प्रीटैक्स योगदान
प्रीटैक्स योगदान क्या है?
एक प्रीटेक्स योगदान किसी निर्दिष्ट पेंशन योजना, सेवानिवृत्ति खाते या किसी अन्य कर-आस्थगित निवेश वाहन के लिए किया गया योगदान है, जिसके लिए संघीय और नगरपालिका करों में कटौती करने से पहले योगदान किया जाता है। उदाहरण के लिए, यदि आप 10,000 डॉलर से 401 (के) योजना में रखते हैं, तो आपको उस वर्ष की $ 10,000 आय पर कर का भुगतान नहीं करना पड़ता है जो कि अर्जित किया गया था। प्रीटैक्स योगदान सरकार का तरीका है कि आप अपनी सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने के लिए प्रोत्साहित करें।
चाबी छीन लेना
- एक प्रीटेक्स योगदान वह है जो किसी भी कर का भुगतान राशि पर किए जाने से पहले किया जाता है।
- प्रीटैक्स योगदान लोगों को सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने के लिए प्रोत्साहित करने के लिए डिज़ाइन किया गया है।
- सेवानिवृत्ति के खातों में प्रीटेक्स योगदान का एक फायदा यह है कि वे चालू वर्ष के लिए आपके आयकर के बोझ को कम कर सकते हैं।
प्रीटैक्स योगदान को समझना
सेवानिवृत्ति बचत योजना में योगदान पूर्व-कर और / या कर-पश्चात योगदान के रूप में हो सकता है । यदि योगदान पैसे से किया जाता है, जिसके लिए किसी व्यक्ति ने पहले ही कर का भुगतान किया है, तो इसे कर-पश्चात योगदान के रूप में संदर्भित किया जाता है।
पूर्व-कर योगदान के अलावा या उसके बाद कर योगदान किया जा सकता है। कई निवेशकों को प्रिंसिपल पर कर का भुगतान नहीं करने का विचार पसंद है जब वे निवेश से निकासी करते हैं। हालांकि, कर के बाद का योगदान सबसे अधिक समझ में आता है अगर भविष्य में कर की दर अधिक होने की उम्मीद है।
एक ऐसे व्यक्ति के लिए जो प्रीटैक्स या रोथ योगदान के बीच निर्णय ले रहा है, उन्हें अपने वर्तमान कर ब्रैकेट की तुलना सेवानिवृत्ति पर अपने अपेक्षित कर ब्रैकेट से करनी चाहिए। हालांकि, उन्हें यह भी ध्यान में रखना चाहिए कि समय के साथ कर नियम और कोष्ठक बदलते हैं।
कर-अनुकूल खाते
पूर्व-कर योगदान पैसे से किया गया भुगतान है जिस पर कर नहीं लगाया गया है। पारंपरिक इरा, 403 (बी), 457, और सबसे 401 (के) योजना कर-प्रचालित खातों के उदाहरण हैं जो सेवानिवृत्ति योजनाकारों को वार्षिक पूर्व-कर योगदान करने की अनुमति देते हैं।
कर्मचारी आय का उपयोग करके एक सेवानिवृत्ति योजना में योगदान कर सकते हैं जो पेरोल या आय करों के अधीन नहीं है। कर्मचारी केवल उनके योगदान और कमाई पर साधारण आयकर का भुगतान करता है जब वे खाते से पैसा निकालते हैं। इसके अलावा, क्योंकि पूर्व-कर योगदान कर योग्य आय की मात्रा को कम करते हैं और इस प्रकार, एक कर्मचारी को हर साल आयकर देना पड़ता है, एक कर्मचारी कर के बाद की तुलना में अधिक पूर्व कर का योगदान कर सकता है।
उदाहरण के लिए, एक कर्मचारी पर विचार करें जो किसी दिए गए कर वर्ष में $ 75,000 की सकल आय अर्जित करता है । यदि उसकी प्रभावी कर दर 24% है, तो वर्ष के लिए उसकी कर देयता 0.24 x $ 75,000 = $ 18,000 होगी, कर्मचारी को $ 75,000 – $ 18,000 = $ 57,000 के साथ घर का भुगतान करना होगा। हालांकि, अगर वह कर्मचारी अपनी 401 (के) योजना के लिए $ 15,000 का योगदान देता है, तो उनकी कर योग्य आय $ 75,000 – $ 15,000 = $ 60,000 तक कम हो जाएगी, और उनकी कर देयता $ 18,000 से कम 0.24 x $ 60,000 = $ 14,400 होगी।
पूर्व-कर योगदान की गणना में, जैसा कि इस उदाहरण से पता चलता है, करों की राशि कम हो जाएगी क्योंकि कर योग्य राशि के लिए आधार कम हो जाएगा।
तेजी से तथ्य
हालांकि पूर्व-कर योगदान समय पर भुगतान किए गए करों की मात्रा को कम कर देता है, लेकिन पैसे के समय मूल्य के कारण भुगतानों को स्थगित करना हमेशा बेहतर होता है।
टैक्स-कर योगदान योजना के बाद
प्रीटेक्स योगदान योजनाओं के विपरीत, रोथ इरा एक कर योगदान योजना है। पूर्व-कर योगदान योजनाओं से निकासी पर करों का भुगतान किया जाता है, वहीं रोथ योगदान पर कर का भुगतान किया जाता है, लेकिन उनकी कमाई को कर-मुक्त किया जा सकता है।
एक व्यक्ति जो अपनी सेवानिवृत्ति योजना में प्रीटेक्स या रोथ योगदान करने के बीच फटा हुआ है, को सेवानिवृत्ति के बाद अपने कर ब्रैकेट के साथ अपने वर्तमान कर ब्रैकेट की तुलना करनी चाहिए । सेवानिवृत्ति के तहत वे जिस ब्रैकेट में आते हैं, वह उनकी कर योग्य आय और जगह पर कर दरों पर निर्भर करेगा। यदि कर की दर कम होने की उम्मीद है, तो पूर्व-कर योगदान अधिक लाभप्रद होने की संभावना है। यदि कर की दर अधिक होने की उम्मीद है, तो व्यक्ति रोथ इरा के साथ बेहतर हो सकता है।
पूर्व-कर योगदान करना उन लोगों के लिए फायदेमंद है जो इस योग्य हैं क्योंकि यह उस समय भुगतान किए गए करों की मात्रा को कम करता है। आखिरकार, पैसे के समय मूल्य के कारण भुगतानों को स्थगित करना हमेशा बेहतर होता है ।