क्या मेरा IRA खाता बंद करने के लिए कर दंड हैं?
जवाब नहीं है-अगर यह ठीक से किया गया है।आप एक ट्रस्टी -to-ट्रस्टी हस्तांतरण के माध्यम से दूसरे IRA में धनराशि स्थानांतरित कर सकते हैं, याराशि को अपने 401 (k) पर रोल कर सकते हैं। आपको अपने वर्तमान नियोक्ता या 401 (के) योजना के व्यवस्थापक के साथ यह निर्धारित करने की आवश्यकता होगी कि क्या वह पहले रोलओवर की अनुमति देगा या नहीं।इस तरह, आप अपने सेवानिवृत्ति घोंसले के अंडे में राशि रखेंगे और राशि पर आयकर का भुगतान करना जारी रखेंगे।
चाबी छीन लेना
- पारंपरिक IRA और Roth IRA दोनों में प्रारंभिक निकासी दंड हैं जब तक कि कुछ दुर्लभ अपवादों को पूरा नहीं किया जाता है, 59 prior वर्ष की आयु से पहले निकासी के लिए।
- आपके साधारण आयकर ब्रैकेट द्वारा निर्धारित दर पर निकासी पर पारंपरिक IRA फंडों पर कर लगाया जाता है।
- रोथ इरा के पूर्व योगदान की निकासी कर मुक्त है जब तक खाता 5 साल या उससे अधिक के लिए खुला है, लेकिन कमाई अभी भी करों के अधीन है।
- CARES अधिनियम ने कोरोनवायरस वायरस की महामारी से सीधे प्रभावित किसी व्यक्ति के लिए सेवानिवृत्ति खातों से शुरुआती निकासी पर जुर्माना माफ कर दिया है, लेकिन यह इसकी कमियों के बिना नहीं है।
निकासी, टैक्स ब्रैकेट, और दंड
पारंपरिक IRAs
जब आप खाते से पैसा निकालेंगे, तो आपकी उम्र की परवाह किए बिना, वापसी के समय पारंपरिक IRA पर कर लगाया जाएगा। यह इसलिए है क्योंकि आपको अपने पारंपरिक इरा खाते में योगदान करते समय पिछले कर वर्षों में कटौती प्राप्त हुई थी। यदि आपखाते से पूर्ण शेष राशि निकाल लेते हैं और इसे बंद कर देते हैं, तो यह आपके कर ब्रैकेट के आधार पर साधारण आय के रूप में लगाया जाएगा।
इसके अलावा, आंतरिक राजस्व सेवा (IRS) 59 वर्ष से कम आयु के होने पर आपके IRA को वापस लेने के लिए 10% की प्रारंभिक निकासी जुर्माना लगाती है। इस दंड नियम के दुर्लभ अपवाद हैं, जिसमें पहले घर की खरीद के लिए एकमुश्त $ 10,000 की निकासी शामिल है। हमेशा की तरह, एक योग्य कर पेशेवर के साथ बात करना सुनिश्चित करें कि आपकी स्थिति की पुष्टि करने के लिए एक अपवाद के रूप में एक योग्य कर देयता और दंड से बचें।
रोथ इरा
यदि आपके पास रोथ इरा है तो नियम अलग हैं।क्योंकि आप टैक्स के आधार पर अपने रोथ इरा में योगदान करते हैं, इसलिए अंशदान वापसी पर कर मुक्त होता है। यदि आप अपने कुल खाते की शेष राशि को नियमित योगदान के रूप में जमा राशि से कम रखते हैं, तो आप नकारात्मक परिणामों के बिना अपने रोथ खाते को बंद कर सकते हैं । अनिवार्य रूप से, इसका मतलब है कि आपके रोथ इरा समय के साथ मूल्य में कमी आई है।
रोथ इरा में कोई भी कमाई करों के अधीन है जब तक कि विशिष्ट मानदंड पूरे नहीं किए जाते हैं।रोथ इरा से कमाई के कर-मुक्त वितरण के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए, आपको कम से कम 59½, स्थायी रूप से अक्षम होना चाहिए, या पहली बार घर के स्वामित्व पर खर्च करने के लिए $ 10,000 से अधिक नहीं लेना चाहिए।इसके अलावा, पात्र होने के लिए रोथ इरा में आपके पहले योगदान के बाद से पांच साल बीत चुके होंगे।
यदि आप जल्दी धनराशि निकालते हैं, तो आप संभवतः अपने रोथ इरा के आय वाले हिस्से पर करों के अधीन होंगे, साथ ही साथ उसी राशि पर 10% जल्दी वापसी दंड भी।दुर्लभ अपवाद हैं, इसलिए आपको अपनी खुद की अनूठी स्थिति के बारे में एक योग्य कर पेशेवर के साथ बात करनी चाहिए।
उदाहरण के लिए, मान लें कि आपने अपने रोथ इरा के लिए कुल $ 20,000 का योगदान दिया, जो अब 30,000 डॉलर का है।यदि आप 42 साल की उम्र में अपने रोथ इरा को जल्दी बंद कर देते हैं, तो बिना किसी कारण के अपवाद के रूप में, आप पहले $ 20,000 टैक्स-फ्री लेने में सक्षम होंगे क्योंकि आपको पिछले कर वर्षों में उस हिस्से के लिए कटौती नहीं मिली थी।हालांकि, मूल्य में $ 10,000 के लाभ पर कर लगाया जाएगा और प्रारंभिक निकासी दंड का आकलन किया जाएगा।
अंतर्निहित IRAs
IRA मालिक की मृत्यु की स्थिति में, 59 access वर्ष से कम आयु के लाभार्थी बिना किसी प्रारंभिक निकासी के दंड के धन का उपयोग कर सकते हैं।यह पारंपरिक और रोथ इरा दोनों पर लागू होता है। विरासत में मिले IRA से अधिक जानकारी और नियमों के लिए इस लेख को देखें ।
विशेष विचार: COVID-19 और CARES अधिनियम
Coronavirus सहायता, राहत, और आर्थिक सुरक्षा (परवाह) अधिनियम आईआरए मालिकों कोरोना महामारी से संबंधित आपातकालीन खर्च के लिए निकासी लेने के लिए अनुमति देने के लिए अतिरिक्त छूट जोड़ा गया है।यह टैक्स पेनल्टी को आंशिक रूप से समाप्त कर देता है।यह योजना आपको अपने IRA या 401 (k) से $ 100,000 तक की राशि को तत्काल निकासी पर तत्काल कर जुर्माना का सामना किए बिना विशेष संवितरण लेने की अनुमति देती है।आप अगले तीन वर्षों में वितरण को चुकाने में सक्षम होंगे और इस उद्देश्य के लिए अतिरिक्त योगदान करने की अनुमति दी जाएगी।।
हमेशा की तरह, अपने सेवानिवृत्ति के खाते से वापस लेने के बारे में सावधान रहें!हालाँकि शुरुआती निकासी दंड अस्थायी रूप से माफ किए जा सकते हैं, फिर भी निकासी पर कर लगता है।इसके अतिरिक्त, आपातकालीन कोरोनावायरस प्रयोजनों के लिए उपयोग किए गए फंड को 3 साल के भीतर वापस भुगतान करना होगा। इसे केवल अंतिम उपाय के रूप में उपयोग करना सुनिश्चित करें।
ये उपाय किसी भी बीमारी से सीधे प्रभावित होने वाले या महामारी के परिणामस्वरूप आर्थिक कठिनाई का सामना करने वाले किसी भी व्यक्ति पर लागू होते हैं। उदाहरण के लिए, इसमें वह कोई भी शामिल है, जिसे महाविनाश हो चुका है, बच्चे को खो दिया है, या महामारी के कारण काम के घंटों में कमी आई है।
हालाँकि, अपने सेवानिवृत्ति खाते से धनराशि लेने से पहले सावधानी बरतें।यह केवल 10% प्रारंभिक निकासी दंड को हटाता है;एक पारंपरिक इरा या किसी रोथ इरा के आय हिस्से से कोई निकासी अभी भी आयकर के अधीन है।7