कम कर योग्य आय के सर्वोत्तम तरीके क्या हैं?
करों को कम करने के लिए कैसे व्यक्तियों और व्यापार मालिकों के बीच सबसे आम वित्तीय नियोजन चिंताओं में से एक है। मानक कटौती में वृद्धि हुई है के तहत कर योग्य आय को और कम किया जा सकता है।
चाबी छीन लेना
- कर योग्य आय को कम करने का सबसे सरल तरीका सेवानिवृत्ति की बचत को अधिकतम करना है।
- स्वास्थ्य व्यय खाते और लचीले व्यय खाते दोनों ही उन वर्षों के दौरान कर बिलों को कम करने में मदद करते हैं जिनमें योगदान दिया जाता है।
- कटौती की एक लंबी सूची पूर्ण या अंशकालिक स्वरोजगार करदाताओं के लिए कम कर योग्य आय के लिए उपलब्ध है।
सेव रिटायरमेंट
कर योग्य आय को कम करने का सबसे सरल तरीका सेवानिवृत्ति की बचत को अधिकतम करना है ।
जिनकी कंपनी एक नियोक्ता-प्रायोजित योजना प्रदान करती है, जैसे कि 401 (के) या 403 (बी), 2021 में अधिकतम $ 19,500 (2020 में $ 19,500) का प्रीटैक्स योगदान दे सकती है।50 और उससे अधिक उम्र के लोग2021 में $ 6,500 (2020 के लिए $ 6,500) का सीमा पार योगदान दे सकते हैं। क्योंकि पेचेक डिफ्रैल्स के माध्यम से योगदान का ढोंग किया जाता है, एक नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति खाते में बचाए गए धन एक कर बिल को कम करने का एक सरल और सीधा तरीका है।
नियोक्ता-प्रायोजित योजना के माध्यम से बचाने के विकल्प के बिना, पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) मेंयोगदानएक स्मार्ट विकल्प हो सकता है।2021 कर वर्ष के लिए एक इरा के लिए अधिकतम योगदान $ 6,000 (2020 तक के लिए) है, उन 50 और पुराने लोगों के लिए अतिरिक्त $ 1,000 के कैच-अप प्रावधान के साथ, और उन योगदानों से उनके कर कम हो जाते हैं।
करदाता (या उनके पति) जिनके पास नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना है, वे कर योग्य आय में से कुछ या सभी अपने पारंपरिक इरा योगदान में कटौती करने में सक्षम हो सकते हैं।उनकी आय के आधार पर, आईआरएस के पास इसबारेमेंविस्तृत नियम हैं कि क्या और कितना – वे कटौती कर सकते हैं।
दिसंबर 2019 में, पारंपरिक IRA में योगदान नहीं कर सकते थे।2020 तक, आयु सीमा अब लागू नहीं होती है।70½ की आयु से अधिक करदाता प्रति वर्ष अधिकतम $ 7,000 का योगदान कर सकते हैं और पूर्ण कर लाभ प्राप्त कर सकते हैं।
लचीले व्यय योजनाओं पर विचार करें
कुछ नियोक्ता लचीले खर्च की योजना की पेशकश करते हैं जो कि चिकित्सा खर्च जैसे खर्चों के लिए पैसे को दिखावा करने की अनुमति देते हैं ।
एक लचीला व्यय खाता (एफएसए)एक नियोक्ता द्वारा प्रबंधितएक अलग खाते में कमाई के एक हिस्से को अलग करके कर योग्य आय को कम करने का एक तरीका प्रदान करताहै।2021 योजना वर्ष (2020 से अपरिवर्तित) के दौरान एक कर्मचारी $ 2,750 तक का योगदान कर सकता है।५
उपयोग-या-खोने के प्रावधान के तहत, भाग लेने वाले कर्मचारियों को अक्सर योजना वर्ष के अंत तक या अनुचित मात्रा में धनराशि खर्च करना चाहिए।एक विशेष नियम के तहत, नियोक्ता कैरीओवर विकल्प या ग्रेस पीरियड के माध्यम से प्रतिभागी कर्मचारियों को अधिक समय दे सकते हैं।
IRS ने नए मार्गदर्शन को जारी किया है जो नियोक्ताओं को COVID-19 संकट के दौरान लाभ योजनाओं के लिए अधिक लचीलेपन की अनुमति देता है, जिसमें स्वास्थ्य लचीले व्यय व्यवस्था (FSAs) के लिए विशेष प्रावधान शामिल हैं।यदि कोई नियोक्ता यह अनुमति देने के लिए चुनाव करता है (ये प्रावधान पूरी तरह से नियोक्ता के विवेक पर हैं), तो कर्मचारी एक मौजूदा चुनाव को रद्द कर सकते हैं, एक नया चुनाव कर सकते हैं, या एक मौजूदा चुनाव को घटा या बढ़ा सकते हैं।इसके अलावा, नियोक्ता 31 दिसंबर, 2020 तक चिकित्सा देखभाल के खर्चों का भुगतान या प्रतिपूर्ति करने के लिए कर्मचारियों को 2020 में समाप्त होने वाली एक अनुग्रह अवधि या योजना वर्ष के अंत में एक स्वास्थ्य FSA में बची हुई अप्रयुक्त मात्रा को लागू करने की अनुमति देने का चुनाव कर सकते हैं। यदि आप नहीं हैं अपने विकल्पों के बारे में सुनिश्चित करें, अपने एचआर या लाभ व्यक्ति के साथ जांच करें।।
कैरीओवर विकल्प के तहत, एक कर्मचारी अप्रयुक्त निधि के 500 डॉलर से अधिक का भुगतान निम्न योजना वर्ष में कर सकता है।रियायती अवधि के विकल्प के तहत, एक कर्मचारी के पास पात्र खर्चों के लिए योजना वर्ष की समाप्ति के ढाई महीने बाद तक है – उदाहरण के लिए, 15 मार्च 2021, 31 दिसंबर 2020 को समाप्त होने वाले योजना वर्ष के लिए। नियोक्ता पेशकश कर सकते हैं। या तो विकल्प, लेकिन दोनों नहीं, या कोई भी नहीं।
एक स्वास्थ्य बचत खाता (एचएसए) एक एफएसए के समान है जिसमें यह बाद में स्वास्थ्य देखभाल की लागत के लिए प्रीटेक्स योगदान का उपयोग करने की अनुमति देता है।HSAs केवल उच्च कटौती योग्य स्वास्थ्य बीमा योजनाओं वाले कर्मचारियों के लिए उपलब्ध हैं, और 2020 के लिए योगदान व्यक्तियों के लिए $ 3,600 और परिवारों के लिए $ 7,200 तक किया जा सकता है। एफएसए शेष के विपरीत, एचएसए योगदान को उस वर्ष में अप्रयुक्त किया जा सकता है, जिसमें वे बच गए थे।
एचएसएएस और एफएसए दोनों उन वर्षों के दौरान कर बिलों में कमी के लिए प्रदान करते हैं जिनमें योगदान किया जाता है।
बिज़नस डेडक्शन लें
कटौती की एक लंबी सूची पूर्ण या अंशकालिक स्वरोजगार करदाताओं के लिए कम कर योग्य आय के लिए उपलब्ध है।
उदाहरण के लिए,एक घर कार्यालय की कटौती, कर योग्य आय को कम करने के लिए एक सरल या नियमित पद्धति का उपयोग करके गणना की जाती है यदि घर के एक हिस्से को समर्पित कार्यालय स्थान के रूप में उपयोग किया जाता है। स्वरोजगार को भी अपने के एक हिस्से को काट सकते स्वरोजगार कर योग्य आय को कम करने और स्वास्थ्य बीमा की लागत, अन्य खर्चों के बीच,।1 1
व्यवसाय के मालिक या पेशेवर, कटौती योग्य व्यय वाले लोग कर वर्ष के अंत तक आगामी आवश्यक खरीद या व्यय कर सकते हैं।यह उन लोगों के लिए एक बड़ा अंतर बना सकता है जो एक प्रमुख वस्तु खरीद रहे हैं जिसके लिए खरीद मूल्य को व्यावसायिक खर्चों पर रखा जा सकता है।
एक व्यक्ति 401 (के) और एक सरलीकृत कर्मचारी पेंशन (एसईपी) IRA सहित स्वरोजगार के लिए विभिन्न प्रकार की सेवानिवृत्ति बचत योजनाएं मौजूद हैं । दोनों विकल्प प्रीटेक्स योगदान के माध्यम से कर योग्य आय को कम करने का अवसर प्रदान करते हैं और प्रत्येक वर्ष योगदान पर उच्च सीमा के लिए अनुमति देते हैं।
सरल आईआरए 2021 में $ 13,500 से ऊपर के योगदान (2020 से नहीं बदला गया), प्लस एक अतिरिक्त $ 3,000 50. से अधिक उम्र के लोगों के लिए अनुमति देता है सोलो 401 (के) 2021 के लिए $ 19,500 कर मुक्त करने के लिए ऊपर के योगदान की अनुमति देता है, यह भी से अपरिवर्तित 2020. एसईपी इरा मुआवजे के 25% तक के कर-कटौती योग्य योगदान की अनुमति देता है, $ 58,000 तक (2020 से $ 1,000 तक)।
SECURE अधिनियम में छोटे व्यवसाय के मालिकों के लिए निहितार्थ हैं।यह अधिनियम व्यावसायिक मालिकों को कर्मचारियों को कर प्रोत्साहन प्रदान करने के लिए प्रोत्साहित करता है, यदि वे अन्य छोटे व्यवसायों के साथ सहयोग करने के लिएकई नियोक्ता योजनाएं या एमईपीप्रदान करते हैं।
SECURE अधिनियम 2021 से शुरू होने वाले नियोक्ता प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं के माध्यम से अधिक अंशकालिक बचत करने की अनुमति देता है। ऐसा करने के लिए, श्रमिकों को पात्र होने के लिए लगातार तीन वर्षों के लिए कम से कम 500 घंटे एक वर्ष में लगाने की आवश्यकता होगी।
तल – रेखा
कर सुधार ने अधिकांश करदाताओं के लिए कई आइटम कटौती को समाप्त कर दिया, लेकिन करदाताओं के लिए अभी भी भविष्य के लिए बचत करने और अपने वर्तमान कर बिल को ट्रिम करने के लिए कई तरीके हैं। कटौती और कर बचत के बारे में सबसे अधिक जानने के लिए, कर विशेषज्ञ से सलाह लें।