कर्मचारी बचत योजना (ईएसपी)

कर्मचारी बचत योजना (ESP) क्या है?

एक कर्मचारी बचत योजना (ईएसपी) एक नियोक्ता द्वारा प्रदान किया गया एक निवेशित खाता है, जो कर्मचारियों को सेवानिवृत्ति बचत  या अन्य दीर्घकालिक लक्ष्यों जैसे कि कॉलेज ट्यूशन के लिए भुगतान करने या घर खरीदने के लिए अपने पूर्व-कर मजदूरी के एक हिस्से को अलग करने की अनुमति देता है।  । कई नियोक्ता अपने कर्मचारियों के योगदान को एक निश्चित डॉलर की राशि तक, या एक निश्चित प्रतिशत से मेल खाते हैं । यूएस में सबसे लोकप्रिय ईएसपी 401 (के) सेवानिवृत्ति योजना है।

चाबी छीन लेना

• कर्मचारी बचत योजनाएं (ईएसपी) नियोक्ता-प्रायोजित बचत और निवेश योजनाएं हैं जो कर्मचारियों को विशिष्ट उद्देश्यों के लिए पूर्व-कर डॉलर का उपयोग करके योगदान करने की अनुमति देती हैं।
• 401 (के) सेवानिवृत्ति योजना कर्मचारियों को सेवानिवृत्ति के लिए प्रति वर्ष $ 19,500 तक बचाने की अनुमति देती है, कभी-कभी एक नियोक्ता मैच द्वारा किए गए अतिरिक्त योगदान के साथ।
• स्वास्थ्य बचत खाते (HSAs) स्वास्थ्य खर्च के लिए ईएसपी का एक और प्रकार है।

कर्मचारी बचत योजना (एचएसपी) को समझना

कर्मचारी हमेशा  अपने कर्मचारी बचत योजना के योगदान में पूरी तरह से निहित होते हैं  । हालांकि, कई योजनाओं के लिए आवश्यक है कि कर्मचारी कम से कम समय के लिए नियोजित रहें, इससे पहले कि वे निहित हों और नियोक्ता-मिलान किए गए धन को वापस लेने के योग्य हों।

ईएसपी कर्मचारियों के लिए अपने करों को कम करने और दीर्घकालिक लक्ष्यों के लिए बचाने के लिए एक आकर्षक और अपेक्षाकृत आसान तरीका हो सकता है। वास्तव में, कॉर्पोरेट परिभाषित लाभ पेंशन योजनाओं से बाहर चरणबद्ध होने के साथ, ESPs व्यक्तियों के लिए अपने नियोक्ता के माध्यम से सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने का एकमात्र विकल्प बन रहे हैं।

ESPs ज्यादातर सेवानिवृत्ति के लिए बचत का समर्थन करते हैं और दो मुख्य रूपों में आते हैं: परिभाषित-योगदान योजनाएं या DC योजनाएं जो निगमों द्वारा प्रस्तावित हैं ( 401 (k) योजनाओं के रूप में जानी जाती हैं ), और जो सार्वजनिक या गैर-लाभकारी संस्थाओं ( 403 (b) के रूप में जानी जाती हैं। या 457 (बी) योजनाएं )। दोनों प्रकार की योजनाओं में योगदान पेरोल कटौती के माध्यम से किया जाता है जो कर्मचारियों की कर योग्य आय को कम करता है। कई नियोक्ता इन योजनाओं के लिए रोथ विकल्प प्रदान करते हैं – रोथ खातों में योगदान कर-बाद के डॉलर के साथ किया जाता है, लेकिन कुछ शर्तों को पूरा करने पर निकासी को कर-मुक्त बनाया जा सकता है।

इसके अलावा, अंशदान और निवेश का लाभ तब तक कर-स्थगित हो जाता है जब तक कि धन वापस नहीं लिया जाता है।2021 के लिए, कर्मचारी $ 19,500 से 401 (k) योजना तक योगदान कर सकते हैं जबकि 50 से अधिक लोग $ 6,000 का अतिरिक्त कैच-अप योगदान जोड़ सकते हैं।नियोक्ता मिलान का योगदान इस कुल के खिलाफ नहीं है।

अन्य प्रमुख घटक

डीसी योजनाएं पोर्टेबिलिटी भी प्रदान करती हैं, जिसका अर्थ है कि एक कर्मचारी जो नौकरी स्विच करता है, या तो अपने नए नियोक्ता पर एक समान योजना में अपनी योजना के शेष राशि को रोल कर सकता है या शेष राशि को एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA)में स्थानांतरित कर सकता हैजिसे वे अपने दम पर बनाए रखते हैं।IRA में परिसंपत्तियां कर मुक्त होने तक भी कर-मुक्त हो जाती हैं, लेकिन डीसी योजनाओं की तुलना में कम वार्षिक योगदान सीमा के अधीन होती हैं।2021 के लिए, कर्मचारियों 50. आयु से अधिक एक आईआरए के लिए $ 6000 या $ 7000 यदि योगदान कर सकते हैं

एक स्वास्थ्य बचत Accoun t (HSA) एक ESP का एक और उदाहरण है। ये कर-  संचालित खाते उन व्यक्तियों के लिए बनाए गए थे जो उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजनाओं (HDHPs) के तहत  चिकित्सा खर्चों के लिए बचत करते हैं जिन्हें HDHPs कवर नहीं करते हैं। योगदान व्यक्ति या व्यक्ति के नियोक्ता द्वारा खाते में किए जाते हैं और प्रत्येक वर्ष अधिकतम राशि तक सीमित होते हैं। योगदान को समय के साथ निवेश किया जाता है और इसका उपयोग योग्य चिकित्सा खर्चों के भुगतान के लिए किया जा सकता है, जिसमें अधिकांश चिकित्सा देखभाल जैसे कि दंत चिकित्सा, दृष्टि और ओवर-द-काउंटर दवाएं शामिल हैं।

कम आम कर्मचारी बचत योजनाएं

डीसी योजनाओं के स्थान पर या इसके अलावा, कुछ नियोक्ता लाभ-साझाकरण योजना की पेशकश करते हैं जिसमें नियोक्ता कर-स्थगित खाते में एक वार्षिक या त्रैमासिक एकमुश्त योगदान देता है जो 401 (के) हो सकता है।

गैर-योग्य आस्थगित मुआवजा योजनाएं, हालांकि कम आम हैं, सेवानिवृत्ति या अन्य वित्तीय लक्ष्यों को बचाने के लिए अत्यधिक मुआवजा वाले कर्मचारियों के लिए एक और तरीका है । ये योजनाएं प्रतिभागियों को उनके वार्षिक मुआवजे के 100% तक पूर्व-कर योगदान करने का अवसर देती हैं, लेकिन आम तौर पर एक कंपनी के भीतर सीमित संख्या में उच्च कमाई वाले कर्मचारियों के लिए आरक्षित होती हैं। वे कॉलेज या अन्य गैर-सेवानिवृत्ति लक्ष्यों के लिए निकासी के संदर्भ में डीसी योजनाओं की तुलना में अधिक लचीलापन प्रदान करते हैं लेकिन योग्य योजनाओं के समान सुरक्षा नहीं करते हैं।