401 (के) निकासी पर गैर-निवासियों के लिए कर कैसे लगाया जाता है?

यदि आप कनाडा, मैक्सिको या किसी अन्य देश के नागरिक हैं और कभी-कभी वीजा पर अमेरिका में रहते हैं और काम करते हैं, तो आपको एक गैर-विदेशी व्यक्ति माना जा सकता है।कर उद्देश्यों के लिए, आईआरएस एक गैर-अमेरिकी विदेशी नागरिक को गैर-अमेरिकी नागरिक के रूप में परिभाषित करता है जो कानूनी रूप से अमेरिका में मौजूद है, लेकिन या तो ग्रीन कार्ड का अभाव हैया पर्याप्त उपस्थिति परीक्षण पास नहीं करता है।एक अनिवासी विदेशी के रूप में, आईआरएस आपकोकेवल अमेरिकी स्रोत से अर्जित धन पर आयकर का भुगतान करने की आवश्यकता होती है।

अमेरिका में रहने और काम करने वाले कई गैर-निवासी एलियंस अपने अमेरिकी नियोक्ता द्वारा प्रस्तावित 401 (के) सेवानिवृत्ति योजना में निवेश करना चुनते हैं । हालांकि, जब अपने देश में वापस आने का समय हो, तो यह काफी मुश्किल पैदा कर सकता है। क्या आपको अपने धन को 401 (के) में छोड़ना चाहिए? अमेरिका से निकलने से पहले या अपने देश में वापस आने तक इंतजार करना चाहिए? क्या आपको इसे किसी अन्य खाते में रोल करना चाहिए? और जब आप अमेरिका में नहीं रहेंगे तो आपकी 401 (के) निकासी पर कर कैसे लगेगा?

यह जानने के लिए पढ़ते रहें कि इस गैर-निवासी 401 (k) कोन्ड्रूमेंट को कैसे हल किया जाए।

चाबी छीन लेना

• जब प्रारंभिक सेवानिवृत्ति खाता वापसी की बात आती है, तो नियम अमेरिकी और अनिवासी दोनों एलियंस के लिए समान हैं।
• आपकी संपूर्ण 401 (के) निकासी पर अमेरिका द्वारा आय के रूप में कर लगाया जाएगा, भले ही आप धनराशि वापस लेते समय अपने देश में वापस आ जाएं।
• यदि आप 401 (के) के साथ एक अनिर्णायक हैं और अपने देश में लौटने की योजना बना रहे हैं, तो आप खाते को कैश कर सकते हैं, इसे इरा में रोल कर सकते हैं, या धनराशि छोड़ सकते हैं, जब तक आप 59½ की बारी नहीं करते और शुरू कर सकते हैं जुर्माना-मुक्त निकासी।

अपने फंड को कैश करना

जब प्रारंभिक सेवानिवृत्ति खाता वापसी की बात आती है, तो नियम अमेरिकी और अनिवासी दोनों एलियंस के लिए समान हैं। आईआरएस के अनुसार, पारंपरिक या रोथ 401 (के) योजना में भाग लेने वालों को 59 वर्ष की आयु तक धन निकालने की अनुमति नहीं है या विकलांगता के कारण स्थायी रूप से काम करने में असमर्थ हो जाते हैं।

यदि आप 59½ से कम उम्र के हैं, अक्षम नहीं हैं, और अपने 401 (के) से धन को बाहर निकालने के लिए चुनते हैं, तो आप 10% की प्रारंभिक निकासी के दंड केअधीन होंगे।  इसलिए, यदि आपका 401 (के) $ 15,000 के लायक है और आप का फैसला समाप्त खाता है, तो आप करों में एक अतिरिक्त $ 1500 का भुगतान करना होगा। इसका मतलब है कि आपकी निकासी अनिवार्य रूप से $ 13,500 तक गिर जाएगी।

इसे बंद करने के लिए, आपके पूरे 401 (के) निकासी पर अमेरिका द्वारा आय के रूप में कर लगाया जाएगा, भले ही आप धन वापस लेते समय अपने घर देश में वापस आ गए हों।क्योंकि पारंपरिक 401 (के) खातों में योगदान प्रीटैक्स डॉलर केसाथ किया जाता है, इसका मतलब यह हैकि वितरण के लिए ली जाने वाली वर्ष के लिएकिसी भी तरह की धनराशि को आपकी सकल आय में शामिल कियाजाता है।  मान लीजिए कि आपकी 401 (के) लिक्विडिटी वाले वर्ष में आपकी आयकर दर 20% है। यह उस निकासी के लिए 30% तक कुल कर प्रभाव (10% जल्दी वापसी जुर्माना + 20% आयकर दर) चलाता है ।

इसलिए, जब आप अपने 401 (के) से $ 15,000 निकालते हैं, तो आपको करों में कुल $ 4,500 का भुगतान करना होगा, जो आपके टेक-होम की कुल राशि को $ 10,500 तक नीचे ले जाता है। ठीक यही कारण है कि कई वित्तीय सलाहकार अमेरिकी निवासियों को बताते हैं कि 59½ हिट करने से पहले अपने 401 (के) को कैश करना सबसे अच्छा विकल्प नहीं है।

हालांकि, एक कर विशेषज्ञ एक गैर-लाभकारी व्यक्ति को अलग-अलग सलाह दे सकता है जो अपने देश में लौटने की योजना बना रहा है।यदि आप वापस जाते हैं औरअगले कर वर्ष तक अपने 401 (के) को नकद करने के लिएइंतजारकरते हैं, तो आप सबसे अधिक संभावना कम टैक्स ब्रैकेट में आएंगेक्योंकि अब आप काम नहीं करेंगे और यूएस में आय अर्जित कर सकते हैं। आयकर का भुगतान आपको 401 (के) वितरण पर करना होगा।याद रखें: कोई फर्क नहीं पड़ता कि आप कहाँ रहते हैं, जब आप नकद निकालते हैं, तो आपको 59% से कम होने पर भी 10% जल्दी वापसी का जुर्माना देना होगा। 

रोलिंग आपके फंड पर

401 (के) निकासी पर अपने कर भुगतान को कम करने का एक और तरीका यह है कि धन को किसी अन्य कर खाता वाले खाते मेंस्थानांतरित कियाजाए जैसे कि व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (आईआरए)।जब आपअपने 401 (के) से एक इरा केलिए एक सीधा रोलओवर लेते हैं, तो आप 10% जल्दी वापसी दंड से बचेंगे ।इसे बंद करने के लिए, आपको पहले इरा खोलना होगा और फिर इसे 401 (के) के साथ फंड करना होगा। 

401 (k) की तरह, यदि आप 59 वर्ष की आयु तक पहुँचने से पहले अपने IRA से एक वितरण लेते हैं, तो “आप अभी भी 10% कर जुर्माना लगा सकते हैं, लेकिन आपके पास बिना किसी चिकित्सा व्यय के दंड से बचने के अपवादों के संदर्भ में अधिक लचीलापन है।” पहली बार होमब्यूयर, विकलांगता, आदि, “मार्क हेबनेर, इंडेक्स फंड एडवाइजर्स इंक, इरविन, कैलिफ़ोर्निया के संस्थापक और इंडेक्स फंड्स के लेखक : सक्रिय निवेशकों के लिए 12-स्टेप रिकवरी प्रोग्राम ।

एक उदाहरण के रूप में, आप योग्य उच्च शिक्षा खर्चों के लिए एक आईआरए से जुर्माना-मुक्त जल्दी निकासी कर सकते हैं, जैसे कि एक योग्य संस्थान में नामांकन के लिए ट्यूशन, किताबें, और आपूर्ति के लिए-साथ ही आपके द्वारा निर्धारित कमरे और बोर्ड के लिए एक निर्दिष्ट राशि। स्कूल यदि आप कम से कम आधे समय में भाग लेते हैं।आईआरएस नोट करता है किकुछ विदेशी शैक्षणिक संस्थान शिक्षा विभाग के संघीय छात्र सहायता (एफएसए) कार्यक्रमों में भाग लेते हैं।एक योग्य शैक्षणिक संस्थान माना जाता है या नहीं यह देखने के लिए पहले स्कूल के साथ जांच करना सुनिश्चित करें।

ध्यान रखें कि यूएस के बाहर एक पते पर भेजे गए इरा वितरण10% कीअनिवार्य संघीय रोक केअधीन हैं।  हालांकि, कुछ वित्तीय संस्थान आपको विशेष दस्तावेज दाखिल करके इस रोक को माफ करने की अनुमति देंगे।यदि आप इस मार्ग का चयन करना चाहते हैं, तो आपका वितरणआपके वर्तमान देशकी संधि दर केअधीन होगा।संधि की दर शून्य से 30% तक है।

एक बार जब आप अपने 401 (के) को IRA में रोल कर लेते हैं, तो आप अपने गृह देश में IRA फंड को रिटायरमेंट अकाउंट में ट्रांसफर करना चुन सकते हैं।उदाहरण के लिए, कनाडाई नागरिक अपनी अमेरिकी IRA योजनाओं को एक कनाडाई पंजीकृत सेवानिवृत्ति बचत योजना (RRSP) मेंरोल कर सकते हैं।हालांकि, एक कनाडाई निवासी के रूप में, यह10% की प्रारंभिक वापसी के अतिरिक्त कर का भुगतान करेगा,यदि आप अभी तक 59½ की उम्र तक नहीं पहुंच पाए हैं।६

तल – रेखा

401 (के) एस से निकासी पर निवासियों और गैर-निवासियों के लिए समान कर लगाया जाता है। यदि आप 401 (के) के साथ एक अनिर्णायक हैं और अपने देश में लौटने की योजना बना रहे हैं, तो आप खाते को कैश कर सकते हैं, इसे इरा में रोल कर सकते हैं, या धनराशि छोड़ सकते हैं, जब तक आप 59½ की बारी नहीं करते और शुरू कर सकते हैं जुर्माना-मुक्त निकासी।

डायस वेल्थ एलएलसी के संस्थापक और प्रबंध साझेदार कार्लोस डायस जूनियर कहते हैं, “हालाँकि, आपको 59 (या उससे अधिक) की आयु तक अपने धन को छोड़ने की अनुमति है । मैरी झील, Fla। यह भी ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि कुछ निवेश फर्म एक ऐसे व्यक्ति के पास एक निवेश खाता रखने के लिए अनिच्छुक हैं जो अब अमेरिका में नहीं रह रहा है

इससे पहले कि आप अपने 401 (के) निकासी के संबंध में यह महत्वपूर्ण निर्णय लें, एक वित्तीय पेशेवर या कर वकील के साथ बोलने पर विचार करें ।