बेसल III समझौते के तहत सॉल्वेंसी रेशियो रिक्वायरमेंट्स का निर्धारण कैसे करें

बेसल III- को थर्ड बेसल अकॉर्ड या बेसल मानकों के रूप में भी जाना जाता है – 2009 का एक अंतर्राष्ट्रीय नियामक समझौता है जिसने अंतर्राष्ट्रीय बैंकिंग क्षेत्र के भीतर विनियमन, पर्यवेक्षण और जोखिम प्रबंधन में सुधार के लिए डिज़ाइन किए गए सुधारों का एक समूह पेश किया है।

बेसल III की आवश्यकता है कि बैंक उचित उत्तोलन अनुपात बनाए रखें और रिजर्व कैपिटल के कुछ स्तरों को हाथ में रखें। यह ढांचा 2007-08 के वित्तीय संकट से प्रकट वित्तीय विनियमन में कमियों के जवाब में पेश किया गया था।

चाबी छीन लेना

• बेसल III- को थर्ड बेसल अकॉर्ड के रूप में भी जाना जाता है – 2009 का एक अंतर्राष्ट्रीय नियामक समझौता है जिसने अंतर्राष्ट्रीय बैंकिंग क्षेत्र के भीतर विनियमन, पर्यवेक्षण और जोखिम प्रबंधन में सुधार के लिए डिज़ाइन किए गए सुधारों का एक सेट पेश किया है।
• बेसल III के तहत, बैंकों द्वारा बनाए रखा जाना चाहिए कि न्यूनतम पूंजी पर्याप्तता अनुपात 8% है।
• बेसल III अंतिम नियम के प्रावधानों के तहत सॉल्वेंसी अनुपात निर्धारित करने के लिए गणना में जोखिम-भारित संपत्तियां सबसे अधिक हैं।
• जोखिम-भारित संपत्ति एक वित्तीय संस्थान की संपत्ति या ऑफ-बैलेंस-शीट एक्सपोज़र हैं जो परिसंपत्ति के जोखिम के अनुसार भारित होती हैं।

एक उत्तोलन अनुपात एक वित्तीय माप है जो आकलन करता है कि ऋण  के रूप में कितनी पूंजी आती है   और किसी कंपनी की वित्तीय दायित्वों को पूरा करने की क्षमता का आकलन करती है। रिजर्व कैपिटल से तात्पर्य  पूंजीगत बफ़र से है  जो बैंकों को नियामक आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए स्थापित करना है। पूंजी पर्याप्तता अनुपात अपनी जोखिम भारित संपत्ति के संबंध में एक बैंक की पूंजी को मापता है।

सॉल्वेंसी अनुपात क्या है?

शोधन क्षमता अनुपात एक मुख्य मीट्रिक एक उद्यम के अपने ऋण दायित्वों को पूरा करने की क्षमता को मापने के लिए प्रयोग किया जाता है और संभावित व्यवसाय उधारदाताओं द्वारा अक्सर किया जाता है। सॉल्वेंसी अनुपात इंगित करता है कि क्या किसी कंपनी का नकदी प्रवाह उसकी अल्पकालिक और दीर्घकालिक देनदारियों को पूरा करने के लिए पर्याप्त है  ।

सॉल्वेंसी अनुपात का उपयोग आम इक्विटी बैंकों की न्यूनतम राशि को उनकी बैलेंस शीट पर बनाए रखने के लिए किया जाता है। सॉल्वेंसी अनुपात- जिसे जोखिम-आधारित पूंजी अनुपात के रूप में भी जाना जाता है – की गणना जोखिम-भारित परिसंपत्तियों द्वारा विभाजित विनियामक पूंजी द्वारा की जाती है।

जोखिम-भारित संपत्ति एक वित्तीय संस्थान की संपत्ति या ऑफ-बैलेंस-शीट एक्सपोज़र हैं जो परिसंपत्ति के जोखिम के अनुसार भारित होती हैं। बेसल III अंतिम नियम के प्रावधानों के तहत सॉल्वेंसी अनुपात निर्धारित करने के लिए गणना में जोखिम-भारित संपत्तियां सबसे अधिक हैं।

बेसल III के तहत ,  बैंकों द्वारा बनाए रखा जाना चाहिए कि न्यूनतम  पूंजी पर्याप्तता अनुपात 8% है।

सॉल्वेंसी अनुपात के लिए सूत्र

सॉल्वेंसी अनुपात की गणना करने का सूत्र निम्नानुसार है:

बेसल III ने सामान्य इक्विटी के लिए आवश्यकताएं बढ़ाईं

बेसल III ने उन सामान्य इक्विटी की मात्रा में वृद्धि की, जिन्हें बैंकों को रखना चाहिए।उदाहरण के लिए, बेसल III के तहत, बैंकों को 1.5% के अतिरिक्त बफर के साथ जोखिम-भारित परिसंपत्तियों के सामान्य इक्विटी के 4.5% को रखने की आवश्यकता होती है।  सामान्य इक्विटी प्रतिशत बेसल II से बढ़ा, जिसमें केवल 2% की आवश्यकता थी। बेसल III पर बनाता है  बेसल मैं  और  बासेल II  दस्तावेज, बैंकिंग क्षेत्र के लिए वित्तीय तनाव से निपटने के जोखिम प्रबंधन में सुधार, और पारदर्शिता को बढ़ावा देने की क्षमता में सुधार लाने पर जोर देने के साथ। आमतौर पर, बेसल III का उद्देश्य भविष्य के आर्थिक मंदी को रोकने के लिए था।

2008 के क्रेडिट संकट के मद्देनजर, बेसल III के पारित होने ने वित्तीय संस्थानों के लिए जोखिम प्रबंधन में सुधार करने की मांग की।  बेसल III ने बदल दिया कि जोखिम-भारित परिसंपत्तियों की गणना कैसे की जाती है।बेसल III के तहत, अमेरिकी सरकार के ऋण और प्रतिभूतियों को 0% का जोखिम भार दिया जाता है, जबकि अमेरिकी सरकार द्वारा गारंटीकृत आवासीय बंधक को जोखिम मूल्यांकन स्लाइडिंग पैमाने के आधार पर 35 से 100% तक कहीं भी नहीं तौला जाता है।  पहले बेसल II के तहत, आवासीय बंधक में 100% या 50% का फ्लैट जोखिम था।

बेसल III ने विशेष रूप से बैंक ट्रेडिंग गतिविधियों, विशेष रूप से स्वैप ट्रेडिंग के लिए जोखिम भार बढ़ाया । बेसल III के आलोचकों का दावा है कि यह इन व्यापारिक गतिविधियों के लिए बैंकों पर अनुचित नियम रखता है और कथित रूप से उनकी लाभप्रदता कम कर दी है। बेसल III प्रतिपक्षीय डिफ़ॉल्ट जोखिम को कम करने के लिए केंद्रीकृत एक्सचेंजों पर स्वैप की ट्रेडिंग को प्रोत्साहित करता है, जिसे अक्सर 2008 के वित्तीय संकट के प्रमुख कारण के रूप में उद्धृत किया जाता है। जवाब में, कई बैंकों ने अपनी व्यापारिक गतिविधियों पर गंभीर रूप से अंकुश लगा दिया है या अपने व्यापारिक डेस्क को गैर-बैंक वित्तीय संस्थानों को बेच दिया है।

बेसल III को 2008 में क्रेडिट के संकट के बाद बेसल समिति द्वारा बैंकिंग पर्यवेक्षण पर 28 देशों के केंद्रीय बैंकों के एक कंसोर्टियम द्वारा पेश किया गया था, हालांकि नए नियमों के लिए स्वैच्छिक कार्यान्वयन की समय सीमा मूल रूप से 2015 थी, तारीख को बार-बार पीछे धकेल दिया गया है और वर्तमान में 1 जनवरी 2022 को खड़ा है।