जीवन प्रत्याशा विधि
जीवन प्रत्याशा विधि क्या है?
जीवन प्रत्याशा विधि पॉलिसीधारक की जीवन की अनुमानित लंबाई द्वारा सेवानिवृत्ति खाते के शेष या कुल मूल्य को विभाजित करके व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) वितरण भुगतानों की गणना करने का एक तरीका है। जीवन प्रत्याशा विधि आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) द्वारा सेवानिवृत्ति खातों के लिए आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) की गणना करने का सबसे सरल तरीका है ।
RMD को वितरण की आवश्यकता होती है जिसे 72 वर्ष की आयु तक पहुंचने पर कुछ सेवानिवृत्ति खातों से वापस लेना चाहिए। कृपया ध्यान दें कि IRS ने2020 तक के लिएIRAs और 401 (k) s सहित सेवानिवृत्ति खातों के लिए RMDs को निलंबित कर दिया है।
27 मार्च, 2020 को, राष्ट्रपति ट्रम्प ने कानून में CARES एक्ट (कोरोनावायरस एड्स, रिलीफ एंड इकोनॉमिक सिक्योरिटी एक्ट) नामक $ 2 ट्रिलियन कोरोनोवायरस आपातकालीन प्रोत्साहन पैकेज पर हस्ताक्षर किए । इसने उन 72 और पुराने लोगों के लिए न्यूनतम आवश्यक वितरण 2020 को निलंबित कर दिया, जिससे सेवानिवृत्ति के खातों को हाल के स्टॉक मार्केट मंदी से उबरने में अधिक समय लगा।
चाबी छीन लेना
- जीवन प्रत्याशा विधि आपके RMD राशियों का पता लगाने का प्राथमिक तरीका है।
- आरएमडी को ऐसे वितरण की आवश्यकता होती है जिसे 72 वर्ष की आयु तक पहुंचने पर कुछ सेवानिवृत्ति खातों से वापस लेना चाहिए। (ध्यान दें कि आरएमडी को 2020 तक के लिए निलंबित कर दिया गया था।)
- जीवन प्रत्याशा विधि आपके बीमांकिक जीवन प्रत्याशा और शुरुआती खाते के संतुलन को ध्यान में रखती है।
जीवन प्रत्याशा विधि को समझना
जीवन प्रत्याशा विधि का उपयोग पारंपरिक IRAs या योग्य सेवानिवृत्ति खातों, जैसे 401 (के) योजनाओं से RMDs की गणना के लिए किया जाता है । 72 वर्ष की आयु से शुरू होने वाले इन खातों से न्यूनतम निकासी राशि ली जानी चाहिए।
यह विधि उस वर्ष की वापसी से पहले वितरण के वर्ष में आपके आईआरए के मूल्य के साथ आईआरएस जीवन प्रत्याशा कारकों का उपयोग करती है । इसलिए, यह एक परिवर्तनशील विधि है, और यदि आपका IRA मान बढ़ता है या घटता है, तो वर्ष की वितरण राशि तदनुसार बढ़ेगी या घटेगी। यह भी मामला है जब यह आपके जीवन प्रत्याशा की बात आती है।
आईआरएस एक्चुएरियल टेबल मालिक की जीवन प्रत्याशा या मालिक की संयुक्त जीवन प्रत्याशा और एक लाभार्थी को निर्धारित करने में मदद करते हैं।
जीवन प्रत्याशा के तरीकों के प्रकार
दो प्रकार की जीवन प्रत्याशा विधियाँ हैं: शब्द-निश्चित विधि और पुनर्गणना विधि।
टर्म-निश्चित विधि
टर्म-निश्चित विधि में, सेवानिवृत्ति खाते से वितरण या निकासी पहली निकासी के समय आपकी जीवन प्रत्याशा पर आधारित है। प्रत्येक अगले वर्ष के साथ, खाता लगातार कम हो जाता है क्योंकि जीवन प्रत्याशा एक वर्ष कम हो जाती है। आपकी जीवन-प्रत्याशा आयु तक पहुँचने के बाद सेवानिवृत्ति का खाता अंततः खाली हो जाएगा। इस प्रकार, कुछ लोग अपने धन से पूरी तरह से भाग सकते हैं यदि वे अपनी जीवन प्रत्याशा को रेखांकित करते हैं।
पुनर्गणना विधि
वार्षिकी भुगतानों को रेखांकित करने के जोखिम को दूर करने के लिए, कुछ पुनर्गणना पद्धति का चयन करते हैं, जो हर साल आपकी जीवन प्रत्याशा को पुन: परिकलित करके शब्द-निश्चित विधि से भिन्न होता है। इस स्थिति में, आप अपने खाते से जितना संभव हो उतना कम निकाल रहे हैं। हालांकि, यदि आपकी लाभार्थी समय से पहले मर जाती है, तो आपको अपनी जीवन प्रत्याशा के आधार पर निकासी को फिर से कॉन्फ़िगर करना होगा।
जीवन प्रत्याशा विधि का उदाहरण
आइए एक 54 वर्षीय एकल महिला के मामले को देखें जो जीवन प्रत्याशा वापसी की अवधि-निश्चित विधि का चयन करती है। इस परिदृश्य में, यदि महिला 2021 में इरा वितरण प्राप्त करना शुरू करना चाहती है, तो उसे पहले आईआरएस प्रकाशन 590 परिशिष्ट सी के अनुसार खाता मूल्य 31, 2020, साथ ही साथ उसकी जीवन प्रत्याशा की गणना करना चाहिए। $ 100,000 थे और उसकी जीवन प्रत्याशा 30.5 वर्ष है, प्रत्येक वर्ष वितरण में उसे मिलने वाली राशि $ 3,278.69 है।
अगले वर्ष, अब 55 वर्षीय फिर से 31 दिसंबर को खाता शेष का ध्यान रखेगा और राशि को 29.6, उसकी नई जीवन प्रत्याशा से विभाजित करेगा। अनिवार्य रूप से, वह जितनी बड़ी हो जाती है, उतनी ही छोटी उसकी जीवन प्रत्याशा बन जाती है, हालांकि यह रिश्ता रैखिक नहीं है।