क्या IRA एक योग्य योजना है?

एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना एक नियोक्ता द्वारा पेश की जाने वाली एक निवेश योजना है जो आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) और SIMPLE IRA के अपवाद के साथ )। एक पारंपरिक या रोथ इरा इस प्रकार तकनीकी रूप से एक योग्य योजना नहीं है, हालांकि ये सेवानिवृत्ति सेवानिवृत्ति बचतकर्ताओं के लिए समान कर लाभों में से कई हैं।

कंपनियां कर्मचारियों को गैर-योग्य योजनाएं भी दे सकती हैं जिनमें आस्थगित-क्षतिपूर्ति योजना, विभाजन-डॉलर जीवन बीमा और कार्यकारी बोनस योजनाएं शामिल हो सकती हैं । क्योंकि ये ईआरआईएसए-अनुपालन नहीं हैं, वे योग्य योजनाओं के कर लाभों का आनंद नहीं लेते हैं।

चाबी छीन लेना

• अर्हताप्राप्त सेवानिवृत्ति योजना नियोक्ताओं द्वारा दी जाने वाली कर-सुविधा वाले सेवानिवृत्ति खाते हैं और आईआरएस आवश्यकताओं को पूरा करना चाहिए।
• योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के सामान्य उदाहरणों में 401 (k), 403 (b), SEP और SIMPLE IRA शामिल हैं।
• पारंपरिक IRAs, 401 (के) जैसी योजनाओं के कई कर लाभों को साझा करते हुए, नियोक्ताओं द्वारा पेश नहीं किए जाते हैं और इसलिए, योग्य योजनाएं नहीं हैं।

पारंपरिक IRAs

पारंपरिक इरा बचत योजनाएं हैं जो आपको कर-लाभान्वित विकास का लाभ देती हैं। जैसा कि उनके योगदान पर पैसे के साथ किया जाता है, जिस पर अभी तक कर नहीं लगाया गया है, निवेशकों को आम तौर पर एक टैक्स राइट-ऑफ मिलता है, हालांकि यह कि आपकी आय के आधार पर राइट-ऑफ को सीमित किया जा सकता है या अनुमति नहीं दी जा सकती है, आपके पास एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना है ।

हालांकि, करों का भुगतान वितरण पर किया जाना चाहिए, जिसे आपको 72 वर्ष की आयु में शुरू करना आवश्यक है, भले ही आप अभी तक सेवानिवृत्त न हुए हों।इन्हें आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी)कहा जाता है;यह राशि एक IRS सूत्र द्वारा निर्धारित की जाती है जिसमें आपकी आयु और आपका खाता शेष शामिल होता है।आम तौर पर, नवीनतम आप उन्हें ले जा रहा शुरू कर सकते हैं वर्ष में जो आप 72. बारी अगले वर्ष के 1 अप्रैल तक है

कॉर्नाववायरससहायता, राहत और आर्थिक सुरक्षा (CARES) अधिनियम के मार्च 2020 के पारित होने के परिणामस्वरूप RMD पर एक अस्थायी पकड़ है, जिसे COVID-19 महामारी के बीच वित्तीय गिरावट के बीच नागरिकों की मदद करने के लिए पेश किया गया था।वर्तमान में, IRA धारक 2020 के अंत तक RMDs लेने से बच सकते हैं।

यदि आप 59½ की बारी से पहले किसी भी धनराशि को निकालते हैं, तो आप जो राशि लेते हैं, उस पर आयकर का भुगतान करने की सामान्य आवश्यकता के अलावा 10% जल्दी वापसी दंड के अधीन होंगे।

प्रत्येक वर्ष IRA मेंआप कितना योगदान दे सकते हैं, इसकी भीसीमाएँ हैं।2021 में, आप वर्ष के लिए कुल $ 6,000 ($ 7,000 तक सीमित हैं, यदि आपके पास सभी IRAs के लिए 50 या अधिक पुराने हैं)।

IRA योजना प्रदाता धारकों को लाभार्थियों को नामित करने की अनुमति देते हैं, और कुछ योजना धारक लाभार्थियों को कई पीढ़ियों के लिए अनुमति देते हैं। क्योंकि पारंपरिक IRA व्यक्तियों को एक कर-आस्थगित आधार पर निवेश करने की अनुमति देते हैं, वे उन लोगों के लिए उपयुक्त हैं जो उच्च कर ब्रैकेट में हैं, लेकिन सेवानिवृत्ति में कम होने की आशंका है।

रोथ इरा

रोथ इरा की आवश्यकता है कि निवेशक योगदान पर कर का भुगतान करें; दूसरे शब्दों में, आप कर-पश्चात निधियों के साथ योगदान करते हैं और एक कर नहीं लिखते हैं । जब आप रिटायर होते हैं तो फायदा मिलता है: वितरण पर कोई कर नहीं लगाया जाता है, जिसका अर्थ है कि आप किसी भी ऐसे धन पर कर नहीं लगाते हैं जो आपकी आय उस वर्ष में कमाता है जो आपके रोथ खाते में बैठता है। क्या अधिक है, अगर आपको खाते से पैसा निकालने की आवश्यकता है, तो यदि आप मूल रूप से आपके द्वारा किए गए योगदान को निकालते हैं, तो आप पर कर नहीं लगाया जाता है।

रोथ इरा का कोई आरएमडी नहीं है, कोई आवश्यकता नहीं है कि आप वितरण लेना शुरू करें। आरएमडी न होने का एक और लाभ: यदि आप निधियों को धारण कर सकते हैं, तो वे कर-मुक्त हो सकते हैं और आपके उत्तराधिकारियों को दिए जा सकते हैं। हालाँकि, वारिसों को वितरण लेना आवश्यक होगा।

जैसा कि रोथ इरा लोगों को कर-मुक्त आधार पर निवेश करने की अनुमति देता है, वे उन व्यक्तियों के लिए उपयुक्त हैं जो कम कर ब्रैकेट में हैं, लेकिन सेवानिवृत्ति पर उच्चतर होने का अनुमान है।वास्तव में,आय सीमाएं हैं जो एक रोथ इरा में योगदान करने की अनुमति है ।

उच्च आय वाले लोग केवल पारंपरिक IRA या 401 (k) धन पर रोल करके और पर्याप्त करों का भुगतान करके खोल सकते हैं, एक प्रक्रियाएक पिछले दरवाजे Roth IRA कोखोलने का आह्वान करती है।एक अपवाद: जिनके पास Roth 401 (k) है, वे इसे कर की आवश्यकता के बिना Roth IRA में रोल कर सकते हैं।।

योग्य सेवानिवृत्ति योजना

कुछ नियोक्ता परिभाषित-योगदान या परिभाषित-लाभ-योग्य सेवानिवृत्ति योजना प्रदान करते हैं।नियोक्ता इन योजनाओं को ERISA नियमों के तहत बनाने के लिए अमेरिकी सरकार से प्रोत्साहन प्राप्त करते हैं।।

परिभाषित-योगदान योजनाएं, जैसे कि 401 (के) एस, ने मुख्य रूप से परिभाषित-लाभ योजनाओं (पुराने जमाने की पेंशन) 401 (के) योजनाएं, जिसमें नियोक्ता योगदान करते हैं और बचत कर-आधारित आधार पर बढ़ती है।

गैर-योग्य योजनाएं ईआरआईएसए दिशानिर्देशों के तहत नहीं आती हैं, इसलिए उन्हें समान कर लाभ नहीं मिलते हैं।उन्हें नियोक्ता की संपत्ति माना जाता है और कंपनी के लेनदारों द्वारा जब्त किया जा सकता है। यदि कर्मचारी इस्तीफा देता है, तो वे गैर-योग्य योजना के लाभों को खो देंगे। लाभ कोई योगदान सीमा और अधिक लचीलापन नहीं हैं। एक कार्यकारी बोनस योजना एक उदाहरण है।