स्वास्थ्य बचत खाते: लाभ और नुकसान
एक स्वास्थ्य बचत खाता (एचएसए) एक व्यक्तिगत बचत खाते की तरह है, लेकिन इसका उपयोग केवल योग्य स्वास्थ्य व्यय के लिए किया जा सकता है। पात्र होने के लिए, आपको एक उच्च-डिडक्टिबल हेल्थ प्लान (HDHP) में नामांकित होना चाहिए । HSAs के कर लाभ भी हैं, लेकिन विचार करने के कुछ नुकसान हैं।
चाबी छीन लेना
- एक स्वास्थ्य बचत खाता (एचएसए) उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य बीमा योजनाओं के साथ लोगों की मदद कर सकता है, जो उनकी आउट-ऑफ-पॉकेट लागत को कवर करता है।
- HSAs का योगदान आम तौर पर संघीय आयकर के अधीन नहीं है, और खाते में कमाई कर मुक्त हो जाती है।
- वर्ष के अंत में एक एचएसए रोल में अनपेक्षित धन, इसलिए यह भविष्य के स्वास्थ्य खर्चों के लिए उपलब्ध है।
- उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजनाएं, जो एचएसए के लिए एक आवश्यकता होती हैं, हमेशा सबसे अच्छा विकल्प नहीं होती हैं, खासकर उन लोगों के लिए जो भविष्य में महत्वपूर्ण स्वास्थ्य देखभाल खर्च की उम्मीद करते हैं।
स्वास्थ्य बचत खातों के लाभ
निम्नलिखित में स्वास्थ्य बचत खाते की पेशकश के लाभ शामिल हैं:
कई खर्च योग्य हैं
योग्य खर्चों में चिकित्सा, दंत चिकित्सा और मानसिक स्वास्थ्य सेवाओं की एक विस्तृत श्रृंखला शामिल है। उन्हें आईआरएस पब्लिकेशन 502, मेडिकल और डेंटल एक्सपेंसेस में विस्तार से बताया गया है ।
के परिणामस्वरूपCoronavirus सहायता, राहत, और आर्थिक सुरक्षा (परवाह) अधिनियम, 2020 में पारित कर दिया, ओवर-द-काउंटर दवाओं और मासिक धर्म उत्पादों अब योग्य HSA खर्चों हैं।१
दूसरों को योगदान दे सकते हैं
योगदान आपके, आपके नियोक्ता, किसी रिश्तेदार, या किसी अन्य व्यक्ति से आ सकते हैं जो आपके HSA में जोड़ना चाहते हैं।आईआरएस, हालांकि, सीमा निर्धारित करता है।कर वर्ष 2020 में, उदाहरण के लिए, व्यक्तियों के लिए यह सीमा $ 3,550 डॉलर और परिवारों के लिए $ 7,100 है, साथ ही कर वर्ष के अंत तक 55 वर्ष या उससे अधिक उम्र के किसी भी व्यक्ति के लिए अतिरिक्त $ 1,000 “कैच-अप” योगदान है।३
पूर्व कर अंशदान
योगदान आमतौर पर आपके नियोक्ता में पेरोल कटौती के माध्यम से प्रीटैक्स डॉलर के साथ किए जाते हैं।नतीजतन, वे आपकी सकल आय में शामिल नहीं हैं और संघीय आय करों के अधीन नहीं हैं।अधिकांश राज्यों में, योगदानराज्य आय करों के अधीन नहीं हैं।
कर-कटौती योग्य कर-पश्चात योगदान
यदि आप कर-बाद के डॉलर के साथ योगदान करते हैं, तो आप उन्हें अपने कर रिटर्न पर अपनी सकल आय से घटा सकते हैं, वर्ष के लिए अपने कर बिल को कम कर सकते हैं। उदाहरण के लिए, यदि आप 55 वर्ष से कम आयु के व्यक्ति हैं, तो 2021 में आपका अधिकतम अनुमत योगदान $ 3,600 (2020 के लिए $ 3,550) है। यदि आप केवल वर्ष के अंत तक पेरोल कटौती के माध्यम से अपने एचएसए में $ 2,600 जमा करते हैं, तो आप अपनी कर देयता कम करने के लिए अतिरिक्त $ 1,000 जमा करना चुन सकते हैं। आम तौर पर आपके पास योगदान करने के लिए संबंधित आईआरएस कर दाखिल करने की समय सीमा है।
कर-मुक्त निकासी
यदि आप योग्य चिकित्सा व्यय के लिए उपयोग करते हैं, तो आपके एचएसए से निकासी संघीय (या ज्यादातर मामलों में, राज्य) करों के अधीन नहीं हैं। हालांकि, एचएसए को निवेश खातों के रूप में इस्तेमाल किया जा सकता है, जिससे आप अपने रिटर्न को संभावित रूप से बढ़ावा देने के लिए स्टॉक और अन्य प्रतिभूतियों की खरीद कर सकते हैं। कृपया ध्यान दें, आपके HSA के भीतर स्टॉक और अन्य प्रतिभूतियों में निवेश करना सभी के लिए अनुशंसित नहीं है। यह मूलधन के नुकसान के जोखिम को वहन करता है, और इसे केवल एक विविध, दीर्घकालिक धन निर्माण रणनीति के हिस्से के रूप में माना जाना चाहिए। इस तरह की कार्रवाई करने से पहले वित्तीय नियोजन पेशेवर की सलाह लेना समझदारी होगी।
कर-मुक्त आय
खाते में पैसे पर कोई ब्याज या अन्य कमाई कर मुक्त है।अधिकांश एचएसए खाते न्यूनतम ०.१% से कम ब्याज कमाते हैं।
वार्षिक रोलओवर
यदि आपके पास वर्ष के अंत में आपके एचएसए में पैसा बचा है, तो यह अगले वर्ष तक समाप्त हो जाता है। यह लचीले खर्च लेखा (एफएसए) की तुलना में अधिक लचीलापन प्रदान करता है, जिसे केवल अगले योजना वर्ष में $ 500 या 2.5 महीने तक की राशि में किया जा सकता है।।
पोर्टेबिलिटी
अपने HSA में पैसा भले ही आप स्वास्थ्य बीमा योजना बदलने के लिए, एक अलग नियोक्ता के लिए काम करने के लिए जाते हैं, या रिटायर भविष्य योग्य चिकित्सा खर्च के लिए उपलब्ध रहता है। अनिवार्य रूप से, आपका एचएसए आपके नाम पर एक बैंक खाता है, जहां आप यह तय करते हैं कि फंड का उपयोग कैसे और कब करना है।
एचडीएचपी को न्यूनतम कटौती योग्य और आउट-ऑफ-पॉकेट लागत के लिए अधिकतम निर्धारित करना आवश्यक है।2021 में, एक व्यक्ति के लिए न्यूनतम कटौती $ 1,400 और एक परिवार के लिए $ 2,800 और जेब खर्च के लिए $ 7,000 (व्यक्तिगत) और $ 14,000 (परिवार) है।
सुविधा
अधिकांश HSAs डेबिट कार्ड जारी करते हैं, इसलिए आप तुरंत दवाओं और अन्य योग्य खर्चों के लिए भुगतान कर सकते हैं।यदि आप मेल में मेडिकल बिल आने का इंतजार करते हैं, तो आप बिलिंग केंद्र पर कॉल कर सकते हैं और अपने HSA डेबिट कार्ड का उपयोग कर फोन पर भुगतान कर सकते हैं।यदि आप वैकल्पिक रूप से भुगतान के साथ चिकित्सा बिल का भुगतान कर चुके हैं तो आप वैकल्पिक रूप से अपने आप को एचएसए से बाहर कर सकते हैं।
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स्वास्थ्य बचत खातों का नुकसान
यदि आप एक एचएसए के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं, तो यहाँ पर विचार करने के कुछ नुकसान हैं:
उच्च-डिडक्टिबल आवश्यकता
एक उच्च-डिडक्टिबल हेल्थ प्लान, जिसे आपको एचएसए के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए आवश्यक है, अन्य प्रकार के स्वास्थ्य बीमा की तुलना में आप पर अधिक वित्तीय बोझ डाल सकता है। भले ही आप प्रत्येक महीने प्रीमियम में कम भुगतान करेंगे, लेकिन यह मुश्किल भी हो सकता है – एक एचएसए में पैसे के साथ-साथ एक महंगी चिकित्सा प्रक्रिया के लिए कटौतीकर्ता से मिलने के लिए नकदी के साथ आना। यह किसी के लिए विचार करने के लिए कुछ है जो जानता है कि उनके पास एक विशेष योजना वर्ष में भारी चिकित्सा बिल होंगे।
एचडीएचपी के लिए डिडक्टिबल्स अक्सर आवश्यक न्यूनतम से काफी अधिक होते हैं और अधिकतम आउट-ऑफ-पॉकेट लागत के रूप में उच्च हो सकते हैं।
बचाने का दबाव
कुछ लोगों को स्वास्थ्य सेवा लेने के लिए अनिच्छुक हो सकते हैं जब उन्हें इसकी आवश्यकता होती है क्योंकि वे अपने एचएसए खाते में पैसा खर्च नहीं करना चाहते हैं।
कर और दंड
यदि आप 65 वर्ष की आयु से पहले गैर-योग्य खर्चों के लिए धनराशि निकालते हैं, तो आप धन पर आय कर के साथ-साथ 20% जुर्माना भी देंगे।65 वर्ष की आयु के बाद, आपको करों का भुगतान करना होगा, लेकिन जुर्माना नहीं।
रिकॉर्ड रखना
आपको यह साबित करने के लिए रसीदें रखनी चाहिए कि आपकी निकासी का उपयोग योग्य स्वास्थ्य खर्चों के लिए किया गया था।यह आवश्यक होगा यदि आप आईआरएस द्वारा ऑडिट किए जाते हैं।
फीस
कुछ HSAs मासिक रखरखाव शुल्क या प्रति-लेनदेन शुल्क लेते हैं, जो संस्थान द्वारा भिन्न होता है।आम तौर पर बहुत अधिक नहीं होने के बावजूद, शुल्क लगभग निश्चित रूप से किसी भी ब्याज से अधिक होता है जो खाता कमा सकता है और आपकी निचली रेखा में कटौती कर सकता है।यदि आप एक न्यूनतम न्यूनतम शेष राशि रखते हैं तो कभी-कभी ये शुल्क माफ कर दिए जाते हैं।
तल – रेखा
यदि आप एक उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना में नामांकित हैं, तो एचएसए के कर लाभ और अनपेक्षित धन पर रोल करने की क्षमता आकर्षक है। लेकिन उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजनाएं हमेशा सबसे अच्छा विकल्प नहीं होती हैं, खासकर यदि आप स्वास्थ्य देखभाल के महत्वपूर्ण खर्चों की अपेक्षा करते हैं।