योग्य निवेश

योग्यता निवेश क्या है?

क्वालीफाइंग इन्वेस्टमेंट, प्रीटेक्स आय के साथ खरीदे गए निवेश को संदर्भित करता है, जो आमतौर पर सेवानिवृत्ति योजना में योगदान के रूप में होता है। योग्य निवेश खरीदने के लिए इस्तेमाल किए गए फंड तब तक कराधान के अधीन नहीं होते जब तक कि निवेशक उन्हें वापस नहीं लेते।

चाबी छीन लेना

• क्वालीफाइंग इन्वेस्टमेंट, प्रीटेक्स आय के साथ खरीदे गए निवेश को संदर्भित करता है, जो आमतौर पर सेवानिवृत्ति योजना में योगदान के रूप में होता है।
• योग्य निवेश खरीदने के लिए इस्तेमाल किए गए फंड तब तक कराधान के अधीन नहीं होते जब तक कि निवेशक उन्हें वापस नहीं लेते।
• अर्हकारी निवेश खातों में योगदान के लिए एक प्रोत्साहन प्रदान करते हैं, जैसे कि IRAs, करों को स्थगित करने के लिए जब तक कि सेवानिवृत्ति में धन वापस नहीं लिया जाता है।

क्वालीफाइंग निवेश कैसे काम करता है

क्वालिफ़ाइंग निवेश व्यक्तियों को करों में कटौती करके कुछ प्रकार के बचत खातों में योगदान करने के लिए एक प्रोत्साहन प्रदान करते हैं जब तक कि निवेशक धन वापस नहीं लेता। योग्य खातों में योगदान किसी दिए गए वर्ष में किसी व्यक्ति की कर योग्य आय को कम कर देता है, जिससे निवेश गैर-योग्य खाते में समान निवेश की तुलना में अधिक आकर्षक हो जाता है।

योग्यता निवेश का उदाहरण

उच्च आय वाले व्यक्तियों के लिए, रिटायरमेंट फंड से वितरण तक कमाई पर कराधान को टालना, कुछ तरीकों से संभावित रूप से बचत कर सकता है। उदाहरण के लिए, एक विवाहित जोड़े पर विचार करें, जिसकी सकल आय उन्हें ब्रेक-पॉइंट पर एक उच्च कर की दर 24% से 32% तक बढ़ जाएगी। क्योंकि आंतरिक राजस्व सेवा (IRS) सीमांत कर दरों का उपयोग करती है, युगल की 2020 की कमाई $ 80,250 और $ 171,050 के बीच 24% कर होगी।

मान लीजिए कि प्रत्येक पति-पत्नी के नियोक्ता ने 401 (के) योजनाकी पेशकश की, और युगल ने वर्ष के लिए अपने योगदान को अधिकतम किया।आईआरएस द्वारा स्थापित योगदान सीमा 2020 (और 2021 में) 19,500 डॉलर में 401 (के) योजनाओं में वार्षिक योगदान देती है।  इसलिए, युगल अपनी 2020 कर योग्य आय से कुल $ 39,000 की छंटनी कर सकते हैं, कुल संख्या $ 326,600 से $ 287,600 तक नीचे लाती है, आराम से 24% कर ब्रैकेट के भीतर।

यदि दंपति को अतिरिक्त योगदान करने की आवश्यकता थी और वे 50 वर्ष से अधिक उम्र के थे, तो उन्हें आईआरएस द्वारा2020 (और 2021) में $ 6,500 के कैच-अप योगदान कीअनुमति दी जाती है।

रिटायरमेंट के बाद, दंपति वितरण पर जो कर अदा करेंगे, वे उनकी सेवानिवृत्ति के बाद की आय के अनुरूप होंगे, जिसकी संभावना उनके संयुक्त वेतन से काफी कम होगी। हद तक उनके रिटायरमेंट डिस्ट्रीब्यूशन उच्च आयकर कोष्ठक के लिए सीमा से नीचे रहते हैं, वे वर्तमान में भुगतान की गई सीमांत दरों और भविष्य में उनके द्वारा भुगतान की जाने वाली किसी भी सीमांत दरों के बीच के अंतर को लाभान्वित करेंगे।

योग्य निवेश बनाम रोथ IRAs

कर-स्थगित स्थिति के लिए अर्हता प्राप्त करने वाले निवेश में आम तौर पर वार्षिकियां, स्टॉक, बॉन्ड, IRAs, पंजीकृत सेवानिवृत्ति बचत योजना (RRSP) और कुछ प्रकार के ट्रस्ट शामिल होते हैं। पारंपरिक IRA और वेरिएंट स्व-नियोजित लोगों की ओर बढ़ते हैं, जैसे कि SEP और SIMPLE IRA योजनाएं, ये सभी योग्य निवेश की श्रेणी में आते हैं।

दूसरी ओर, रोथ आईआरए थोड़ा अलग तरीके से काम करते हैं। जब लोग रोथ इरा में योगदान करते हैं, तो वे पोस्ट-टैक्स आय का उपयोग करते हैं, जिसका अर्थ है कि उन्हें योगदान के वर्ष में कर कटौती नहीं मिलती है। जहां योग्य निवेश करों के भुगतान को स्थगित करके कर लाभ प्रदान करते हैं, वहीं Roth IRAs योगदानकर्ताओं को योग्य वितरण के बदले में अपने निवेश कोष पर कर का भुगतान करने की अनुमति देकर कर लाभ प्रदान करते हैं। रोथ इरा के तहत, कुछ मानदंडों को पूरा करने वाले वितरण, आगे के कराधान से बचते हैं, जो कि योगदान किए गए धन की सराहना के किसी भी कराधान को समाप्त करते हैं।

यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि रोथ इरा की परिभाषित योगदान योजनाओं की तुलना में कम योगदान सीमाएं हैं जैसे कि 401 (के) एस।रोथ और पारंपरिक IRA दोनों की 2020 और 2021 के लिए $ 6,000 की वार्षिक योगदान सीमा है। 50 और उससे अधिक आयु के व्यक्तियों के लिए, वे $ 1,000 के कैच-अप योगदान को जमा कर सकते हैं।