इरा विदड्रॉल टैक्स कैसे लिया जाता है?
जिस तरह से व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (IRA) निकासी पर कर लगाया जाता है वह IRA के प्रकार पर निर्भर करता है।आप एक पारंपरिक इरा से निकासी पर कर का भुगतान करेंगे, लेकिन रोथ इरा के साथ, योगदान या कमाई पर निकासी के कारण कोई कर नहीं है, बशर्ते आप कुछ आवश्यकताओं को पूरा करते हैं।
सामान्य तौर पर, प्रारंभिक निकासी – 59- आयु से पहले – किसी भी प्रकार के योग्य सेवानिवृत्ति खाते से, जैसे कि IRAs और 401 (k) योजनाएं, 10% दंड के साथ आती हैं, साथ ही साथ किसी भी आयकर के कारण, हालांकि इसके कुछ अपवाद हैं। नियम।
दोनों पारंपरिक और रोथ इरा कैच-अप योगदान के रूप में जाना जाता है ।
चाबी छीन लेना
- पारंपरिक इरा के योगदान कर-कर योग्य हैं, आय कर-मुक्त हो जाती है और निकासी आयकर के अधीन हो जाती है।
- एक रोथ इरा के लिए योगदान कटौती योग्य नहीं है, लेकिन अगर मालिक के पास रोथ इरा खाता है तो कम से कम पांच साल तक निकासी कर-मुक्त है।
- क्योंकि रोथ इरा के लिए योगदान कर-कर के पैसे से किए जाते हैं, उन्हें किसी भी समय, किसी भी कारण से वापस लिया जा सकता है।
- एक पारंपरिक इरा से प्रारंभिक निकासी (59 साल की उम्र से पहले) और एक रोथ इरा से कमाई की वापसी – 10% जुर्माना, प्लस करों के अधीन हैं, हालांकि इस नियम के अपवाद हैं।
कैसे पारंपरिक इरा निकासी पर कर लगाया जाता है
पारंपरिक आईआरए के साथ, किसी भी पूर्व-कर योगदान और सभी कमाई पर निकासी के समय कर लगाया जाता है।निकासी पर नियमित आय ( पूंजीगत लाभ नहीं) केरूप में लगाया जाता है, औरनिकासी के वर्ष मेंकर की दर आपकी आय पर आधारित होती है।
यह विचार है कि आप काम करते समय एक उच्च सीमांत आयकर दर के अधीन हैं और जब आपने काम करना बंद कर दिया है तब से अधिक पैसा कमा रहे हैं और सेवानिवृत्ति आय से दूर रह रहे हैं – हालांकि यह हमेशा मामला नहीं होता है।
पारंपरिक IRA धारकों (और 401 (k) योजना प्रतिभागियों, भी) जो 72 वर्ष से अधिक उम्र के हैं और उन्हें न्यूनतम राशि वापस लेनी चाहिए, जिन्हें हर समुदाय के लिए रिटायरमेंट एन्हांसमेंट (SECURE) अधिनियम की स्थापना के पारित कर दी गई ।
हालांकि निकासी के समय करों का आकलन किया जाता है, लेकिन कोई अतिरिक्त दंड नहीं है, बशर्ते कि धन का उपयोग किसी योग्य उद्देश्य के लिए किया जाता हो या खाताधारक की आयु 59½ वर्ष या उससे अधिक हो।पारंपरिक आईआरए के साथ, जल्दी वापसी के लिए योग्य उद्देश्यों में पहली बार घर खरीदना, योग्य उच्च शिक्षा खर्च, योग्य प्रमुख चिकित्सा व्यय, कुछ दीर्घकालिक बेरोजगारी व्यय, या यदि आपके पास स्थायी विकलांगता है, तो शामिल हैं।
पारंपरिक IRA योगदान आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI) के आधार पर कर-कटौती योग्य या आंशिक रूप से कर-कटौती योग्य हो सकता है यदि आप एक नियोक्ता-प्रायोजित योजना में योगदान करते हैं, जैसे कि 401 (के)।
2020 में, 65,000 और $ 75,000 के बीच एक एमएजीआई के साथ एक व्यक्ति कम से कमआंशिक कटौती के लिए पात्र है, जैसा कि एक विवाहित युगल एक संयुक्त रूप से 104,000 डॉलर और 124,000 डॉलर के एमएओआई के साथ दाखिल करता है।2021 के लिए, व्यक्तियों के लिए MAGI $ 66,000 से $ 76,000 है, और विवाहित जोड़ों के लिए संयुक्त रूप से दाखिल करने के लिए, यह $ 105,000 से $ 125,000 है। पारंपरिक आईआरए में योगदान करने वाले पर कोई आय सीमा नहीं है।
रोथ इरा योगदान कैसे कर (या नहीं) हैं
क्योंकि रोथ इरा के लिए योगदान कर-बाद के डॉलर के साथ किया जाता है, आप किसी भी समय, किसी भी कारण से उन्हें कर-मुक्त कर सकते हैं।लेकिन इसका मतलब यह भी है कि वेकर-कटौती योग्य नहीं हैं क्योंकि पारंपरिक आईआरए में योगदान हो सकता है।
आप जुर्माने या करों के बिना कमाई को निकाल सकते हैं जब तक आप 59 older या उससे अधिक आयु के नहीं हो जाते हैं और आपके पास कम से कम पांच वर्षों के लिए रोथ इरा खाता है। हालांकि यह भविष्यवाणी करना कठिन हो सकता है, अगर आपको लगता है कि आप रिटायर होने पर उच्च कर ब्रैकेट में होंगे, तो रोथ इरा एक अच्छा विकल्प हो सकता है।
आप केवल रूथ IRA में अर्जित आय का योगदान कर सकते हैं।
एक पारंपरिक इरा की तरह, आप धन निकासी के लिए 10% जुर्माना से बच सकते हैं यदि धन का उपयोग पहली बार घर खरीदने, योग्य शिक्षा खर्च, चिकित्सा व्यय, या यदि आपके पास स्थायी विकलांगता है, तो किया जाता है।आप अभी भी निकाली गई राशि पर कर का भुगतान करेंगे, हालांकि।
हर कोई एक रोथ इरा में योगदान करने के लिए पात्र नहीं है।एक पारंपरिक इरा के विपरीत, आय सीमाएं हैं।2021 में, $ 140,000 (2020 के लिए $ 139,000) या उससे कम की संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) वाले व्यक्ति रोथ इरा में भाग लेने के लिए पात्र हैं। चरण से बाहर एकल के लिए $ 125,000 ($ 124,000 2020 के लिए) पर शुरू होता है।संयुक्त रूप से विवाह करने वालों के लिए, 2021 एमएजीआई की सीमा $ 208,000 (2020 के लिए $ 206,000) है, एक चरण-आउट $ 198,000 से शुरू होती है (2020 के लिए $ 196,000)। यदि आप किसी Roth में सीधे योगदान करने के लिए बहुत अधिक कमाते हैं, तो आप एक अप्रत्यक्ष रूप सेएक पिछले दरवाजे Roth IRA के रूप में ज्ञात रणनीति के माध्यम से योगदान करने में सक्षम हो सकते हैं।