रिटायरमेंट के बाद IRA कैसे काम करता है
एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (IRA), जैसा कि नाम से पता चलता है, सुनहरे वर्षों के लिए उन सुनहरे घोंसले के अंडे को स्टोर करने का स्थान है।लेकिन यहां एक दिलचस्प तथ्य है: कई वरिष्ठ कार्यकर्ता और नए सेवानिवृत्त अभी भी अपने इरा का निर्माण कर रहे हैं।कर्मचारी लाभ अनुसंधान संस्थान के अनुसार, IRA के आधे से अधिक लोग जिनके पास या सेवानिवृत्ति में (60 या अधिक) पुराने हैं, तीन साल की अवधि में शेष राशि में वृद्धि हुई है।
यहां तक कि सेवानिवृत्त लोगों (71 से 74 वर्ष की आयु) के स्वामित्व वाले इरा के बीच,जो अभी आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेना शुरू कर रहे हैं, इस अवधि के दौरान लगभग आधे खातों में संतुलन बढ़ गया था।
जिनमें से सभी एक दिलचस्प सवाल उठाते हैं: एक पारंपरिक आईआरए सेवानिवृत्ति के बाद कैसे काम करता है? क्या होता है जब उन कर-स्थगित IRA आय में टैप करने का समय होता है?
चाबी छीन लेना
- 59 साल की उम्र में, एक खाता मालिक एक पारंपरिक इरा दंड-मुक्त से वितरण लेना शुरू कर सकता है – हालांकि, निश्चित रूप से, वे अभी भी आयकर के अधीन हैं।
- IRA के मालिक पूर्ण सेवानिवृत्ति की आयु तक पहुंचने के बाद कई वर्षों तक वितरण को स्थगित कर सकते हैं: 72 वर्ष की आयु तक वितरण की आवश्यकता नहीं है।
- आवश्यक न्यूनतम वितरण खर्च करने की आवश्यकता नहीं है। उन्हें एन्युटी में निवेश किया जा सकता है या रोथ इरा में रोल किया जा सकता है।
इरा अर्ली विदड्रॉल्स
तकनीकी रूप से, IRA का मालिक किसी भी समय IRA से आंतरिक राजस्व सेवा (IRS) -स्पीक में पैसे निकाल सकता है (वितरण ले सकता है)।यदि यह 59½ वर्ष की आयु से पहले होता है, हालांकि, खाता स्वामी संभवतः आयकरों के अलावा10% जल्दी- वापसी का जुर्माना लगाएगा। कर और जुर्माना राशि भी योगदान की कर-कटौती पर निर्भर करती है (यह निर्धारित करके कि क्या खाते के मालिक के पास नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना भी है)।
आईआरएस इस जुर्माना को माफ कर देगा जब वितरणविशिष्ट उद्देश्यों के लिए उपयोग किया जाताहै, जैसे कि बिना खर्च किए गए चिकित्सा व्यय, स्वास्थ्य बीमा, योग्य उच्च शिक्षा खर्च, या पहले घर खरीदने के लिए।60 दिनों के भीतर पैसे बदलने पर एक खाता मालिक IRA से जुर्माना-मुक्त ऋण भी ले सकता है।
59 साल की उम्र से पहले दंड के बिना इरा फंड का उपयोग करने के लिए एक छोटी-सी ज्ञात रणनीति ‘रिवर्स रोलओवर,’ है, जो बीलिंगम, वॉश में फाइनेंशियल प्लान इंक के संस्थापक जेम्स बी। 55 या उससे अधिक उम्र के और 401 (k) हैं जो रोलओवर स्वीकार करते हैं और 55 वर्ष की आयु में प्रारंभिक सेवानिवृत्ति निकासी की अनुमति देते हैं। इस तकनीक के साथ, इरा फंड को पहले 401 (के) में रोल किया जाता है, फिर 401 (के) फंड को बिना दंड के वापस ले लिया जाता है। ”
59 वर्ष की आयु में, एक खाता स्वामी इरा दंड-मुक्त से वितरण लेना शुरू कर सकता है – हालांकि, निश्चित रूप से, वे अभी भी आयकर के अधीन हैं।IRA मालिकों को59 even पर या एक बार रिटायरमेंट लेने के बाद वितरण शुरू करने कीआवश्यकता नहीं है।मालिक 60.2 को चालू करने के बाद एक दशक से अधिक समय तक वितरण को स्थगित कर सकते हैं
कैसे आवश्यक न्यूनतम वितरण कार्य
अगला IRA मील का पत्थर की उम्र 72 है, जिसके बाद एक खाता मालिक को पारंपरिक IRA से RMDs लेना शुरू करना होगा।(२०१ ९ के सेक्योर एक्ट ने आवश्यक न्यूनतम वितरण आयु को 72० 72 से of२ तक समायोजित कर दिया- ३१ दिसंबर, २०१ ९ के बाद 31० 31 वर्ष की आयु प्राप्त करने वाले व्यक्तियों के लिए। जो २०½ ९ या उससे पहले ½०½ वर्ष के हो गए, वे नए सीमा से प्रभावित नहीं हैं, लेकिन आरएमडी के रूप में आवश्यक हैं इससे पहले।) उस समय, निकासी IRA का पूर्ण संतुलन, प्रत्येक वर्ष न्यूनतम राशि या बीच में एक आंकड़ा हो सकता है।
खाता स्वामी की आयु 72 वर्ष होने के बाद पहले आरएमडी को 1 अप्रैल तक लिया जाना चाहिए। उदाहरण के लिए, यदि मालिक अगस्त में 72 तक पहुंचता है, तो पहले आरएमडी को आगामी अप्रैल 1 तक ले जाना चाहिए। न्यूनतम वितरण दिसंबर तक लिया जाना चाहिए। प्रत्येक वर्ष के 31।इसलिए यदि खाते का मालिक 72 वर्ष की आयु के बाद 1 अप्रैल तक पहले आरएमडी में देरी करता है, तो उन्हें उसी वर्ष में दूसरा आरएमडी लेने की आवश्यकता होती है, जो आरएमडी के लिए दूसरे वर्ष के रूप में गिना जाता है।आमतौर पर, इरा कस्टोडियन या वित्तीय संस्थान, RMD की गणना करेगा और आगामी वितरण समय सीमा के बारे में खाता स्वामी को सूचित करेगा।
यदि 72 वर्ष की आयु तक पहुंचने के बाद खाता स्वामी RMDs नहीं लेता है तो क्या होगा? “, समय पर आरएमडी लेने में विफलता के बहुत गंभीर परिणाम हो सकते हैं,” क्रिस्टोफर गेलिंग, एथेरियन वेल्थ मैनेजमेंट, जर्सी सिटी, एनजे के संस्थापक कहते हैं “जब तक आप आईआरएस को समझाने में सक्षम नहीं होते हैं कि वितरण लेने में विफल रहा था, एक उचित त्रुटि के कारण था।, आप मिस्ड वितरण के 50% के दंड के अधीन होंगे । “
“आप एक से अधिक आईआरए खाते हैं और एक खराब प्रदर्शन कर दिया गया है, तो आप [पूर्ण] आरएमडी से सबसे गरीब-प्रदर्शन आईआरए उन सभी पर RMDs को पूरा करने के लिए ले जा सकते कहते हैं,” कार्लोस डायस जूनियर, संस्थापक और के मैनेजिंग पार्टनर डायस लेक मैरी, Fla में वेल्थ एलएलसी ।
इरा विदड्रॉल स्ट्रेटेजीज
सिर्फ इसलिए कि RMD को लेना पड़ता है इसका मतलब यह नहीं है कि उन्हें खर्च करना होगा। फंड के साथ काम करने के लिए कई रणनीतियां हैं।
उदाहरण के लिए, वार्षिकी खरीदने से जीवन के लिए आय भुगतान की एक धारा में संपत्ति बदल सकती है। (आरएमडी के साथ निधि देने के लिए वार्षिकी के प्रकारों पर कुछ सीमाएं हैं, इसलिए कर समर्थक के साथ जांच करें।) वितरण को नगरपालिका बांड, स्टॉक, म्यूचुअल फंड या एक्सचेंज-ट्रेडेड फंड (ईटीएफ) में भी पुनर्निवेश किया जा सकता है ।
एक अन्य विकल्प: अपने आरएमडी को एक रोथ इरा में जमा करना । आपको अभी भी उन पर आयकर का भुगतान करना होगा, लेकिन इसके बाद धनराशि को कर-मुक्त होने की अनुमति होगी, और आप उन्हें किसी भी समय या किसी भी राशि में बाहर निकालने के लिए बाध्य नहीं होंगे। संपत्ति को जगह में छोड़ा जा सकता है, और बचे लोगों के लिए वसीयत की जा सकती है। यदि आप उन्हें वापस लेते हैं, तो वे कर योग्य नहीं होंगे, बशर्ते आप पांच साल के लिए रोथ खाता रखते हों।
वास्तव में, आप कर सकते हैं परिवर्तित एक रोथ आईआरए के लिए पूरे पारंपरिक आईआरए खाते। यह एक विशेष रूप से अच्छी रणनीति है अगर सेवानिवृत्ति में आपका टैक्स ब्रैकेट वास्तव में आपके कामकाजी दिनों की तुलना में अधिक होने वाला है। हालाँकि, इस बात को ध्यान में रखते हुए कि आप जिस वर्ष में रूपांतरित होते हैं, उस पर पूरे खाते पर आयकर देना होगा: दूसरे शब्दों में, आपको थोड़े समय में भारी कर बिल चुकाने की संभावना होगी।
तल – रेखा
पारंपरिक IRA को ध्यान में रखने के लिए कई जटिल वितरण और कर नियम हैं। यह निर्धारित करने के लिए मुश्किल हो सकता है कि कब और कितना वापस लेना है और यदि वे अन्यथा खर्च नहीं किए जाते हैं तो वितरण को कैसे पुन: स्थापित करना है। 72 वर्ष की आयु से पहले अच्छी तरह से योजना बनाना शुरू कर दें, ताकि एक आईआरए के साथ अचानक चाल चल सकें, और यह निर्धारित करने के लिए कि अधिकतम आय और न्यूनतम करों के लिए इन फंडों को कैसे आवंटित किया जाए।