कर योजना

टैक्स प्लानिंग क्या है?

टैक्स प्लानिंग एक वित्तीय स्थिति या योजना का विश्लेषण है, यह सुनिश्चित करने के लिए कि सभी तत्व एक साथ काम करते हैं ताकि आप सबसे कम करों का भुगतान कर सकें। एक योजना जो आपके करों में कितना भुगतान करती है, उसे कम से कम कर कुशल कहा जाता है । टैक्स प्लानिंग एक व्यक्तिगत निवेशक की वित्तीय योजना का एक अनिवार्य हिस्सा होना चाहिए। कर देयता में कमी और सेवानिवृत्ति योजनाओं में योगदान करने की क्षमता को अधिकतम करना सफलता के लिए महत्वपूर्ण है। 

चाबी छीन लेना

• टैक्स प्लानिंग एक वित्तीय स्थिति या योजना का विश्लेषण है, यह सुनिश्चित करने के लिए कि सभी तत्व एक साथ काम करते हैं ताकि आप सबसे कम करों का भुगतान कर सकें।
• कर नियोजन के विचारों में आय का समय, आकार, खरीदारी का समय और व्यय की योजना शामिल है।
• टैक्स प्लानिंग रणनीतियों में एक IRA में सेवानिवृत्ति के लिए बचत या कर लाभ-हानि कटाई में शामिल हो सकते हैं।

टैक्स प्लानिंग को समझना

टैक्स प्लानिंग में कई विचार शामिल हैं। विचार में आय का समय, आकार, और खरीद का समय, और अन्य व्यय की योजना शामिल है। इसके अलावा, निवेशों के चयन और सेवानिवृत्ति योजनाओं के प्रकारों को सर्वोत्तम संभव परिणाम बनाने के लिए कर दाखिल की स्थिति और कटौती को पूरक करना चाहिए।

सेवानिवृत्ति योजनाओं के लिए कर योजना

सेवानिवृत्ति योजना के माध्यम से बचत कर को कुशलतापूर्वक कम करने का एक लोकप्रिय तरीका है।एक पारंपरिक इरा के लिए पैसे का योगदान योगदान कीगई राशि से सकल आय को कम कर सकता है।2020 और 2021 के लिए, यदि सभी योग्यताओं को पूरा करते हैं, तो 50 वर्ष से कम उम्र का एक फिलर अपने IRA में अधिकतम $ 6,000 और 50 वर्ष या उससे अधिक आयु के लिए $ 7,000 का योगदान कर सकता है।उदाहरण के लिए, यदि एक $ 50,000 की वार्षिक आय वाले 52 वर्षीय पुरुष ने पारंपरिक IRA में $ 7,000 का योगदान दिया, जिसकी कुल आय 43,000 डॉलर से समायोजित है, तो $ 7,00 का योगदान सेवानिवृत्ति तक कर-स्थगित हो जाएगा।

कई अन्य सेवानिवृत्ति योजनाएं हैं जो एक व्यक्ति कर दायित्व को कम करने में मदद करने के लिए उपयोग कर सकते हैं। 401 (के) योजनाएं बड़ी कंपनियों के साथ लोकप्रिय हैं जिनमें कई कर्मचारी हैं। योजना में भाग लेने वाले अपने पेचेक से सीधे कंपनी की 401 (के) योजना में आय को रोक सकते हैं। सबसे बड़ा अंतर यह है कि योगदान सीमा डॉलर की राशि एक इरा की तुलना में बहुत अधिक है। 

ऊपर के रूप में एक ही उदाहरण का उपयोग करते हुए, 52-वर्षीय अपने 401 (के) में $ 26,000 का योगदान दे सकता है।2020 और 2021 के लिए, यदि 50 वर्ष से कम आयु में, वेतन योगदान $ 19,500 तक हो सकता है, या $ 26,000 तक का हो सकता है, यदि अतिरिक्त $ 6,000 कैच-अप योगदान की अनुमति के कारण 50 या अधिक उम्र हो।यह 401 (के) जमा समायोजित सकल आय $ 50,000 से $ 24,000 तक कम कर देता है।

टैक्स गेन-लॉस हार्वेस्टिंग

टैक्स गेन-लॉस हार्वेस्टिंग टैक्स प्लानिंग या निवेश से संबंधित प्रबंधन का दूसरा रूप है।यह सहायक है क्योंकि यह समग्र पूंजीगत लाभ को ऑफसेट करने के लिए एक पोर्टफोलियो के नुकसान का उपयोग कर सकता है।आईआरएस के अनुसार, छोटी और लंबी अवधि के पूंजीगत नुकसान का उपयोग पहले एक ही प्रकार के पूंजीगत लाभ को ऑफसेट करने के लिए किया जाना चाहिए।दूसरे शब्दों में, अल्पकालिक लाभ प्राप्त करने से पहले दीर्घकालिक नुकसान दीर्घकालिक लाभ को ऑफसेट करते हैं।अल्पकालिक पूंजीगत लाभ, या एक वर्ष से कम समय के लिए संपत्ति से आय, साधारण आय दरों पर कर लगाया जाता है। 

2020 तक, दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ पर कर लगाया जाता है: 

• करदाताओं के लिए 0% कर जिनकी आय $ 78,750 से कम है
• एकल करदाताओं के लिए 15% कर जिनकी आय $ 78,750 से अधिक है, लेकिन $ 434,550 ($ 488,850 से कम है यदि संयुक्त रूप से या योग्य विधवा (एर), घर के मुखिया के लिए $ 461,700, या अलग से विवाहित फाइलिंग के लिए $ 244,425)
• 20% कर उन लोगों के लिए जिनकी आय 15% कर3 के लिए सूचीबद्ध से अधिक है

उदाहरण के लिए, यदि एक एकल निवेशक जिसकी आय 80,000 डॉलर थी, दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ में $ 10,000 थी, तो $ 1,500 की कर देयता होगी। यदि उसी निवेशक ने लंबी अवधि के पूंजीगत नुकसान में $ 10,000 का निवेश करते हुए अंडरपरफॉर्मिंग बेचीं, तो घाटे को ऑफसेट किया जाएगा, जिसके परिणामस्वरूप 0. की कर देयता होगी। यदि एक ही खोने वाले निवेश को वापस लाया गया, तो न्यूनतम 30 दिन गुजरने होंगे। धोने की बिक्री को रोकने के लिए । 

आंतरिक राजस्व सेवा के अनुसार, “यदि आपके पूंजीगत नुकसान आपके पूंजीगत लाभ से अधिक हैं, तो आप अपनी आय कम करने का दावा करने वाले अतिरिक्त नुकसान की राशि $ 3,000 ($ 1,500 यदि विवाहित फाइलिंग अलग से) से कम है या आपका कुल शुद्ध नुकसान दिखाया गया है अनुसूची डी की लाइन 21 (फॉर्म 1040 या 1040-एसआर)।

उदाहरण के लिए, यदि 52 वर्षीय निवेशक के पास वर्ष के लिए शुद्ध पूंजीगत घाटे में 3,000 डॉलर थे, तो $ 50,000 की आय को $ 47,000 में समायोजित किया जाएगा। शेष पूंजीगत नुकसान को भविष्य के पूंजीगत लाभ की भरपाई के लिए नहीं समाप्त किया जा सकता है।