एसेट लोकेशन के साथ टैक्स कम करें
एसेट लोकेशन एक टैक्स-मिनिमाइजेशन स्ट्रैटेजी है जो अलग-अलग तरह के इनवेस्टमेंट का फायदा उठाकर अलग-अलग टैक्स ट्रीटमेंट ले रही है। इस रणनीति का उपयोग करते हुए, एक निवेशक निर्धारित करता है कि कर-स्थगित खातों में कौन सी प्रतिभूतियों को रखा जाना चाहिए और जो कर योग्य खातों में कर रिटर्न के बाद अधिकतम करने के लिए होना चाहिए । इस निवेश रणनीति से कौन लाभान्वित हो सकता है, संपत्ति का स्थान करों को कैसे कम कर सकता है, और संपत्ति का पता लगाने का इष्टतम तरीका क्या है?
इष्टतम परिसंपत्ति स्थान प्राप्त करना
एसेट स्थान, हालांकि यह कम करों के लिए प्रदान करता है, परिसंपत्ति आवंटन के लिए एक प्रतिस्थापन नहीं है, जो विभिन्न क्षेत्रों में एक पोर्टफोलियो में इक्विटी, फंड, और अन्य होल्डिंग्स को कम कर रहा है, जो कि बाजार में गिरावट को कम करता है। आपके पोर्टफोलियो के लिए उचित परिसंपत्ति मिश्रण निर्धारित करने के बाद ही आप करों को कम करने के लिए उन निवेशों को उपयुक्त खातों में रख सकते हैं।
एक निवेशक की संपत्ति के लिए सबसे अच्छा स्थान वित्तीय प्रोफ़ाइल, प्रचलित कर कानून, निवेश होल्डिंग अवधि, और अंतर्निहित प्रतिभूतियों की कर और वापसी विशेषताओं सहित कई विभिन्न कारकों पर निर्भर करता है ।
कर-अनुकूल शेयरों को उनके कम पूंजीगत लाभ और लाभांश कर दरों और लाभ को स्थगित करने की क्षमता के कारण कर योग्य खातों में रखा जाना चाहिए। जोखिम रहित और अधिक अस्थिर निवेश कर योग्य खातों में होते हैं क्योंकि दोनों करों को स्थगित करने की क्षमता और किसी मान्यता प्राप्त नुकसान पर बेची गई निवेशों पर कर नुकसान पर कब्जा करने की क्षमता के कारण होते हैं ।
इंडेक्स फंड, साथ ही एक्सचेंज-ट्रेडेड फंड (ईटीएफ), उनकी कर दक्षता के लिए मूल्यवान हैं और उन्हें कर-मुक्त खातों में भी रखा जाना चाहिए, जैसे कि कर-मुक्त या कर-रहित बॉन्ड। कर योग्य बॉन्ड, रियल एस्टेट निवेश ट्रस्ट ( आरईआईटी ) और संबंधित म्यूचुअल फंड को कर-स्थगित खातों में रखा जाना चाहिए, क्योंकि किसी भी म्यूचुअल फंड को उच्च वार्षिक पूंजीगत लाभ वितरण उत्पन्न करना चाहिए।
एसेट लोकेशन से किसे फायदा?
इस रणनीति से लाभान्वित होने के लिए, निवेशकों को कर योग्य और कर-स्थगित दोनों खातों में निवेश करना चाहिए। आमतौर पर, निवेशक जो इक्विटी और फिक्स्ड-इनकम निवेश से संतुलित निवेश रणनीति का उपयोग करते हैं, उन्हें परिसंपत्ति स्थान से सबसे अधिक लाभ मिल सकता है। सभी निश्चित-आय या सभी-इक्विटी पोर्टफोलियो वाले निवेशक अभी भी लाभ उठा सकते हैं, लेकिन समान डिग्री तक नहीं।
60% शेयरों और 40% बॉन्ड वाले एक संतुलित निवेशक के साथ एक विशिष्ट निवेशक दोनों कर योग्य खातों और कर-स्थगित खातों में निवेश कर सकता है। हालांकि निवेशक के समग्र पोर्टफोलियो को संतुलित होना चाहिए, प्रत्येक खाते को एक ही परिसंपत्ति मिश्रण की आवश्यकता नहीं है। प्रत्येक खाते में समान परिसंपत्ति आवंटन बनाने से प्रतिभूतियों को उस प्रकार के खाते में ठीक से रखने के कर लाभ को नजरअंदाज कर दिया जाता है जो कर-वापसी के बाद सबसे अच्छा आश्वासन देगा।
उदाहरण के लिए, 40% सावधि आय और 60% इक्विटी के परिसंपत्ति मिश्रण के साथ एक निवेशक अधिकतम लाभ प्राप्त करेगा यदि कर-स्थगित खाता 40% है और कर योग्य खाते में कुल संपत्ति का 60% है। इस मामले में, सभी निश्चित-आय निवेशों को अप्राप्य खाते में ले जाने और कर योग्य खाते में सभी इक्विटी को स्थानांतरित करने से अधिकतम लाभ मिलेगा।
चाबी छीन लेना
- इक्विटी और फिक्स्ड-इनकम निवेश से संतुलित निवेश रणनीति का इस्तेमाल करने वाले निवेशकों को एसेट लोकेशन का सबसे ज्यादा फायदा मिल सकता है।
- यदि कोई निवेशक कर-आस्थगित खातों से धन निकाल रहा है या जल्द ही कर रहा है, तो परिसंपत्ति स्थान का लाभ युवा निवेशकों के लिए अधिक है।
- एक कर योग्य खाते में स्टॉक या इक्विटी म्यूचुअल फंड रखने पर निवेशकों को कम कर बिलों का एहसास होता है।
यदि कोई निवेशक कर-आस्थगित खातों से धनराशि निकाल रहा है या जल्द ही ऐसा कर रहा है, तो परिसंपत्ति स्थान का लाभ युवा निवेशकों के लिए कई वर्षों से अधिक है, जो धन निकालने से पहले शुरू करते हैं।
मान लें कि किसी निवेशक ने पूंजीगत लाभ और लाभांश को पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA)में $ 20,000 जमा किया है।निवेशक एक वितरण के रूप में पूरी राशि लेता है, जिसे बाद में साधारण आय के रूप में माना जाता है। यदि करदाता 35% कर ब्रैकेट में आता है, तो निवेशक को $ 13,000 के साथ छोड़ दिया जाएगा। यदि निवेशक कर योग्य खाते में दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ और योग्य लाभांश में $ 20,000 कमाता है, तो कर केवल $ 15% होता, जिससे $ 17,000 निकलते हैं।३
एक सुरक्षा पर लगने वाले कर का निर्धारण यह होगा कि यह कहाँ स्थित होना चाहिए।
एसेट लोकेशन टैक्स कैसे कम करता है
एक सुरक्षा पर लगने वाले कर का निर्धारण यह होगा कि यह कहाँ स्थित होना चाहिए।दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ और योग्य लाभांश को आपकी आय के स्तर के आधार पर 0%, 15% या 20% की अनुकूल दर दी जाती है।3 इस बीच, कर योग्य ब्याज फॉर्म 1040 पर सूचित कियाजाता है और यह सामान्य आय दरों के अधीन होता है, जो 10% और 37% के बीच होता है।५
चूंकि अधिकांश इक्विटी निवेश लाभांश और पूंजीगत लाभ दोनों से रिटर्न उत्पन्न करते हैं, निवेशकों को करयोग्य खाते मेंस्टॉक या इक्विटी 403 (b) या किसी अन्य प्रकार के सेवानिवृत्ति खातेसे वापस लिया जाता है,जहां करों का भुगतान किया जाता है धन की वापसी।६1
फिक्स्ड-इनकम इन्वेस्टमेंट जैसे बॉन्ड एक नियमित नकदी प्रवाह उत्पन्न करते हैं।ये ब्याज भुगतान 37% तक की समान साधारण आयकर दरों के अधीन हैं।५
तल – रेखा
एसेट लोकेशन उचित खाते को निर्धारित करता है जिसमें सबसे अनुकूल समग्र कर उपचार के लिए निवेश करना है। किसी विशेष सुरक्षा के लिए सबसे अच्छा स्थान एक निवेशक की वित्तीय प्रोफ़ाइल, प्रचलित कर कानूनों, निवेश की अवधि, और अंतर्निहित प्रतिभूतियों की कर और वापसी विशेषताओं पर निर्भर करता है।