रोथ 401 (k) का परिचय
रोथ 401 (के) खाते ने 2006 में सेवानिवृत्ति निवेश समुदाय में अपनी शुरुआत की। 2001 के आर्थिक विकास और कर राहत सुलह अधिनियम के प्रावधान द्वारा निर्मितऔर रोथ इरा के बाद मॉडलिंग की गई, रोथ 401 (के एक नियोक्ता है- प्रायोजित निवेश बचत खाता, जो कर्मचारियों को कर-पश्चात धन के साथ सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने की अनुमति देता है।
में भाग लेने403 (b) की योजना भी एक रोथ खाते में भाग लेने के पात्र हैं।
यद्यपि मूल रूप से रोथ 401 (के) में योगदान करने की क्षमता मूल रूप से 2010 के अंत में समाप्त होने वाली थी, 2006 के पेंशन संरक्षण अधिनियम ने रोथ 401 (के) को स्थायी बना दिया।
चाबी छीन लेना
- रोथ 401 (के) एक नियोक्ता-प्रायोजित बचत योजना है जो कर्मचारियों को सेवानिवृत्ति के बाद कर डॉलर के निवेश का विकल्प देती है।
- 2021 के लिए योगदान सीमा 50 वर्ष से कम आयु के लोगों के लिए $ 19,500 और 50 वर्ष और उससे अधिक की आयु के लिए $ 26,000 है।
- यद्यपि आप अपने योगदान पर कर का भुगतान करते हैं, लेकिन 59 वर्ष की आयु के बाद आप जो निकासी करते हैं, वह कर मुक्त होगी यदि खाते को कम से कम पांच साल के लिए वित्त पोषित किया गया हो।
- एक रोथ IRA के विपरीत, आपको 72 साल की उम्र में आरओटी 401 (के) से RMDs लेना होगा।
- जिन लोगों के कर वर्तमान में कम हैं या जो सेवानिवृत्ति में उच्च करों का भुगतान करने की उम्मीद करते हैं, उन्हें रोथ 401 (के) खोलने से लाभ हो सकता है।
रोथ 401 (k) लाभ
रोथ 401 (के) से जुड़े लाभ आपके दृष्टिकोण पर काफी हद तक निर्भर करते हैं।सरकार के दृष्टिकोण से, रोथ 401 (के) कर डॉलर के रूप में वर्तमान राजस्व उत्पन्न करता है।यह पारंपरिक 401 (के) से अलग है, जिसके लिए निवेशकों को उनके योगदान पर कर कटौती मिलती है।इस कटौती के लिए धन्यवाद, आईआरएस से खो जाने वाले धन को कर हटाए जाने तकखाते में स्थगित कर दिया जाता है ।
निवेशक के दृष्टिकोण से, खाते के समय के साथ बढ़ने की उम्मीद है, और करों के लिए खो दिया गया पैसा इसके बजाय उन सभी वर्षों का खर्च करेगा जो निवेशक के लिए काम कर रहे हैं। सरकार उन संपत्तियों को भी बढ़ाना चाहती है, क्योंकि खाते से पैसा निकालने पर कर का अंत हो जाता है। संक्षेप में, सरकार आपको इस उम्मीद में आज कर छूट देती है कि भविष्य में कर लगाने के लिए और भी अधिक धन होगा।
Roth 401 (k) रिवर्स में काम करता है।आज आप जो पैसा कमाते हैं, उस पर आज टैक्स लगता है।जब आप इस टैक्स-टैक्स के पैसे को अपने रोथ 401 (के) में डालते हैं, तो 59 साल की उम्र तक पहुंचने के बाद आप जो निकासी करते हैं, वह उस खाते से कम से कम पांच साल तक के लिए कर मुक्त हो जाएगी। सेवानिवृत्ति के दौरान कर-मुक्त धन की संभावना निवेशकों के लिए आकर्षक है।
सरकार द्वारा स्थगित किए जाने के बजाय आज कर डॉलर का भुगतान किए जाने की संभावना आकर्षक है। वास्तव में, यह इतना आकर्षक है कि सांसदों ने पारंपरिक कर-कटौती योग्य IRA को समाप्त करने और उन्हें Roth 401 (k) और Roth IRA जैसे खातों के साथ बदलने पर चर्चा की है ।
नियम
रोथ इरा के विपरीत, जिसमें आय सीमाएं हैं जो कुछ निवेशकों को भाग लेने से प्रतिबंधित करती हैं, रोथ 401 (के) पर कोई आय सीमा नहीं है। एक निवेशक एक रोथ 401 (के), एक पारंपरिक 401 (के) या दोनों के संयोजन में योगदान कर सकता है, यह मानते हुए कि दोनों अपने नियोक्ता द्वारा पेश किए जाते हैं।
हालाँकि, चाहे आप एक पारंपरिक खाता, एक रोथ, या दोनों का चयन करते हैं, भले ही योगदान सीमाएं समान रहें।2021 की योगदान सीमा $ 19,500 है, अतिरिक्त $ 6,500 के साथ यदि आप 50 वर्ष या अधिक आयु के हैं।
योगदान सीमा एक लाभ है कि एक रोथ 401 (के) में एक रोथ या पारंपरिक इरा है: 2021 में आप उन खातों में कुल राशि $ 6,000 प्रति वर्ष ($ 7,000 यदि आप 50 या अधिक हैं) में योगदान कर सकते हैं।
आप किस योजना को चुनते हैं, यह निर्णय काफी हद तक आपकी व्यक्तिगत वित्तीय स्थिति पर निर्भर करता है। यदि आप अपने कामकाजी वर्षों की तुलना में सेवानिवृत्ति के बाद एक उच्च कर ब्रैकेट में रहने की उम्मीद करते हैं, तो रोथ 401 (के) जाने का रास्ता हो सकता है – यह आपके रिटायर होने पर कर-मुक्त निकासी प्रदान करेगा।
हालांकि यह सहज प्रतीत हो सकता है कि अधिकांश निवेशक सेवानिवृत्ति पर अपनी कर की दर में कमी का अनुभव करेंगे, सेवानिवृत्त लोगों पर अक्सर कम कर कटौती होती है, और भविष्य के कानून का संभावित प्रभाव भी होता है, जिसके परिणामस्वरूप उच्च कर दरें हो सकती हैं। भविष्य में कर दरों की अनिश्चितता को ध्यान में रखते हुए, युवा श्रमिक जिनके पास वर्तमान में कम आयकर दरें हैं, वे कर-योग्य कार्यक्रमों जैसे कि रोथ 401 (k) में निवेश करने पर विचार कर सकते हैं, अनिवार्य रूप से निम्न कर दर में लॉकिंग।
विचार करने के कारक
ऐसे कई कारक हैं जो प्रभावित कर सकते हैं कि आप Roth 401 (k) खोलने का निर्णय लेते हैं या नहीं।
- आपकी कंपनी Roth 401 (k) की पेशकश नहीं कर सकती है। ऐसा करना नियोक्ताओं के लिए स्वैच्छिक है, और इस तरह की योजना की पेशकश करने के लिए, नियोक्ताओं को कंपनी की वर्तमान योजना से रोथ परिसंपत्तियों को अलग करने के लिए एक ट्रैकिंग सिस्टम स्थापित करना होगा। यह एक महंगा प्रस्ताव हो सकता है, और आपका नियोक्ता ऐसा नहीं करना चुन सकता है।
- रोथ इरा के विपरीत, रोथ 401 (के) प्रतिभागियों को72 वर्ष की आयु में आवश्यक न्यूनतम वितरण के अधीन है, जो निवेशकों को वितरण की आवश्यकता होने पर भी वितरण करने के लिए मजबूर करता है, भले ही उन्हें आवश्यकता न हो या उन्हें नहीं चाहिए।
- वितरण आवश्यकता कोरोथ इरा पर रोल करके टाला जा सकता है, लेकिन ऐसा करना एक प्रशासनिक परेशानी है, और विधायक ऐसे स्थानांतरणों को रोकने के लिए किसी भी समय नियमों को बदल सकते हैं।
- एक रोथ और एक पारंपरिक 401 (के) दोनों होने से आप अपने कर-मुक्त और / या कर-स्थगित खातों से पैसे ले पाएंगे, जो आपको सेवानिवृत्ति में अपनी कर योग्य आय का प्रबंधन करने में मदद कर सकते हैं।
आपके नियोक्ता द्वारा आपके Roth 410 (k) में किए गए किसी भी मिलान योगदान को पारंपरिक 401 (k) खाते में जमा किया जाना चाहिए।
तल – रेखा
Roth 401 (k) में निवेश करने के बारे में अपना निर्णय लेने से पहले अपनी वर्तमान कर दर बनाम अपनी अपेक्षित भविष्य की कर दर का आकलन करना बुद्धिमानी है।एक कर की दर जो अब आप की अपेक्षा से कम है, जो बाद में इस प्रकार के खाते को आकर्षक बनाती है, लेकिन अगर यह विपरीत है, तो कर-स्थगित कार्यक्रम शायद एक बेहतर विकल्प हैं।यह भी ध्यान रखें, पारंपरिक 401 (के) खाते में रखी गई संपत्ति को रोथ 401 (के) में परिवर्तित नहीं किया जा सकता है।।