क्या कोई लेनदार मेरी सेवानिवृत्ति बचत को जब्त कर सकता है?
ज्यादातर मामलों में एक लेनदार 401 (के) योजना, पेंशन योजना या अन्य प्रकार के नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना द्वारा आयोजित आपकी बचत तक पहुंच प्राप्त करने में सक्षम नहीं होगा। , हालांकि, अपवाद संघीय सरकार है।आईआरएस संघीय कर लेवी को लागू करने के लिए इस प्रकार की सेवानिवृत्ति परिसंपत्तियों को जब्त कर सकता है।इसके अलावा, एक नियोक्ता-प्रायोजित योजना के भीतर रखी गई संपत्ति एक योग्य पति / पत्नी को एक योग्य घरेलू संबंधों के आदेश को पूरा करने के लिए दी जा सकती है।
यदि आपकी सेवानिवृत्ति की संपत्ति पारंपरिक या रोथ इरा में आयोजित की जाती है, तो ये फंड केवल दिवालियापन कार्यवाही में संरक्षित हैं।IRA फंड में $ 1,362,800 तक की दिवालिएपन संपत्ति से छूट दी जा सकती है।
चाबी छीन लेना
- योग्य ईआरआईएसए योजनाओं में आयोजित फंड, जैसे कि 401 (के) या पेंशन योजना, आमतौर पर लेनदारों से सुरक्षित होते हैं।
- संघीय दिवालियापन कानून अतिरिक्त सुरक्षा प्रदान करता है, जिससे आप अपनी दिवालियापन संपत्ति से ERISA खाता परिसंपत्तियों को छूट दे सकते हैं।
- पारंपरिक और रोथ इरा संपत्ति को आपकी दिवालियापन संपत्ति से $ 1,362,800 तक की छूट दी जा सकती है।
- जबकि ERISA नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं को लेनदारों से बचाता है, अपवाद आईआरएस है।
जनरल लेनदारों के खिलाफ संरक्षण
कर्मचारी सेवानिवृत्ति आय सुरक्षा अधिनियम (ईआरआईएसए) के तहत स्थापित सेवानिवृत्ति योजनाएंलेनदारों, दिवालियापन कार्यवाही और अदालत के निर्णयों से संरक्षित अधिकांश भाग के लिए हैं।ईआरआईएसए योजनाएं आपके नियोक्ता के साथ स्थापित की जाती हैं और इसमें 401 (के) योजनाएं, पेंशन योजना, सरल आईआरए, सरलीकृत कर्मचारी योजनाएं (एसईपी), कर्मचारी स्टॉक स्वामित्व योजनाएं और लाभ-साझाकरण योजनाएं शामिल हैं।
ERISA खातों को दिवालियापन दुर्व्यवहार निवारण और उपभोक्ता संरक्षण अधिनियम (BAPCPA) केतहत अतिरिक्त दिवालियापन सुरक्षा प्रदान की जाती है।यदि आप दिवालियापन कार्यवाही में प्रवेश करते हैं, तो आप अपनी दिवालियापन संपत्ति से ERISA- योग्य खाता परिसंपत्तियों को छूट दे सकते हैं।
पारंपरिक या रोथ इरा खाते केवल एक दिवालियापन कार्यवाही में लेनदारों से सुरक्षित हैं।BAPCPA आपको अपनी दिवालियापन संपत्ति से IRA की संपत्ति में $ 1,362,800 तक की छूट देता है।यह सुरक्षा आपके IRA खातों के योग पर लागू होती है, प्रत्येक खाते के अलगाव में नहीं।डॉलर के मूल्य को हर तीन साल में समायोजित किया जाता है और वर्तमान सीमा 2022 तक लागू होती है। इसके अलावा, ये छूट सीमा एक ईआरएए में ईआरआईएसए खाते से लुढ़के सेवानिवृत्ति फंड पर लागू नहीं होती है।
कुछ राज्यों ने संघीय दिवालियापन सुरक्षा से बाहर कर दिया है और दिवालियापन छूट का निर्धारण करने के लिए अपने स्वयं के कानूनों का उपयोग करते हैं।फिर भी, BAPCPA आपकी सेवानिवृत्ति की संपत्ति की सुरक्षा करता है, भले ही आप इनमें से किसी एक राज्य में रहते हों।
फेड्स के खिलाफ कोई संरक्षण नहीं
जबकि ERISA सेवानिवृत्ति खातों को अधिकांश लेनदारों से बचाता है, यह आंतरिक राजस्व सेवा (IRS) पर लागू नहीं होता है।इसका मतलब है कि संघीय सरकार संघीय कर लगान को लागू करने या एक अवैतनिक कर निर्धारण के परिणामस्वरूप निर्णय पर एकत्र करने के लिए आपकी 401 (के) या पेंशन योजना की संपत्ति को जब्त कर सकती है।इसके अलावा, ये संपत्ति एक पूर्व पति को एक योग्य घरेलू संबंधों के आदेश को पूरा करने के लिए दी जा सकती है।
ईआरआईएसए के तहत विरोधी अलगाव खंड आपके नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति खातों तक अन्य लेनदारों को पहुंच प्राप्त करने से रोकता है।ईआरआईएसए के तहत, ये धनराशि आपके लाभ के लिए योजना प्रशासक के पास होती है, और आप इन्हें बेचने, हस्तांतरित करने या अपने अधिकारों को देने के लिए स्वतंत्र नहीं हैं।एक बार जब आप उन्हें आय के रूप में वापस लेते हैं, तो फंड आपके पास होता है।तब तक, वे योजना प्रशासक की संपत्ति हैं – आपका नियोक्ता – जो उन्हें किसी को भी जारी नहीं कर सकता है लेकिन आप।
कुछ राज्यों ने संघीय दिवालियापन से बचाव का विकल्प चुना है, लेकिन संघीय दिवालियापन नियम आपकी सेवानिवृत्ति की संपत्ति की रक्षा करते हैं, भले ही आप उन राज्यों में से एक में रहते हों।
आप क्या कर सकते हैं
योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं जैसे कि 401 (के) एस और पेंशन योजना में रखे गए धन लेनदारों से संरक्षित अधिकांश भाग के लिए हैं, जबकि पारंपरिक और रोथ आईआरए संघीय दिवालियापन कानून के तहत संरक्षित हैं।यह सुनिश्चित करने के लिए कि एक आईआरए में एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना से रोलओवर को दिवालियापन की कार्यवाही में पूरी छूट मिलती है, यह सिर्फ उन परिसंपत्तियों के लिए एक अलग खाता बनाने में मदद करता है।