रोथ 401 (k) निकासी नियम क्या हैं?
आफ्टर-टैक्स डॉलर के साथ वित्त पोषित होने के बावजूद, एक रोथ 401 (के) खाता करों और संभावित दंडों के लिए प्रतिरक्षा नहीं है यदि आप नहीं जानते कि निकासी के बारे में नियम कैसे काम करते हैं। आवश्यकताओं को समझना आपको अपनी सेवानिवृत्ति बचत का हिस्सा खोने से बचाएगा। ये कर और दंड किसी भी गंभीर आपात स्थिति में निकासी करने से बचने का एक और कारण है। यहां देखिए यह कैसे काम करता है
चाबी छीन लेना
- एक रोथ 401 (के) में योगदान और आय को कर और दंड का भुगतान किए बिना वापस लिया जा सकता है यदि खाता मालिक कम से कम 59 their है और उसने कम से कम पांच वर्षों के लिए अपने रोथ 401 (के) खाते को पकड़ रखा है।
- यदि खाते के मालिक की मृत्यु के बाद खाता स्वामी अक्षम हो जाता है या लाभार्थी द्वारा निकासी को बिना दंड के लिया जा सकता है।
- रोथ IRA को रोलओवर खाता धारक को रोथ 401 (के) की कमाई पर कर से बचने की अनुमति देता है।
- एक रोथ 401 (के) से ऋण लेना, यदि अनुमति दी जाती है, तो एक खाता स्वामी को करों और दंड से बचना चाहिए, बशर्ते कि पैसे वापस करने के नियमों का पालन किया जाए।
रोथ 401 (के) एस: द बेसिक्स
रोथ 401 (के) में पारंपरिक 401 (के) और तेजी से लोकप्रिय हो रही हैं ।
एक कटौती योग्य नहीं होता है, लेकिन जब आप रिटायर होते हैं तो आप निकासी पर कर का भुगतान नहीं करते हैं। 2020 और 2021 के लिए, आप प्रति वर्ष $ 19,500 या 26,000 डॉलर तक का योगदान कर सकते हैं यदि आप 50 या उससे अधिक उम्र के हैं।
रोथ 401 (k) निकासी नियम
रोथ 401 (के) खातेसे “योग्य” निकासी करने के लिए, सेवानिवृत्ति के बचतकर्ताओं को कम से कम पिछले पांच वर्षों के लिए खाते में योगदान देना चाहिए और कम से कम 59½ वर्ष का होना चाहिए।साथ ही, यदि खाताधारक अक्षम हो जाता है या खाते के मालिक की मृत्यु के बाद धनराशि वापस ली जा सकती है, तो उस स्थिति में धनराशिखातेके लाभार्थियों के पास जाएगी।
रोथ 401 (के) खातों की शर्तें यह भी निर्धारित करती हैं कि आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) 72 वर्ष की उम्र से शुरू होने चाहिए। यह वितरण आयु 70½ है यदि आप उस आयु तक जनवरी 1, 2020 तक पहुंच गए हैं। यदि आप अभी भी 70½ वर्ष की आयु में काम कर रहे हैं, आपको नियोक्ता के खाते से आरएमडी नहीं लेना है, जिसके लिए आप वर्तमान में काम करते हैं।लेकिन अगर आपके पास रोजगार देने वाली कंपनी का 5% या बड़ा हिस्सा है, तो रोजगार की स्थिति की परवाह किए बिना वितरण 72 साल की उम्र में शुरू होना चाहिए।
59 वर्ष से कम आयु के उन लोगों के लिए जुर्माना जो पारंपरिक या रोथ इरा या 401 (के) के पैसे वापस लेते हैं, 1 जनवरी 2021 से प्रभावी हो गए। 27 मार्च, 2020 को राष्ट्रपति ट्रम्प ने $ 2 ट्रिलियन कोरोनवियन आपातकालीन प्रोत्साहन बिल पर हस्ताक्षर किए, जिसने उन्हें निलंबित कर दिया। दंड, लेकिन केवल 2020 के लिए।
रोथ 401 (के) के विपरीत, रोथ इरा आवश्यक न्यूनतम वितरण के अधीन नहीं हैं।क्योंकि एक रोथ योजना में योगदान कर-बाद के डॉलर के साथ किया जाता है, आपको योग्य वितरण पर आयकर का भुगतान करने की आवश्यकता नहीं है, हालांकि आपको अभी भी आईआरएस को फॉर्म 1099-आर पर अपने करों को दर्ज करते समयरिपोर्ट करनाहोगा।
27 मार्च, 2020 को, राष्ट्रपति ट्रम्प ने $ 2 ट्रिलियन कोरोनावायरस प्रोत्साहन बिल पर हस्ताक्षर किए, जिसे कोरोनावायरस सहायता, राहत और आर्थिक सुरक्षा (CARES) अधिनियम के रूप में जाना जाता है । केवल 2020 में, इसने 59 those से कम उम्र के लोगों के लिए 10% जुर्माना के बिना पारंपरिक या रोथ 401 (के) से $ 100,000 तक की निकासी की अनुमति दी।
अयोग्य निकासी पर कर
यदि एक रोथ 401 (के) खाते से निकासी की जाती है जो उपरोक्त मानदंडों को पूरा नहीं करता है, तो इसे प्रारंभिक या “अयोग्य” माना जाता है। आप वापस ले सकते हैंयोगदान (, के बाद से रोथ योगदान बाद कर डॉलर के साथ बना रहे हैं या कर) एक दंड भुगतान के बिना एक रोथ 401 (के) से।हालाँकि, यदि निकासी योग्य नहीं है, तो आप अपने द्वारानिकालेगए किसी भीकमाई पर कर का भुगतान करेंगेऔर संभावित रूप से 10% जल्दी वापसी के दंड के अधीन होंगे।
प्रारंभिक निकासी को असंगत योगदान और कमाई के बीच पूर्व निर्धारित किया जाता है। आय के कारण निकासी के हिस्से की गणना करने के लिए, खाते की शेष राशि के खाते में शेष राशि के अनुपात से निकासी राशि को गुणा करें। यदि आपके खाते की शेष राशि $ 10,000 है, जो योगदान में $ 9,000 से बना है और कमाई में $ 1,000 है, तो आपकी कमाई का अनुपात 0.10 ($ 1,000 / $ 10,000) है।
इस मामले में, $ 4,000 की वापसी में कर योग्य आय में $ 400 शामिल होंगे, जिन्हें आपके करों पर आईआरएस को रिपोर्ट की गई सकल वार्षिक आय में शामिल करना होगा।
रोथ 401 (के) में फंडिंग रोल ओवर
यदि आपकी निकासी सीधा रोल ओवर, कोई अतिरिक्त कर खर्च कर रहे हैं।यदि रोलओवर प्रत्यक्ष नहीं है, तो इसका अर्थ है कि एक संस्थान से दूसरे संस्थान के बजाय खाताधारक को धनराशि वितरित की जाती है, धनराशि को कराधान से बचने के लिए 60 दिनों के भीतर किसी अन्य रोथ 401 (के) या रोथ इरा खाते में जमा किया जाना चाहिए।
इसके अलावा, जब आप एक अप्रत्यक्ष रोलओवर करते हैं, तो योगदान के कारण वितरण का हिस्सा आईआरएस के अनुसार, किसी अन्य रोथ 401 (के) में स्थानांतरित नहीं किया जा सकता है, लेकिन इसे रोथ आईआरए में स्थानांतरित किया जा सकता है। वितरण का आय भाग किसी भी प्रकार के खाते में जमा किया जा सकता है।
रोथ 401 (के) से उधार लेना
हालाँकि 59½ वर्ष की आयु से पहले अपने रोथ 401 (के) से कर-मुक्त धन निकालने का कोई कर-मुक्त तरीका नहीं है, अपने खाते से ऋण लेना आपकी सेवानिवृत्ति बचत को कम किए बिना वर्तमान जरूरतों के लिए धन का उपयोग करने का एक तरीका है।कई 401 (के) योजनाएं, रोथ या पारंपरिक, खाताधारकको 10,000 डॉलर या 50% खाता शेष राशि काऋण लेने की अनुमति देता है, जो भी अधिक हो, लेकिन ऋण $ 50,000 से अधिक नहीं हो सकता है।
आम तौर पर कम से कम त्रैमासिक रूप से किए गए समान भुगतान में ऋणों को पांच साल के भीतर चुकाया जाना चाहिए। लाभ यह है कि आप अपने आप से पैसा उधार ले रहे हैं, और सभी भुगतान और ब्याज सीधे आपके सेवानिवृत्ति खाते में जाते हैं। हालांकि, ऋण को चुकाने में विफलता के परिणामस्वरूप, इसे कर योग्य वितरण माना जा सकता है।
तल – रेखा
जब घर के बिल जमा होने लगते हैं या अप्रत्याशित खर्च शुरू हो जाते हैं, तो आपकी सेवानिवृत्ति की बचत अल्पावधि में आकर्षक लग सकती है। रोथ और पारंपरिक IRAs और 401 (k) योजनाओं जैसे सेवानिवृत्ति खातों को आसान पहुंच के लिए डिज़ाइन नहीं किया गया है।
यदि आप नियमों को जाने बिना अपने सेवानिवृत्ति फंडों पर छापा मारते हैं, तो आप अपनी बचत का कुछ हिस्सा दंड और कर भुगतानों में खोने का जोखिम उठाते हैं। एक रोथ 401 (के) खाता इन समस्याओं के लिए प्रतिरक्षा नहीं है, कर-डॉलर के बाद वित्त पोषित होने के बावजूद।
सलाहकार इनसाइट
स्कॉट बिशप, सीपीए, पीएफएस, सीएफपी® एसटीए वेल्थ मैनेजमेंट, एलएलसी, ह्यूस्टन, टेक्सास
यह मानते हुए कि आप अब कंपनी के लिए काम नहीं कर रहे हैं, आपके खाते के बयानों से संकेत मिलना चाहिए कि क्या आपके पास पांच साल पूरे हो गए हैं, लेकिन यदि नहीं, तो आप योजना प्रशासक से पता कर सकते हैं। पहला वर्ष रोथ 401 (k) उपलब्ध हुआ जो 2006 था, और यदि आपका पहला योगदान 2014 से पहले था, तो आपकी योजना अब वितरण पर पूरी तरह से योग्य कर-मुक्त है।
यदि आप अभी भी कार्यरत हैं और निकासी के लिए योग्य हैं, तो इसे रोथ इरा पर रोल करना सबसे अच्छा है। यदि आपके ट्रेड कर खाते में लाभ उत्पन्न करते हैं, तो आप लाभ पर वार्षिक करों का भुगतान करेंगे, लेकिन यदि आप एक रोथ इरा में व्यापार करते हैं, तो सभी लाभ कर-रहित हैं जब तक कि आपके पास पांच साल के लिए रोथ इरा नहीं है।
यहां तक कि अगर आपके पास अभी एक रोथ इरा नहीं है, तो एक योग्य रोथ 401 (के) के रोलओवर को नियमित रोथ इरा योगदान के रूप में माना जाएगा।