आपका इरा का उपयोग रियल एस्टेट खरीदने के लिए
जब यह इरा की बात आती है, तो वित्तीय परिसंपत्तियां-स्टॉक, बॉन्ड और म्यूचुअल फंड या एक्सचेंज-ट्रेडेड फंड (ईटीएफ) – सामान्य निवेश संदिग्ध। फिर भी, कुछ शर्तों के तहत आपके IRA में अचल संपत्ति रखना संभव है। आप एकल-परिवार या मल्टीप्लेक्स घर खरीद सकते हैं; अपार्टमेंट इमारतों; वाणिज्यिक संपत्तियाँ जैसे कि खुदरा स्टोर, होटल या कार्यालय परिसर; कच्ची भूमि और बहुत सारे; और नाव फिसल भी जाती है।
यह शेयर के कुछ सौ शेयरों की खरीद के रूप में आसान नहीं है, हालांकि। यदि आप अपने स्व-निर्देशित IRA के माध्यम से संपत्ति की खरीद में भाग लेना चाहते हैं, तो आपको नियमों को जानने की आवश्यकता है – और उनमें से बहुत सारे हैं।
चाबी छीन लेना
- आप अपने इरा में अचल संपत्ति रख सकते हैं, लेकिन आपको ऐसा करने के लिए स्व-निर्देशित इरा की आवश्यकता होगी।
- आपके द्वारा खरीदी गई कोई भी अचल संपत्ति संपत्ति के उद्देश्यों के लिए कड़ाई से होनी चाहिए; आप और आपके परिवार के सदस्य इसका उपयोग नहीं कर सकते।
- IRA के भीतर अचल संपत्ति खरीदने के लिए आमतौर पर नकद में भुगतान करने की आवश्यकता होती है, और सभी स्वामित्व खर्चों का भुगतान IRA द्वारा किया जाना चाहिए।
- कर मुद्दों और लालफीताशाही के साथ रियल इरा को अपने इरा में रखना मुश्किल हो सकता है। लेकिन, दूसरी ओर, संपत्ति आपको रिटर्न की अच्छी (या महान) दर प्रदान कर सकती है और आपके पोर्टफोलियो में विविधता ला सकती है।
निवेश संपत्ति खरीदने के लिए सही इरा
सबसे पहले, आपके इरा को स्व-निर्देशित होना होगा। शब्द “स्व-निर्देशित” का अर्थ है कि वैकल्पिक निवेश IRA संरक्षक, वित्तीय संस्थान या रिकॉर्ड-कीपिंग और आईआरएस रिपोर्टिंग आवश्यकताओं के लिए जिम्मेदार कंपनी द्वारा प्रस्तुत किए जाते हैं। एक स्व-निर्देशित IRA किसी भी ब्रोकरेज, बैंक, या निवेश कंपनी से स्वतंत्र है जो आपके लिए निर्णय लेगा (अधिकांश ब्रोकरेज खाते रियल एस्टेट होल्डिंग्स, वैसे भी अनुमति नहीं देते हैं)।
अपने इरा के माध्यम से संपत्ति खरीदने और खुद करने के लिए आपको अभी भी एक संरक्षक की आवश्यकता होगी, स्व-निर्देशित खातों में विशेषज्ञता वाली इकाई जो लेनदेन, संबद्ध कागजी कार्रवाई और वित्तीय रिपोर्टिंग का प्रबंधन करेगी। इस प्रकार के अचल संपत्ति लेनदेन के बारे में सख्त नियमों का उल्लंघन करने से आपको बचाने के लिए सब कुछ संरक्षक के माध्यम से जाता है।
जैसा कि आप उम्मीद करेंगे, कस्टोडियन सेवा के लिए शुल्क लेगा। हालाँकि, यह आपको सलाह नहीं देगा कि आप अपनी होल्डिंग्स को कैसे बेहतर बनाएं। यह कस्टोडियन का काम बैक-ऑफिस का काम संभालना है।
इससे पहले कि हम बाकी नियमों को देखें, इस मूल तथ्य को समझें: आप और आपका IRA दो अलग-अलग संस्थाएँ हैं। आपका इरा संपत्ति का मालिक है – आप नहीं। वास्तव में, संपत्ति का शीर्षक “XYZ ट्रस्ट कंपनी कस्टोडियन [के लाभ के लिए] (FBO) [आपका नाम] IRA पढ़ेगा।”
यदि आप अपने इरा के साथ अचल संपत्ति खरीदते हैं, तो आप इरा को अयोग्य घोषित कर सकते हैं। यदि ऐसा होता है, तो इसमें सभी फंड तुरंत कर योग्य हो जाते हैं।
आपका क्या है और क्या नहीं है
आपकी अचल संपत्ति संपत्ति शुद्ध रूप से एक निवेश होनी चाहिए।आप इसे छुट्टियों के घर, अपने बच्चों के रहने की जगह, दूसरे घर या अपने व्यवसाय के लिए कार्यालय के रूप में उपयोग नहीं कर सकते।ये नियम आपके और उन लोगों पर लागू होते हैं जोआईआरएस “अयोग्य” मानते हैं। तो अयोग्य व्यक्ति किसे माना जाता है?
- तुम्हारा जीवनसाथी
- आपके माता-पिता, दादा-दादी और परदादा
- आपके बच्चे और उनके पति, पोते, और परपोते
- आपके IRA के सेवा प्रदाता
- कोई भी इकाई जो संपत्ति का 50% से अधिक का मालिक है
आप इन अयोग्य लोगों में से एक से भी संपत्ति नहीं खरीद सकते हैं – इसे एक स्व-व्यवहार लेनदेनकहा जाता है- और न ही इरा संपत्ति खरीद सकती है जो आपके पास पहले से है। आप आंतरिक राजस्व नियमावली के खंड 4.72.11.2.1 में निषिद्ध लेनदेन के बारे में अधिक जान सकते हैं।
खरीदारी करना
आपका इरा संतुलन बहुत अधिक होना चाहिए क्योंकि एक इरा के अंदर संपत्ति खरीदने के लिए बंधक बनाना आसान नहीं है। आपको नकदी में भुगतान करने की संभावना होगी, जो न केवल खाते से एक बड़ा काट लेता है, यह आपके सड़क पर वापसी की दर को भी प्रभावित करता है।
रियल एस्टेट निवेशक अक्सर एक छोटी राशि डालते हैं और खरीद का लाभ उठाने के लिए अभी भी अपेक्षाकृत कम-ब्याज दरों का लाभ उठाते हैं, यह अनुमान लगाते हैं कि वे संपत्ति पर अधिक पैसा कमा सकते हैं, जबकि वे ब्याज का भुगतान करेंगे। यदि आप अपनी अचल संपत्ति की खरीद को वित्त नहीं दे सकते हैं, तो आप निवेश (आरओआई) पर महत्वपूर्ण रिटर्न के लिए उस क्षमता को खो देते हैं ।
कुछ बैंक इस तरह के लेन-देन के लिए ऋण पर विचार करेंगे, लेकिन यह एक और समस्या प्रस्तुत करता है: संपत्ति से कोई भी राजस्व असंबंधित व्यापार कर योग्य आय (यूबीटीआई)माना जा सकता है।आप आईआरएस आंतरिक राजस्व संहिता (आईआरसी) की धारा 511 से यूबीटीआई के बारे में अधिक जान सकते हैं।
संपत्ति का मालिक
जैसा कि आपका इरा करों का भुगतान नहीं करता है, आप अचल संपत्ति के मालिक के साथ आने वाली कटौती का लाभ नहीं उठा सकते हैं। क्योंकि आपने नकद भुगतान किया है, इसलिए कटौती करने के लिए कोई बंधक ब्याज भुगतान नहीं है। न ही आपको संपत्ति कर कटौती या मूल्यह्रास का लाभ मिलता है। यदि आपकी संपत्ति किराये की आय उत्पन्न करती है, तो इसका प्रत्येक बिट आपके IRA में वापस चला जाता है। जैसा कि आप संपत्ति के मालिक नहीं हैं, आप किसी भी आय को पॉकेट में नहीं रख सकते। (निश्चित रूप से, आपको अंततः पैसा मिलेगा, जब आप सेवानिवृत्ति पर खाते से निकासी करेंगे ।)
उज्ज्वल पक्ष पर, अचल संपत्ति के मालिक होने के रखरखाव या अन्य संबद्ध लागतों में से कोई भी आपकी जेब से नहीं निकलता है। इरा सब कुछ के लिए भुगतान करता है। हालांकि, यह कमियों के बिना नहीं है। आपके IRA से निकलने वाला हर डॉलर एक ऐसा डॉलर है, जिसे मूल्य-मुक्त करने में सराहना करने के लिए कुछ दशकों का समय नहीं मिलता है।
एक बड़ा जोखिम: रखरखाव व्यय जो आपके इरा के नकदी को सूखा देते हैं और महंगी पेनल्टी का कारण बनते हैं यदि आप उन्हें कवर करने के लिए खाते में “योगदान” करते हैं।
और अगर संपत्ति में प्रमुख खर्चों की एक श्रृंखला होती है जो आपके IRA बैलेंस को इतना कम कर देती है कि खाते में उसके लिए भुगतान करने के लिए पर्याप्त पैसा नहीं है?याद रखें, आप अपनी जेब से इस संपत्ति से संबंधित किसी भी चीज़ के लिए भुगतान नहीं कर सकते हैं, और IRA योगदान सीमित हैं: आप 2021 में केवल $ 6,000, $ 7,000 जमा कर सकते हैं यदि आप 50 या अधिक उम्र के हैं।
यदि वह मरम्मत को कवर नहीं करता है, और आपको अधिक जमा करना है, तो आप बहुत अधिक योगदान देने से जुड़े दंड के लिए हुक पर हैं। यह एक महत्वपूर्ण जोखिम है, क्योंकि संपत्ति को अक्सर सामर्थ्यपूर्ण रखरखाव की आवश्यकता होती है, और किराये से प्राप्त होने वाली आय को कवर नहीं किया जा सकता है जो आपको उच्च रखरखाव वर्ष में खर्च करने की आवश्यकता होती है।
एक इरा में संपत्ति बेचना
अपनी संपत्ति बेचने के लिए, विक्रय मूल्य को उसी तरह से काम करें जैसे आप किसी अन्य अचल संपत्ति को धारण करेंगे। एक बार जब दोनों पक्ष कीमत और शर्तों पर सहमत होते हैं, तो अनुरोध करें कि आपका संरक्षक आपकी IRA की ओर से संपत्ति बेचता है। सभी पैसे आपके IRA में वापस चले जाएंगे या तो आपके IRA के मेकअप के आधार पर कर-मुक्त या कर-मुक्त होंगे।
एक अंतिम विचार: तरलता। निवेश से बाहर निकलना आपके लिए कितना आसान है? शेयरों के साथ, यह अपेक्षाकृत आसान है। कभी-कभी आप अपना पैसा सेकंड में वापस कर सकते हैं। इसके विपरीत, अचल संपत्ति एक कुख्यात अवैध निवेश है। इसे विभाजित करने में लंबा समय लग सकता है, और आप रास्ते में पैसा खो सकते हैं। जैसा कि 2008 के ग्रेट मंदी में आठ मिलियन लोगों ने सीखा था, आप अपने आप को एक ऐसी संपत्ति के साथ पा सकते हैं, जो उस पर दिए गए धन की राशि से कम है।
एक इरा में संपत्ति के पेशेवरों और विपक्ष
हमने कई परेशानियों और कमियों का उल्लेख किया है, आप इस बिंदु पर सोच रहे होंगे कि क्या कोई इरा में संपत्ति डालने का कोई बिंदु है। ऐतिहासिक रूप से, अचल संपत्ति है एक अच्छा लंबी अवधि के निवेश के रूप में किया गया संपत्ति मूल्यों समय के साथ वृद्धि, और लंबी अवधि के प्रशंसा एक सेवानिवृत्ति खाते की लंबी अवधि के निवेश क्षितिज के साथ हाथ में हाथ चला जाता है। अल्पावधि में, कोई भी आय जो संपत्ति उत्पन्न करती है वह IRA के भीतर कर-आश्रय है। अंत में, एक कठिन संपत्ति के रूप में, अचल संपत्ति एक पोर्टफोलियो में विविधता लाने में मदद करती है अन्यथा इक्विटी और अन्य प्रतिभूतियों में निवेश किया जाता है – दुनिया में सबसे खराब विचार नहीं है।
पेशेवरों
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रियल एस्टेट एक पोर्टफोलियो को विविधता लाने में मदद करता है, जो अक्सर वित्तीय बाजारों में घूमता है।
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रियल एस्टेट ने समय के साथ ऐतिहासिक रूप से सराहना की है, जो कि इरा के दीर्घकालिक निवेश क्षितिज के लिए आदर्श है।
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रियल एस्टेट किराए से एक स्थिर आय स्ट्रीम प्रदान कर सकता है, और आपके द्वारा एकत्र की गई कोई भी किराये की आय, इरा के भीतर कर मुक्त हो जाती है।
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आप संपत्ति खरीद, बेच सकते हैं, फ्लिप कर सकते हैं और संचित कर सकते हैं।
विपक्ष
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आपको एक स्व-निर्देशित इरा को एक संरक्षक के साथ स्थापित करने की आवश्यकता है।
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आप संपत्ति कर, बंधक ब्याज, मूल्यह्रास और अन्य संपत्ति-संबंधी खर्चों के लिए कटौती का दावा नहीं कर सकते।
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सभी खर्च, मरम्मत और रखरखाव की लागत का भुगतान इरा फंड के साथ किया जाना चाहिए, और आपको दूसरों को उन्हें करने और संपत्ति का प्रबंधन करने के लिए भुगतान करना होगा।
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आप और आपके रिश्तेदार संपत्ति से बाहर व्यवसाय नहीं कर सकते या नहीं कर सकते।