बीमा उद्योग में व्यय अनुपात क्या है?

बीमा उद्योग में व्यय अनुपात बीमा कंपनी द्वारा अर्जित शुद्ध प्रीमियम द्वारा प्राप्तियों, हामीदारी और प्रीमियमों की सेवा से जुड़े खर्चों को विभाजित करके गणना की गई लाभप्रदता का एक उपाय है।

व्यय में बिक्री बल के लिए विज्ञापन, कर्मचारी मजदूरी और कमीशन शामिल हो सकते हैं। व्यय अनुपात अपनी नीतियों और निवेश लाभ या हानि के दावों में फैक्टरिंग से पहले एक बीमा कंपनी की दक्षता को दर्शाता है।

बीमा कंपनी के संयुक्त अनुपात को देने के लिए हानि अनुपात के साथ व्यय अनुपात संयुक्त है ।

चाबी छीन लेना

• व्यय अनुपात एक बीमा कंपनी के खर्चों की तुलना करता है, जब राजस्व की नीति को रेखांकित करते हुए वह इससे प्राप्त करने की अपेक्षा करता है।
• बीमाकर्ता शुद्ध प्रीमियम का उपयोग करके व्यय अनुपात की गणना कर सकते हैं जो GAAP या वैधानिक लेखांकन सर्वोत्तम प्रथाओं और मार्गदर्शन के अंतर्गत आते हैं।
• व्यय अनुपात संयुक्त अनुपात का एक महत्वपूर्ण टुकड़ा है, जो बीमाकर्ता दक्षता और लाभप्रदता को मापने के लिए उद्योग मानक है।

दो अलग-अलग तरीके

व्यय अनुपात की गणना करने के दो तरीके हैं। बीमा कंपनियां आमतौर पर अपने व्यय अनुपात की गणना के लिए आमतौर पर स्वीकृत लेखा सिद्धांतों (जीएएपी) लेखांकन के विपरीत वैधानिक लेखांकन का उपयोग करती हैं, क्योंकि वैधानिक लेखांकन अधिक रूढ़िवादी अनुपात देता है।

हालाँकि दोनों अनुपातों में खर्च समान हैं, लेकिन सांविधिक लेखांकन व्यय अनुपात प्राप्त करने के लिए हर अवधि में लिखे गए शुद्ध प्रीमियम का उपयोग करता है।

GAAP लेखांकन अवधि के दौरान अर्जित शुद्ध प्रीमियम का उपयोग करता है। लिखा गया प्रीमियम प्रीमियम कंपनी द्वारा लाए गए नए व्यवसाय का प्रतिनिधित्व करते हैं, जबकि अर्जित किए गए शुद्ध प्रीमियम में नए व्यवसाय और आवर्ती व्यवसाय दोनों शामिल हो सकते हैं।

स्वास्थ्य बीमा और व्यय अनुपात

चूंकि सस्ती देखभाल अधिनियम (एसीए) 2010 में पारित किया गया था, तथाकथित 80/20 नियम लागू किया गया था, जो स्वास्थ्य बीमाकर्ताओं पर लागू होता है। चिकित्सा लागत अनुपात (MCR) केरूप में जाना जाता है, नियम कहता है कि हेल्थकेयर बीमा पॉलिसीधारकों को हेल्थकेयर सेवाओं के लिए भुगतान करने के लिए स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम 80% (या योजना के आकार के आधार पर 85% तक) वापस करना होगा।

हाल ही में, ट्रम्प प्रशासन ने 80/20 नियम में परिवर्तन जारी किए। 2020 तक, व्यक्तिगत राज्य बीमा प्रदाताओं को अपने राज्य में नीतियों को कम करने के लिए लुभाने के लिए 80% स्तर को समायोजित कर सकते हैं।

समग्र लाभ के लिए एक पूर्वगामी

व्यय अनुपात इसलिए कंपनियों की तुलना करने और समय के साथ एक कंपनी के प्रदर्शन का विश्लेषण करने के लिए इस्तेमाल किया जा सकता। 100% के तहत एक व्यय अनुपात दर्शाता है कि बीमा कंपनी या तो अधिक प्रीमियम कमा रही है या लिख ​​रही है, जो इन प्रीमियमों को उत्पन्न करने या समर्थन करने के लिए खर्च कर रही है। यद्यपि इसका व्यय अनुपात स्थिर हो सकता है, एक बीमा कंपनी की समग्र लाभप्रदता इसके हानि अनुपात, निवेश आय और अन्य लाभ और हानि से प्रभावित होती है ।

इस प्रकार, व्यय अनुपात लाभप्रदता को समाप्त करने का एक उपाय नहीं है। इसके बजाय, यह एक बीमा कंपनी की समग्र लाभप्रदता खोजने के लिए एक अग्रदूत है।