आम इरा रोलओवर गलतियाँ
क्या आपने अपने पारंपरिक IRA को एक वित्तीय संस्थान से दूसरे में रोल करने के बारे में सोचा है? शायद आप उच्च रिटर्न, अधिक निवेश चयन, या बेहतर सेवा की तलाश कर रहे हैं। यदि आप अपने पारंपरिक इरा पर रोल करते हैं, तो कुछ सामान्य गलतियाँ हैं जिनसे आपको बचना चाहिए। इस लेख में, हम आपको IRA रोलओवर नियमों का अवलोकन देंगे और चर्चा करेंगे कि सामान्य गलतियों से कैसे बचा जाए।
चाबी छीन लेना
- यदि आप नौकरी छोड़ देते हैं या एक नई शुरुआत करते हैं, तो आपको अपने कर-भुगतान की स्थिति को संरक्षित करने के लिए अपने रिटायरमेंट खाते को IRA में रोल करने की आवश्यकता हो सकती है।
- पुराने खाते से धन प्राप्त करने के 60 दिनों के भीतर रोलओवर पूरा करना होगा और प्रति वर्ष केवल एक रोलओवर हो सकता है।
- एक नए योग्य खाते में सेवानिवृत्ति खाते के धन का प्रत्यक्ष हस्तांतरण एक अधिक कुशल तरीका हो सकता है और गलती से इनमें से कई नियमों को तोड़ने से बच सकता है।
60-दिवसीय नियम
डैनलैंड में डैन स्टीवर्ट, CFA® के अध्यक्ष, रेवर एसेट मैनेजमेंट इंक के अध्यक्ष डैन स्टुअर्ट कहते हैं, “IRA के नियम काफी मुश्किल हो सकते हैं और कुछ वर्षों में बदल भी गए हैं, इसलिए आपको सावधान रहने की जरूरत है, अन्यथा आप आयकर और दंड का भुगतान कर सकते हैं।” टेक्सास।
अपने इरा से धन प्राप्त करने के बाद, आपके पास एक और इरा के लिए रोलओवर पूरा करने के लिए 60 दिन हैं। “वह 60 दिन, दो महीने नहीं,” साधारण आय आईआरएस द्वारा।
इसका मतलब है कि आपको अपने कर रिटर्न पर आय के रूप में राशि शामिल करनी चाहिए, और किसी भी कर योग्य राशि पर आपके वर्तमान, साधारण आयकर दर पर कर लगाया जाएगा।साथ ही, यदि आप वितरण के समय59½ वर्ष के नहीं थे, तो आपकोनिकासी पर 10% जुर्माना लगेगा।
एक साल की प्रतीक्षा नियम
अपने IRA से संपत्ति वितरित करने औरउस राशि केकिसी भी हिस्सेकोरोल करने के बाद आप एक वर्ष के लिए IRA का दूसरा कर मुक्त रोलओवर नहीं कर सकते। इसका नकारात्मक पक्ष यह है कि जब आप अपना IRA स्थानांतरित कर रहे हैं तो कुछ बैंक दूसरे बैंक या कस्टोडियन को चेक जारी करने के लिए शुल्क ले सकते हैं।
इरा-टू-इरा रोलओवर पर यह सीमा एक नियोक्ता योजना से योग्य रोलओवर वितरण पर लागू नहीं होती है।इसलिए, आपएक वर्ष के भीतर एकही योग्य योजना, 403 (बी), या 457 (बी) खातेसे एक से अधिक वितरण रोल कर सकते हैं। यह एक साल की सीमा पारंपरिक इरा से रोथ इरा (यानी, रोथ रूपांतरण ) के रोलओवर पर भी लागू नहीं होती है ।
RMDs रोलओवर के लिए पात्र नहीं हैं
आपको किसी भी उम्र में अपने IRA से कर-मुक्त रोलओवर करने की अनुमति है, लेकिन यदि आप 72 वर्ष या उससे अधिक आयु के हैं, तो आप अपने वार्षिक आवश्यक न्यूनतम वितरण (RMD)पर रोल नहीं कर सकते,क्योंकि यह एक अतिरिक्त योगदान माना जाएगा।
यदि आपको प्रत्येक वर्ष आरएमडी लेना आवश्यक है, तो रोलओवर लागू करने से पहले अपने IRA से वर्तमान वर्ष की RMD राशि को निकालना सुनिश्चित करें।
समान संपत्ति नियम
एक इरा से दूसरे इरा तक केआपकेरोलओवर में समान संपत्ति शामिल होनी चाहिए।1 इसका मतलब है कि आप अपने IRA से नकद वितरण नहीं ले सकते हैं, नकदी के साथ अन्य संपत्ति खरीद सकते हैं, फिर उन परिसंपत्तियों को एक नए (या समान) IRA में रोल कर सकते हैं। ऐसा होना चाहिए, आईआरएस सामान्य आय के रूप में आईआरए से नकद वितरण पर विचार करेगा।
यहाँ एक काल्पनिक उदाहरण है कि कोई व्यक्ति समान संपत्ति नियम का उल्लंघन कैसे कर सकता है । 57 साल की उम्र के एक उद्यमी ने अपने IRA को एक वित्तीय संस्थान से दूसरे में रोल करने का फैसला किया है। हालांकि, वह एक निश्चित कंपनी के स्टॉक के शेयरों को खरीदने के लिए अपनी इरा संपत्ति का उपयोग करना चाहती है। वह अपने IRA से प्राप्त धन का एक हिस्सा लेता है, शेयर खरीदता है, और शेष नकदी को एक नए IRA में रखता है। फिर, वह कर-आस्थगित उपचार प्राप्त करने के लिए उसी IRA में खरीदे गए स्टॉक के शेयरों को जमा करता है।
आईआरएस स्टॉक को साधारण आय के रूप में खरीदने के लिए उपयोग किए जाने वाले वितरण के हिस्से को हटा देगा; इसलिए, उद्यमी अपने वर्तमान, साधारण आयकर दर पर स्टॉक के किसी भी कर योग्य हिस्से पर करों का भुगतान करेगा। और, क्योंकि वह 59½ से कम है, आईआरएस स्टॉक खरीदने के लिए उपयोग की जाने वाली राशि के किसी भी कर योग्य हिस्से पर 10% जुर्माना का आकलन करेगा।
जब एक रोलओवर का उपयोग करने के लिए नहीं
यदि आप बस अपने IRA को एक वित्तीय संस्थान से दूसरे में स्थानांतरित कर रहे हैं और आपको धनराशि का उपयोग करने की आवश्यकता नहीं है, तो आपकोरोलओवर के बजाय हस्तांतरण विधिका उपयोग करने पर विचार करना चाहिए। एक हस्तांतरण गैर-रिपोर्ट करने योग्य है और किसी भी अवधि के दौरान असीमित संख्या में किया जा सकता है।
इंडेक्स फंड एडवाइजर्स, इंक। के संस्थापक और अध्यक्ष मार्क हेबनेर का कहना है, “एक हस्तांतरण रोलओवर की वापसी प्रक्रिया को हटा देता है, जो परिसंपत्तियों को सीधे उनके अंतिम खाते में जाता है और निवेशक 60-दिवसीय नियम से जुड़े जोखिम को हटा देते हैं।” सक्रिय निवेशकों के लिए 12-चरण वसूली कार्यक्रम के लेखक इरविन, कैलिफ़ोर्निया में ।
“मेरी राय में, एक IRA से दूसरे में धन स्थानांतरित करने के लिए एक सीधा हस्तांतरण सबसे इष्टतम समाधान है,” लेक मैरी, Fla में डायस वेल्थ एलएलसी के संस्थापक और प्रबंध साझेदार कार्लोस डायस जूनियर कहते हैं ।
अतिरिक्त अंक
आप अपने स्वयं के पारंपरिक इरा में से किसी भी फंड को रोलओवर कर सकते हैं, लेकिन आप निम्नलिखित रिटायरमेंट प्लान से अपने पारंपरिक इरा के लिए भी फंड रोल कर सकते हैं:
- एक पारंपरिक IRA जिसे आप अपने मृतक पति या पत्नी से प्राप्त करते हैं
- एक योग्य योजना
- एक कर आश्रय वार्षिकी योजना
- सरकार द्वारा स्थगित मुआवजा योजना ( धारा 457 योजना )