लंबी-पूंछ की देयता
एक लंबी पूंछ देयता क्या है?
एक लंबी पूंछ देयता एक प्रकार का दायित्व है जो लंबी निपटान अवधि को वहन करती है। लंबे समय तक पूंछ की देनदारियों का परिणाम उच्च होने की संभावना है, लेकिन रिपोर्ट (आईबीएनआर) का दावा नहीं किया जाता है, क्योंकि दावों के निपटान में लंबा समय लग सकता है।
चाबी छीन लेना
- एक लंबी पूंछ देयता एक प्रकार का दायित्व है जो लंबी निपटान अवधि को वहन करती है।
- देयता बीमा दावों में अक्सर बड़ी रकम शामिल होती है और इसके परिणामस्वरूप समझौता भी हो सकता है और साथ ही एक लंबा कोर्ट केस भी हो सकता है।
- लंबी पूंछ की देनदारियों के उदाहरणों में चिकित्सा कदाचार, रोजगार भेदभाव और बाल शोषण के मामले शामिल हैं।
एक लंबी-पूंछ दायित्व को समझना
क्या किसी बीमा दावे के लिए निपटान की अवधि को एक लंबी पूंछ देयता माना जाता है या अल्पावधि जोखिम कवर के प्रकार के अनुसार भिन्न होता है। संपत्ति बीमा दावों को अपेक्षाकृत जल्दी से सुलझाया जाता है, जबकि देयता बीमा दावों को अक्सर लंबी-पूंछ देनदारियों के रूप में वर्गीकृत किया जाता है।
लायबिलिटी इंश्योरेंस प्रोवाइडर्स अक्सर क्लेम इवेंट होने के काफी समय बाद नए क्लेम फाइल करते हैं। लंबी निपटान अवधि या लंबी पूंछ देयता सहित कई कारणों से हो सकती है:
- देयता बीमा दावों में अक्सर अन्य प्रकार के बीमा दावों के सापेक्ष बड़ी रकम शामिल होती है।
- देयता बीमा दावों के परिणामस्वरूप निपटान के साथ-साथ एक लंबी अदालत का मामला भी हो सकता है।
- बीमा कंपनी अक्सर यह सुनिश्चित करने के लिए दावे की पूरी तरह से जांच करना चाहती है कि यह अच्छे विश्वास में बनाया जा रहा है और धोखाधड़ी नहीं है।
लंबी-पूंछ देयताओं का वित्तीय प्रभाव
लंबी अवधि के माने जाने वाले जोखिमों के लिए कवरेज देने वाली बीमा कंपनियों में अल्पकालिक देनदारियों के लिए कवरेज की पेशकश करने वाली कंपनियों की तुलना में उच्च निवेश आय अनुपात (शुद्ध निवेश आय / अर्जित प्रीमियम) हो सकता है। निवेश आय अनुपात का उपयोग बीमा कंपनी की लाभप्रदता निर्धारित करने के लिए किया जाता है। बीमा कंपनियां आमतौर पर अपने ग्राहकों से मिलने वाले प्रीमियम का निवेश करती हैं। लंबी अवधि के जोखिमों को कवर करने वाली नीतियों का दावा किए जाने पर प्रीमियम के एकत्र होने के बीच का बड़ा अंतर होता है। नतीजतन, लंबी-पूंछ वाले बीमा प्रदाताओं के पास अपने प्रीमियम का निवेश करने के लिए अधिक समय होता है, जिससे उन्हें अधिक समय की वापसी की दर प्राप्त होती है।
हालांकि, लंबी-पूंछ देनदारियों को कवर करने वाली नीतियों में उच्च हानि अनुपात (अर्जित प्रीमियम से विभाजित नुकसान) और उच्च संयुक्त अनुपात (अर्जित प्रीमियम द्वारा विभाजित नुकसान और हानि समायोजन व्यय) होते हैं। संयुक्त अनुपात बीमाकर्ता की लाभप्रदता निर्धारित करने में भी मदद करता है। अनुपात में एकत्र किए गए प्रीमियम, भुगतान किए गए दावे और किसी भी दावे से संबंधित खर्च शामिल हैं। 100% से नीचे का संयुक्त अनुपात इंगित करता है कि बीमाकर्ता एक लाभ कमा रहा है जबकि 100% से ऊपर का अनुपात का मतलब है कि कंपनी प्रीमियम में अपने संग्रह की तुलना में दावों में अधिक भुगतान कर रही है।
विशेष ध्यान
चूँकि यह दावा किए जाने से पहले, या वर्षों तक भी हो सकता है, इसलिए अदालतों के माध्यम से अपना रास्ता बनाता है, उचित रिकॉर्ड रखना अनिवार्य है। लंबी अवधि के देयता दावों की क्षमता का सामना करने वाली कंपनियों को पुराने रिकॉर्ड के साथ सावधान रहना चाहिए और उन्हें रखना चाहिए जब तक कि यह निर्धारित करने का प्रयास नहीं किया गया है कि बीमा पॉलिसियां, या बीमा पॉलिसियों के प्रमाण उनके बीच हैं।
यदि कोई कंपनी एक पुरानी देयता नीति का पता लगाने में असमर्थ है, तो उसे यह दिखाने के लिए द्वितीयक साक्ष्य पर निर्भर होना चाहिए कि एक पॉलिसी मौजूद थी और यह बीमाकर्ता को धोखा देने के इरादे के बिना खो गई थी या नष्ट हो गई थी। इस तरह के सबूतों में कॉर्पोरेट मिनट, अकाउंटिंग लीडर, वार्षिक रिपोर्ट, आंतरिक ज्ञापन, लेन-देन के रिकॉर्ड और यहां तक कि व्यक्तिगत नियुक्ति कैलेंडर शामिल हो सकते हैं – लेकिन पॉलिसी नंबर का पता लगाने से ज्यादा महत्वपूर्ण कुछ नहीं है।
लंबी-पूंछ देयता दावों के उदाहरण
यद्यपि दावे का प्रकार और निपटान प्रक्रिया की लंबाई अलग-अलग हो सकती है, नीचे कुछ सबसे आम लंबी-पूंछ देयता दावों के बारे में बताया गया है।
- व्यावसायिक रोग के दावे, जैसे कि एस्बेस्टस और पर्यावरण के दावे जो कई वर्षों से वायु प्रदूषण के जोखिम को शामिल करते हैं
- चिकित्सा कदाचार, जैसे कि एक मरीज एक सर्जरी या प्रक्रिया के बाद चिकित्सा कदाचार महीनों के लिए एक डॉक्टर पर मुकदमा करता है
- साइबर बीमा पॉलिसियां साइबर बीमा पॉलिसियों के अंतर्गत आती हैं, जो साइबर ब्रीच के बाद किसी व्यक्ति या कंपनी के लिए मौद्रिक क्षति की वसूली में मदद करती हैं
- रोजगार भेदभाव
- बाल उत्पीड़न