कॉलेज के लिए अपने बच्चों या दादियों की मदद करने के लिए कर-स्मार्ट तरीके
आपका बच्चा (या पोता) सिर्फ दो साल का हो सकता है, लेकिन यह पता लगाना जल्दबाजी नहीं होगी कि आप कॉलेज से कैसे भुगतान करेंगे।यहाँ क्यों है: कॉलेज बचत योजना नेटवर्क के अनुसार, यह अनुमान है कि एक बच्चे को 2021 में एक बच्चा भेजने के लिए $ 244,667.00 का खर्च आएगा, जो ट्यूशन, फीस, रूम और बोर्ड सहित चार साल के लिए एक राज्य, पब्लिक कॉलेज में बच्चा है।क्या आप एक निजी कॉलेज के बारे में सोच रहे हैं?जब तक आपका बच्चा उच्च शिक्षा के लिए तैयार नहीं हो जाता है, तब तक $ 553,064 चलना होगा!
चाबी छीन लेना
- कॉलेज की लागत प्रत्येक वर्ष बढ़ती रहती है, इसलिए माता-पिता और दादा-दादी के लिए बच्चों / बच्चों के युवा होने पर बचत योजना शुरू करना बुद्धिमानी है।
- एक 529 योजना उच्च शिक्षा लागतों को बचाने के लिए सबसे अच्छा, कर-सुव्यवस्थित तरीकों में से एक है।
- पारंपरिक और रोथ इरा का उपयोग कॉलेज के खर्चों का भुगतान करने के लिए किया जा सकता है, लेकिन माता-पिता को यह सुनिश्चित करना चाहिए कि उनकी सेवानिवृत्ति की जरूरतों को कवर किया जाए।
- कवरडेल ईएसए आपको प्रति वर्ष प्रति लाभार्थी $ 2,000 अलग सेट करने की अनुमति देते हैं।
- माता-पिता और दादा-दादी उच्च शिक्षा को निधि देने के लिए कस्टोडियल खाते स्थापित कर सकते हैं, लेकिन ये संपत्ति एक छात्र की वित्तीय सहायता को सीमित कर सकती हैं।
कॉलेज जाने की लागत
कॉलेज की लागत हर साल मुद्रास्फीति की दर से लगभग दो गुना बढ़ जाती है – एक प्रवृत्ति जो अनिश्चित काल तक जारी रहने की उम्मीद है। यहां आप अपने बच्चों (या दादा-दादी) को कॉलेज छोड़ने के लिए तैयार होने तक (ट्यूशन 6% कॉलेज कॉस्ट इन्फ्लेशन रेट मानकर) तैयार करने के लिए ट्यूशन, फीस और रूम और बोर्ड के प्रत्येक वर्ष के लिए भुगतान करने की उम्मीद कर सकते हैं:
नोट : अपने बच्चे या पोते को कॉलेज भेजने में कितना खर्च आएगा, इसका एक अनुमान देखना चाहते हैं? कॉलेज बचत योजना नेटवर्क पर कॉलेज लागत कैलकुलेटर का उपयोग करें ।
ध्यान रखें, ये संख्याएँ लागतों के एक वर्ष का प्रतिनिधित्व करती हैं; आपका बच्चा जितने साल कॉलेज जाता है, वह उस डिग्री (डिग्री) पर निर्भर करेगा। जबकि कई छात्र कॉलेज की लागत को कवर करने में मदद करने के लिए वित्तीय सहायता, छात्रवृत्ति, और अनुदान के लिए अर्हता प्राप्त करेंगे, कॉलेज की लागत को कम करने के लिए अभी भी कई तरीके हैं।
सबसे आसान तरीकों में से एक है कि आप अपने बच्चे या पोते के कॉलेज के वर्षों के कर-स्मार्ट निवेश वाहनों में निवेश किए गए पैसे को अलग कर दें । इन योजनाओं और खातों से आप अपने बच्चे या पोते की शिक्षा के लिए कुशलतापूर्वक बचत कर सकते हैं, जबकि आईआरएस से बचत को यथासंभव बचा सकते हैं।
529 योजनाएँ
टीबीएच ग्लोबल एसेट मैनेजमेंट के पार्टनर / फाइनेंशियल एडवाइजर सैम डेविस कहते हैं, ” अपनी कर देनदारी को सीमित करते हुए एक बच्चे की आर्थिक मदद करने के लिए सबसे अच्छा तरीका 529 कॉलेज प्लान है ।” 529 योजना एक कर-सुव्यवस्थित निवेश योजना है जो परिवारों को लाभार्थी के भविष्य के कॉलेज की लागतों को बचाने की सुविधा देती है ।
योजनाओं में योगदान की उच्च सीमा है, जो कर-डॉलर के बाद बनाई जाती है।आपप्रत्येक वर्ष वार्षिक अपवर्जन राशि मेंयोगदान कर सकते हैं, जो कि 2020 में $ 15,000 है (“वार्षिक अपवर्जन” वह अधिकतम राशि है जिसे आप उपहार में, नकदी या अन्य परिसंपत्तियों के रूप में, जितने चाहें उतने लोगों को दे सकते हैं, उपहार कर के बिना)।529 से सभी निकासी संघीय आयकर से मुक्त हैं जब तक वे योग्य शिक्षा खर्चों के लिए उपयोग किए जाते हैं (ज्यादातर राज्य कर मुक्त निकासी की पेशकश करते हैं, साथ ही साथ)।
जिनके पास फंड है, वे 529 साल के उपहार को एक बार, प्रति बच्चे, प्रति व्यक्ति उपहार कर के अधीन किए बिना 529 की योजना “सुपरफंड” कर सकते हैं।इसका मतलब है, उदाहरण के लिए, कि सुपर-धनी दादा-दादी की एक जोड़ी 75,000 डॉलर प्रत्येक ($ 150,000 प्रति जोड़े) का योगदान कर सकती है जब एक बच्चा युवा होता है और उस पैसे को अपनी संपूर्ण लागतों को कवर करने के लिए बढ़ता है। ऐसा करने के बारे में जटिल नियम हैं, इसलिए इसे विस्तृत कर सलाह के बिना आज़माएं नहीं।
दिसंबर 2019 में राष्ट्रपति डोनाल्ड ट्रम्प द्वारा कानून में हस्ताक्षरितसेवानिवृत्ति संवर्धन (सुरक्षा) अधिनियम के लिए प्रत्येक समुदाय कीस्थापना, सेवानिवृत्ति और बचत योजनाओं में सुधार के उद्देश्य से कई प्रावधान बनाए गए।नए कानून के तहत, 529 योजना निधि का उपयोग अब छात्र ऋणों में $ 10,000 तक का भुगतान करने के लिए किया जा सकता है, और धन का उपयोग पंजीकृत शिक्षुता कार्यक्रमों से संबंधित खर्चों के भुगतान के लिए भी किया जा सकता है।
529 योजनाओं के दो प्रकार हैं:
कॉलेज बचत योजना
ये बचत योजनाएं अन्य निवेश योजनाओं, जैसे 401 (के) के और व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खातों (IRAs) की तरह काम करती हैं, जिसमें आपके योगदान को म्यूचुअल फंड या अन्य निवेश उत्पादों में निवेश किया जाता है। खाते की कमाई अंतर्निहित निवेश के बाजार के प्रदर्शन पर आधारित होती है, और अधिकांश योजनाएं आयु-आधारित निवेश विकल्प प्रदान करती हैं जो कॉलेज की आयु के निकट लाभार्थी के रूप में अधिक रूढ़िवादी बन जाती हैं। 529 बचत योजनाओं को केवल राज्य स्तर पर प्रशासित किया जा सकता है।
प्रीपेड ट्यूशन प्लान
प्रीपेड ट्यूशन प्लान (जिसे गारंटीकृत बचत योजना भी कहा जाता है) परिवारों को आज की ट्यूशन दर में प्री-ट्यूशन द्वारा लॉक करने की अनुमति देता है। लाभार्थी के कॉलेज में होने पर यह कार्यक्रम राज्य के किसी भी पात्र संस्थान को भविष्य की लागत का भुगतान करता है। यदि लाभार्थी किसी राज्य या निजी स्कूल में जाता है, तो आप खाते के मूल्य को स्थानांतरित कर सकते हैं या धनवापसी प्राप्त कर सकते हैं। प्रीपेड ट्यूशन योजनाओं को राज्यों और उच्च शिक्षा संस्थानों द्वारा प्रशासित किया जा सकता है, हालांकि सीमित संख्या में राज्य उनके पास हैं।
डेविस कहते हैं, “मैं अपने ग्राहकों को नायाब इनकम टैक्स ब्रेक के लिए 529 योजनाओं को फंड करने की सलाह देता हूं।” “हालांकि, योगदान आपके संघीय कर रिटर्न पर कटौती योग्य नहीं हैं, लेकिन आपका निवेश कर-स्थगित हो जाता है, और लाभार्थी के कॉलेज की लागतों के भुगतान के लिए वितरण संघीय कर-मुक्त हो जाते हैं।”
पारंपरिक और रोथ इरा
एक इरा एक कर-सुविधा बचत खाता है जहां आप स्टॉक, बॉन्ड और म्यूचुअल फंड जैसे निवेश रखते हैं। आप खाते में निवेश का चयन कर सकते हैं और निवेश को अपनी आवश्यकताओं और लक्ष्यों में परिवर्तन के रूप में समायोजित कर सकते हैं।
सिक्योर एक्ट के तहत, अब आप 72 साल की उम्र तक इंतजार कर सकते हैं। आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेना शुरू करने के लिए, और कानून ने पारंपरिक आईआरए में पैसे जमा करने के लिए उम्र की आवश्यकता को हटा दिया है, इसलिए आप किसी भी उम्र में योगदान करना जारी रख सकते हैं यदि आप अभी भी हैं काम में हो। सामान्य तौर पर, यदि आप 59 वर्ष की आयु से पहले अपने इरा से वापस लेते हैं, तो आप प्रारंभिक वितरण पर 10% अतिरिक्त कर का भुगतान करेंगे।
हालाँकि, आप अपने पारंपरिक या रोथ इरा से 59 वर्ष की आयु तक पहुंचने से पहले 10% अतिरिक्त कर का भुगतान किए बिनाअपने, अपने पति या पत्नी या अपने बच्चों या पोते के लिए उच्चतर शिक्षा खर्च का भुगतान कर सकते हैं। छूट केवल 10% जुर्माना करने के लिए लागू होता है;जब तक यह एक रोथ इरा नहीं है तब तक आप वितरण पर आयकर का भुगतान करेंगे।५
अपने बच्चे या पोते के कॉलेज के ट्यूशन के लिए भुगतान करने के लिए अपनी सेवानिवृत्ति निधि का उपयोग करने से कुछ कमियां आती हैं:
- यह आपके रिटायरमेंट फंड से पैसा निकालता है- ऐसा पैसा जिसे आप वापस नहीं डाल सकते (जब तक कि आप अभी भी काम कर रहे हों) -तो आपको यह सुनिश्चित करने की आवश्यकता है कि आप IRA के बाहर सेवानिवृत्ति के लिए अच्छी तरह से वित्त पोषित हैं।
- IRA वितरण को अगले वर्ष के वित्तीय सहायता आवेदन पर आय के रूप में गिना जा सकता है, जो आवश्यकता-आधारित वित्तीय सहायता के लिए पात्रता को प्रभावित कर सकता है।
अपने स्वयं के सेवानिवृत्ति में डुबकी से बचने के लिए, आप अपने बच्चे या पोते के नाम में रोथ इरा स्थापित करने में सक्षम हो सकते हैं । पकड़: आपका बच्चा (आप नहीं) उस वर्ष के दौरान नौकरी से आय अर्जित किया होगा जिसके लिए एक योगदान किया जाता है। आप वास्तव में अधिकतम राशि तक, उनके वार्षिक योगदान को वित्तपोषित कर सकते हैं, लेकिन केवल अगर उनके पास कमाई है।
आईआरएस परवाह नहीं करता है कि पैसा कहाँ से आता है जब तक कि वह आपके बच्चे द्वारा अर्जित की गई राशि से अधिक न हो। यदि आपका बच्चा गर्मियों की नौकरी से $ 500 कमाता है, उदाहरण के लिए, आप अपने स्वयं के धन से रोथ इरा में $ 500 का योगदान कर सकते हैं, और आपका बच्चा अपनी कमाई के साथ कुछ और कर सकता है।
यह कैसे करना है: यदि आपका बच्चा नाबालिग है (18 या 21 वर्ष से कम उम्र का है, तो आप जिस राज्य में रहते हैं, उसके आधार पर), कई बैंक, दलाल और म्यूचुअल फंड आपको एक कस्टोडियल या संरक्षक IRA सेट करने देंगे । कस्टोडियन के रूप में, आप (वयस्क) कस्टोडियल इरा में संपत्ति को नियंत्रित करते हैं जब तक कि आपका बच्चा बहुमत की उम्र तक नहीं पहुंच जाता है, जिस बिंदु पर परिसंपत्तियां उनके पास हो जाती हैं।
कवरडेल
आपके बच्चे या पोते के योग्य शिक्षा खर्च का भुगतान करने में मदद के लिए एक बैंक या ब्रोकरेज फर्म में एक कवरडेल एजुकेशन सेविंग्स अकाउंट (ईएसए) स्थापित किया जा सकता है। 529 योजनाओं की तरह, कवरडेल ईएसएएस ने कर-स्थगित करने के लिए धन की अनुमति दी और शिक्षा खर्चों को अर्हता प्राप्त करने के लिए उपयोग किए जाने पर संघीय स्तर (और ज्यादातर मामलों में, राज्य स्तर) पर कर-मुक्त कर दिया गया।
कवरडेल ईएसए लाभ उच्च शिक्षा व्यय, साथ ही प्राथमिक और माध्यमिक शिक्षा खर्चों पर लागू होता है।यदि धन का उपयोग अयोग्य खर्चों के लिए किया जाता है, तो आप कर का भुगतान करेंगे और कमाई पर 10% जुर्माना।।
कवरडेल ईएसए योगदान कटौती योग्य नहीं हैं, और लाभार्थी 18 वर्ष की आयु तक पहुंचने से पहले योगदान किया जाना चाहिए (जब तक कि बच्चा आईआरएस द्वारा परिभाषित विशेष जरूरतों वाला लाभार्थी न हो)। जबकि एक से अधिक लाभार्थी के लिए एक से अधिक कवरडेल ईएसए स्थापित किया जा सकता है, प्रति लाभार्थी के लिए अधिकतम योगदान – प्रति खाता नहीं – प्रति वर्ष $ 2,000 तक सीमित है।
कवरडेल ईएसए में योगदान करने के लिए, आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) एक एकल फाइलर के रूप में $ 110,000 से कम होनी चाहिए या एक शादीशुदा जोड़े के रूप में कर आँसू 2020 और 2021 के लिए संयुक्त रूप से दाखिल करना चाहिए।
कस्टोडियल खाते
नाबालिगों अधिनियम (UGMA) को वर्दी उपहार खातों और नाबालिगों अधिनियम में वर्दी स्थानांतरण (utma) खाते हैं हिरासत में खातों है कि आप एक अवयस्क बच्चा या पोता के लिए विश्वास में पैसे और / या संपत्ति डाल करने के लिए अनुमति देते हैं। ट्रस्टी के रूप में, आप तब तक खाते का प्रबंधन करते हैं जब तक कि बच्चा बहुमत की उम्र (18 से 21 वर्ष की आयु तक, आपके राज्य पर निर्भर करता है) तक नहीं पहुंच जाता। एक बार जब बच्चा उस उम्र में पहुंच जाता है, तो वे खाते के मालिक होते हैं और अपनी इच्छानुसार किसी भी तरीके से धन का उपयोग कर सकते हैं। इसका मतलब है कि उन्हें शैक्षिक खर्चों के लिए धन का उपयोग नहीं करना है।
हालांकि योगदान की कोई सीमा नहीं है, माता-पिता और दादा-दादी उपहार कर को ट्रिगर करने से बचने के लिए व्यक्तिगत रूप से $ 15,000 प्रति व्यक्ति (30,000 डॉलर प्रति विवाहित जोड़े) पर वार्षिक योगदान कर सकते हैं । एक बात का ध्यान रखें कि कस्टोडियल खातों की गिनती छात्रों की संपत्ति (माता-पिता के बजाय) के रूप में होती है, इसलिए बड़ी शेष राशि वित्तीय सहायता के लिए पात्रता को सीमित कर सकती है।संघीय वित्तीय सहायता सूत्र छात्रों को 20% बचत, बनाम माता-पिता के लिए अधिकतम 5.6% बचत में योगदान करने की उम्मीद करता है।
नकद
वार्षिक बहिष्करण आपको 2020 में हर साल 15,000 डॉलर नकद या अन्य संपत्ति देने की अनुमति देता है, जितने लोग चाहते हैं।पति या पत्नी को 30,000 छूट देने के लिए वार्षिक बहिष्करण को जोड़ सकते हैं, जैसा कि वे कर मुक्त हैं।माता-पिता या दादा-दादी के रूप में, आप कॉलेज या अन्य उच्च शिक्षा लागतों के लिए भुगतान करने में मदद करने के लिए प्रत्येक वर्ष वार्षिक अपवर्जन तक एक बच्चे को उपहार दे सकते हैं।उपहार जो आजीवन छूट के खिलाफ वार्षिक बहिष्करण गणना से अधिक है, जो 2020 में प्रति व्यक्ति 11.58 मिलियन डॉलर है।
जीवन भर की छूट के बारे में चिंतित हैं? एक दादा-दादी के रूप में, आप अपने पोते को सीधे उनके उच्च-शिक्षा संस्थान में भुगतान करके अपनी कर देयता को सीमित करते हुए कॉलेज के लिए भुगतान करने में मदद कर सकते हैं। जैसा कि जोआना फोस्टर, एमबीए, सीपीए बताते हैं, “दादा दादी सीधे प्रदाता को शैक्षिक खर्च का भुगतान कर सकते हैं, और यह 15,000 डॉलर के वार्षिक बहिष्कार के खिलाफ नहीं है।” इसलिए, यदि आप अपने पोते के कॉलेज में $ 20,000 प्रति वर्ष भेजते हैं, तो भी $ 15,000 (इस मामले में $ 5,000) की राशि आजीवन छूट के खिलाफ नहीं मानी जाएगी।
तल – रेखा
बहुत से लोग कॉलेज के लिए बचत करने के लिए उसी तरह से संपर्क करते हैं जिस तरह से वे सेवानिवृत्ति के करीब आते हैं: वे कुछ भी नहीं करते हैं क्योंकि वित्तीय दायित्व बीमा योग्य लगते हैं। बहुत से लोग कहते हैं कि उनकी सेवानिवृत्ति की योजना कभी रिटायर नहीं होती है (वास्तविक योजना नहीं, कहने की जरूरत नहीं है, जब तक कि आप युवा नहीं मरते)। इसी तरह, माता-पिता मजाक कर सकते हैं (या मान सकते हैं) कि उनके बच्चों को कॉलेज जाने का एकमात्र तरीका है अगर उन्हें पूरी छात्रवृत्ति मिल जाए।
इस योजना के साथ स्पष्ट दोष के अलावा, यह एक ऐसी स्थिति के लिए एक बैक-सीट दृष्टिकोण है जिसे वास्तव में फ्रंट-सीट ड्राइवर की आवश्यकता है। यहां तक कि अगर आप 529 या कवरडेल योजना में केवल एक छोटी राशि बचा सकते हैं, तो यह मदद करने वाला है।
अधिकांश परिवारों के लिए, कॉलेज के लिए भुगतान करना प्रत्येक तिमाही में चेक लिखने जितना आसान नहीं है। इसके बजाय, यह वित्तीय सहायता, छात्रवृत्ति, अनुदान, और पैसे का एक समामेलन है जो बच्चे ने कमाया है और साथ ही पैसा भी दिया है जो माता-पिता और दादा-दादी ने कर-स्मार्ट कॉलेज बचत वाहनों में योगदान दिया है।