 2011 में मुद्रा ( नियंत्रक महासंघ) (OCC), फेडरल रिजर्व सिस्टम के गवर्नर्स बोर्ड और फेडरल डिपॉजिट इंश्योरेंस कॉर्पोरेशन के कार्यालय द्वारा अपनाई गई एक नियम के अनुसार है। (एफडीआईसी) है। स्थायी मंजिल की आवश्यकता के अलावा, नियम कुछ कम-जोखिम वाली संपत्तियों के लिए जोखिम गणना में कुछ लचीलापन भी प्रदान करता है।
डोड-फ्रैंक वॉल स्ट्रीट रिफॉर्म एंड कंज्यूमर प्रोटेक्शन एक्ट के कोलिन्स संशोधन में बीमित डिपॉजिटरी संस्थानों, डिपॉजिटरी संस्थानों, होल्डिंग फर्मों और गैर-बैंक वित्तीय कंपनियों के लिए न्यूनतम जोखिम-आधारित पूंजी की आवश्यकताएं होती हैं जिनकी देखरेख फेडरल रिजर्व द्वारा की जाती है।
डोड-फ्रैंक नियमों के तहत, प्रत्येक बैंक को कुल जोखिम-आधारित पूंजी अनुपात का 8% और टियर 1 जोखिम-आधारित पूंजी अनुपात का 4.5% होना आवश्यक है। एक बैंक को “अच्छी तरह से पूंजीकृत” माना जाता है, अगर इसमें 8% या उससे अधिक का टियर 1 अनुपात और कम से कम 10% का कुल जोखिम-आधारित पूंजी अनुपात और कम से कम 5% का टियर 1 लीवरेज अनुपात है।
विशेष ध्यान
आमतौर पर, टियर 1 कैपिटल में एक वित्तीय संस्थान का सामान्य स्टॉक, खुलासा भंडार, बरकरार रखी गई आय और कुछ प्रकार के पसंदीदा स्टॉक शामिल होते हैं। टोटल कैपिटल में टियर 1 और टियर 2 कैपिटल शामिल है और यह बैंक की संपत्ति और देनदारियों के बीच का अंतर है। हालांकि, इन दोनों श्रेणियों के भीतर बारीकियां हैं।
बैंकों को अपनी पूंजी की गणना कैसे करनी चाहिए, इसके बारे में दिशा-निर्देश निर्धारित करने के लिए, बेसल कमेटी ऑन बैंकिंग पर्यवेक्षण, जो बैंक फॉर इंटरनेशनल सेटलमेंट्स के माध्यम से संचालित होता है, बेसल समझौते प्रकाशित करता है । बेसल I को 1988 में पेश किया गया था, इसके बाद 2004 में बेसल II का गठन किया गया था। 2000 के दशक के अंत में वित्तीय संकट में दिखाई देने वाले वित्तीय विनियमन में घाटे के जवाब में बेसल III को विकसित किया गया था। ये दिशा-निर्देश बैंक की बैलेंस शीट एसेट्स और ऑफ-बैलेंस शीट एक्सपोज़र से संबंधित बैंक के क्रेडिट रिस्क का आकलन करने में मदद करने के लिए हैं।
जोखिम-आधारित पूंजी बनाम निश्चित-पूंजी मानक
जोखिम-आधारित पूंजी और फिक्स्ड-कैपिटल मानकों दोनों एक कंपनी को दिवालियेपन से बचाने के लिए एक तकिया के रूप में कार्य करते हैं। हालांकि, फिक्स्ड कैपिटल मानकों के लिए सभी कंपनियों को अपने भंडार में समान मात्रा में धन की आवश्यकता होती है, और इसके विपरीत, जोखिम-आधारित पूंजी में भिन्नता होती है पूंजी की राशि जो कंपनी को अपने जोखिम के स्तर के आधार पर पकड़नी चाहिए।
1980 और 1990 के दशक में बीमा कंपनियों के एक दौर में दिवालिया हो जाने के बाद 1990 के दशक में फिक्स्ड कैपिटल मानकों के बजाय जोखिम आधारित पूंजी का उपयोग करना शुरू किया। उदाहरण के लिए, 1980 के दशक में, निश्चित पूंजीगत मानकों के तहत, एक ही राज्य में एक ही आकार के दो बीमाकर्ताओं को आमतौर पर समान पूंजी आरक्षित रखने की आवश्यकता होती थी, लेकिन 1990 के दशक के बाद, उन बीमा कंपनियों को उनके आधार पर विभिन्न आवश्यकताओं का सामना करना पड़ा बीमा आला और जोखिम का उनका अनूठा स्तर।