रोथ इरा रूपांतरण
एक रोथ इरा रूपांतरण क्या है?
एक रोथ आईआरए रूपांतरण एक पारंपरिक, से सेवानिवृत्ति संपत्ति का हस्तांतरण है सितम्बर, या सरल आईआरए एक में योग्य वितरण की वापसी ।
चाबी छीन लेना
- एक रोथ आईआरए रूपांतरण में एक पारंपरिक आईआरए या 401 (के) से सेवानिवृत्ति निधि को एक रोथ खाते में स्थानांतरित करना शामिल है।
- चूंकि पूर्व में कर-आस्थगित है जबकि एक रोथ कर-मुक्त है, इसलिए उस समय परिवर्तित धन पर देय आयकर को स्थगित करना होगा। जल्दी वापसी का कोई दंड नहीं है।
- यह रणनीति समझ में आती है अगर एक बचतकर्ता का मानना है कि पारंपरिक खाते में कर की देयता सेवानिवृत्ति के दृष्टिकोण के रूप में बढ़ेगी, जहां उन करों को बाद में भुगतान करना बेहतर होता है।
कैसे एक रोथ इरा रूपांतरण कार्य करता है
रूपांतरण को पारंपरिक और रोथ इरा के ट्रस्टियों के बीच सीधे संपत्ति के एक रोलओवर द्वारा पूरा किया जा सकता है, या आईआरए मालिक द्वारा पारंपरिक, SEP, या SIMPLE IRA से संपत्ति का वितरण और राशि RRA IRA को 60 दिनों के भीतर रोल कर दिया जाता है। वितरित राशि प्राप्त करना।
इस तरह के किसी भी रूपांतरण को उचित परिश्रम के साथ किया जाना चाहिए, संभवतः एक वित्तीय योजनाकार या व्यक्तिगत कर पेशेवर से परामर्श करना, क्योंकि उचित रूप से नहीं किए जाने पर बड़े कर निहितार्थ हो सकते हैं। यह और भी महत्वपूर्ण है क्योंकि 31 दिसंबर, 2017 के बाद पूरा हुआ एक रोथ रूपांतरण, अब दूसरे शब्दों को पुन: व्यवस्थित नहीं किया जा सकता है, इसे बाद में एक पारंपरिक IRA पर वापस नहीं लाया जा सकता है।
जब वार्तालाप नब्ज बनाते हैं
रोथ इरा रूपांतरण का बड़ा लाभ सेवानिवृत्ति में कर-मुक्त निकासी है। यह अपील की जा सकती है यदि आप सेवानिवृत्ति में उच्च सीमांत कर ब्रैकेट में रहने की उम्मीद करते हैं, जो आमतौर पर ज्यादातर लोगों के लिए नहीं होता है। लेकिन रूपांतरणों का एक और पहलू है जिस पर कम ध्यान दिया जाता है। आपके टैक्स ब्रैकेट के कम होने पर वर्षों के साथ रूपांतरणों की एक श्रृंखला के समय तक, उन रूपांतरणों के लिए भुगतान किए गए करों की मात्रा कम से कम हो जाएगी।
कर विचार एक रोथ इरा रूपांतरण की कुंजी है। यह समझने के लिए कि अगर आपको कर बिल सौंप दिया जाए, तो इससे बहुत कम फायदा होता है, अगर आप धन निकालने के लिए इंतजार कर रहे थे तो इससे बहुत बड़ा होगा। इसके अलावा, पैसे का समय मूल्य महत्वपूर्ण है। आज आपके हाथ में एक डॉलर भविष्य में किसी समय आने वाले डॉलर से अधिक है। एक अन्य कारक यह है कि आप किसी भी एक वर्ष में एक बड़े रूपांतरण को उच्च कर ब्रैकेट में नहीं बदलना चाहते हैं।
विचार करने के लिए एक और पहलू एक इरा से संपत्ति के साथ एक धर्मार्थ कटौती कर रहा है। कर कानून में 2018 के बदलावों ने कई करदाताओं के लिए तालिका से इन कटौती को प्रभावी रूप से लिया है। लेकिन अगर आप एक धर्मार्थ योगदान करने के लिए एक आईआरए से पैसे का उपयोग करते थे, तो सार्वजनिक दान में योगदान के लिए कर कटौती, नकद दान के लिए एक जोड़े की समायोजित सकल आय (एजीआई) के 60% तक हो सकती है , और 30% तक हो सकती है प्रतिभूतियों के दान के लिए जैसे कि एक इरा में। यदि आपका योगदान इन सीमाओं से अधिक है, तो आईआरएस आपको अधिकतम पांच साल तक आगे ले जाने की अनुमति देता है।
एक रोथ रूपांतरण का उदाहरण
उदाहरण के लिए, अगर एक विवाहित जोड़ा जो कर योग्य आय में $ 115,000 के साथ संयुक्त रूप से फाइल करने की उम्मीद करता है, तो वह $ 50,000 से एक रोथ आईआरए में परिवर्तित हो जाता है, वे 2021 के लिए 22% सीमांत कर ब्रैकेट में रह सकते हैं, जो कर योग्य आय 81,051 से $ 172,750 के बीच लागू होती है। उस सीमा से ऊपर एक डॉलर युगल को 24% ब्रैकेट में डाल देगा।