आवश्यक न्यूनतम वितरण को कम करने के लिए शीर्ष युक्तियाँ
अलग-अलग सेवानिवृत्ति खातों (IRA), 401 (k), और अन्य योग्य सेवानिवृत्ति खातों के धारकों को 72 वर्ष की आयु से शुरू होने वाले खातों से वितरण लेने की आवश्यकता है। ये आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMDs) खाता धारक को कर योग्य आधार लेने के लिए मजबूर करते हैं पूर्व वर्ष और उनकी आयु के अंत में खाता शेष पर।
वितरण की आवश्यकता के पीछे तर्क यह है कि सरकार उस सभी कर-आस्थगित वृद्धि (साथ ही मूल कर-चूक) के लिए करों को इकट्ठा करना चाहती है और यह कि निवेशक संभवतः सेवानिवृत्ति के दौरान कम कर ब्रैकेट में होंगे। उत्तरार्द्ध के रूप में, यह सच हो सकता है या नहीं हो सकता है। कुछ सेवानिवृत्त लोगों को इन आरएमडी से नकदी प्रवाह की आवश्यकता नहीं होती है और वे उन्हें कम से कम करना चाहते हैं, साथ ही परिणामी कर बिल भी।
चाबी छीन लेना
- योग्य सेवानिवृत्ति खातों के धारकों के लिए आवश्यक रखना चाहिए कम से कम वितरण (RMDs) 72. की आयु में शुरुआत
- सेवानिवृत्ति के खातों से वितरण लेने के लिए इष्टतम रणनीति तय करते समय व्यक्ति कर स्थिति में किसी भी बदलाव पर विचार करना चाहते हैं।
- एक रणनीति उन वर्षों के दौरान अधिक वितरण लेना है जब व्यक्ति कम आयकर ब्रैकेट में होता है।
- रोथ इरा की योजनाओं को परिवर्तित करने से सड़क के नीचे आरएमडी को कम किया जा सकता है, लेकिन रूपांतरण प्रक्रिया मुश्किल हो सकती है।
- 72 साल की उम्र से पहले काम करने वालों को कभी-कभी आरएमडी से छूट मिलती है।
आयु 72 से पहले वितरण लेना
वित्तीय सलाहकार अक्सर आरएमडी के शुरू होने से पहले के वर्षों में अपने ग्राहक के टैक्स ब्रैकेट की निगरानी करते हैं। यदि सेवानिवृत्ति के शुरुआती वर्षों के दौरान कर योग्य आय अपेक्षाकृत कम है, तो यह इन कर-आस्थगित खातों से एक स्तर पर वितरण लेने के लिए समझ में आता है जो ग्राहक के वर्तमान कर ब्रैकेट का पूरी तरह से उपयोग करता है। इससे सेवानिवृत्ति खातों के मूल्य को कम करने का अतिरिक्त लाभ होता है, जिसके परिणामस्वरूप सड़क के नीचे कम आरएमडी गणना होती है, सभी चीजें समान होती हैं।
रोथ इरा बातचीत
पारंपरिक IRA खाते के सभी भाग को Roth IRA में परिवर्तित करने से सड़क के नीचे RMD के अधीन आने वाले पारंपरिक IRA खाते की मात्रा कम हो सकती है।इस रणनीति को किसी भी बिंदु पर नियोजित किया जा सकता है, लेकिन यह नियोजन लेता है।कोई भी इच्छुक व्यक्ति आगे बढ़ने से पहले एक जानकार वित्तीय या कर सलाहकार के साथ परामर्श करने में बुद्धिमान होगा, क्योंकि परिवर्तित राशि के कारण आयकर हैं, और रूपांतरण प्रक्रिया जटिल हो सकती है।
एक रोथ 401 (के) के लिए योगदान
यदि आपकी कंपनी की 401 (के) योजना विकल्प प्रदान करती है, तो योजना में रोथ विकल्प में अपने सभी या कुछ वेतन कर-पदनामों को नामित करने पर विचार करें।ये योगदान कर-बाद के डॉलर के साथ किए जाते हैं, लेकिन योगदान कर-स्थगित हो जाते हैं।अगर छोड़ने पर रोथ इरा को रोल किया जाता है, तो नियोक्ता को न्यूनतम वितरण की आवश्यकता नहीं होगी, और संबंधित आयकर हिट से बचा जा सकता है।1
रोथ सेवानिवृत्ति खातों में परिवर्तित करना आरएमडी के संभावित प्रभाव पर विचार करने से कुछ साल पहले की संभावना है। इसकी कुछ प्लानिंग होती है। जब आप अभी भी काम कर रहे हैं, तो अन्य विचार हैं – भविष्य के कर बचत को कर और वित्तीय नियोजन जैसे अन्य कारकों द्वारा रौंदा जा सकता है।
आयु 72 पर कार्य करना
72 वर्ष या उससे अधिक उम्र के काम करने वालों के लिए, 401 (के) याउनके वर्तमान नियोक्ता के साथइसी तरह की परिभाषित-योगदान योजना को RMDs से छूट दी जा सकती है, बशर्ते व्यक्ति 5% या अधिक कंपनी का मालिक न हो।इसके अलावा, केवल 401 (के) सेवानिवृत्ति खाते इस छूट के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं, और यह एक स्वचालित योजना सुविधा नहीं है – नियोक्ता की योजना को प्रावधान को अपनाना चाहिए।
इसलिए, यह कभी-कभी लोगों को अपने नियोक्ता से यह प्रावधान अपनाने के लिए कहता है कि क्या यह पहले से ही उनकी योजना में शामिल नहीं है। इसके अलावा, कर्मचारी आरएमडी से बचने के लिए लागू योजना में पूर्व 401 (के) योजनाओं से शेष राशि के लिए पात्र हो सकते हैं।
आदर्श रूप से, यदि कोई व्यक्ति 72 वर्ष से पहले काम करने का अनुमान लगाता है, तो वे पुराने 401 (के) को अपने नए नियोक्ताओं की योजनाओं में पूरे साल भर (यदि उनकी नई योजनाएं इसके लिए अनुमति देती हैं) को संतुलित कर रहे हैं। बेशक, यह सभी मानते हैं कि नई योजनाएं निवेश के दृष्टिकोण से एक अच्छा विकल्प हैं।
इसमें से कोई भी अंततः इस खाते से आरएमडी लेने की आवश्यकता को समाप्त नहीं करता है, लेकिन वितरण को तब तक स्थगित किया जा सकता है जब तक कि व्यक्ति कम कर ब्रैकेट में नहीं जाता है जब वे कंपनी के लिए काम नहीं करते हैं।
योग्य धर्मार्थ वितरण
योग्य धर्मार्थ वितरण (क्यूसीडी) आरएमडी की मात्रा को कम करने के लिए सेवा नहीं देते हैं, लेकिन तकनीक वितरण से IRA खाताधारक की कर देयता को कम कर सकती है।नियम आरएमडी के सभी या कुछ हिस्सों ($ 100,000 तक) को एक योग्य दान के लिए सीधे देय होने की अनुमति देते हैं।कटौती केवल IRAs पर लागू होती है और 401 (k) जैसी योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के लिए नहीं।
चूंकि अतिरिक्त नियम लागू होते हैं, कर उद्देश्यों के लिए योग्य धर्मार्थ वितरण का लाभ उठाने के इच्छुक लोग जानकार कर या वित्तीय सलाहकार से परामर्श करने के लिए बुद्धिमान होंगे।
क्यूसीडी रणनीति का एक प्रमुख लाभ यह है कि यह आईआरए खाता धारक की समायोजित सकल आय को काफी कम कर सकता है और अन्य क्षेत्रों में अतिरिक्त लाभ हो सकता है जैसे मेडिकेयर पार्ट बी की लागत।
एक QLAC पर विचार करें
“विचार करें” ऑपरेटिव शब्द है क्योंकि योग्य दीर्घायु वार्षिकी अनुबंध (QLAC) सेवानिवृत्ति योजना क्षेत्र में एक अपेक्षाकृत नई शिकन है।2014 में पारित विधान एक पारंपरिक IRA, 401 (k), 403 (b), या 457 योजना के संतुलन के एक हिस्से को QLAC खरीदने के लिए उपयोग करने की अनुमति देता है और RMDs से छूट प्राप्त है।।
यह वार्षिकी एक आस्थगित लाभ प्रदान करेगी जो 85 वर्ष की आयु तक शुरू होनी चाहिए और यह $ 125,000 या खाते के शेष का 25% तक सीमित है। जबकि यह RMDs को कम करने की रणनीति है, इसका उत्तर देने के लिए महत्वपूर्ण प्रश्न यह है कि आपकी सेवानिवृत्ति की संपत्ति के एक हिस्से के लिए क्यूएलएसी एक अच्छा विकल्प है या नहीं।
तल – रेखा
आवश्यक न्यूनतम वितरण कुछ सेवानिवृत्त लोगों द्वारा वांछित नहीं किया जा सकता है, लेकिन 72 वर्ष की आयु के बाद आरएमडी मात्रा को कम करने के लिए कई मान्य रणनीति हैं। विचार करने के लिए महत्वपूर्ण कारक आयकर ब्रैकेट में परिवर्तन, 72 वर्ष की आयु के बाद संभावित रोजगार के अवसर, और आवश्यक न्यूनतम वितरण शुरू होने से पहले और बाद में उपलब्ध सेवानिवृत्ति योजना के प्रकार।