रोथ फ़ीचर 401 (के) और 403 (बी) योजनाओं के लिए लाभ बढ़ाता है

रोथ 401 (के) और रोथ 403 (बी) योजनाएं एक स्मार्ट विकल्प हो सकती हैं यदि आप सेवानिवृत्ति में कर-मुक्त आय चाहते हैं और कुछ करों का भुगतान करने के इच्छुक हैं। यहां देखें कि योजनाएं कैसे काम करती हैं, उनके कुछ पेशेवरों और विपक्ष, और वे पारंपरिक 401 (के) और 403 (बी) योजनाओं के खिलाफ कैसे ढेर हो जाते हैं।

चाबी छीन लेना

• यदि आपका नियोक्ता एक रोथ 401 (के) या रोथ 403 (बी) प्रदान करता है, तो आप अब कर का भुगतान करेंगे लेकिन सेवानिवृत्ति में नहीं।
• रोथ इरा के विपरीत, रोथ 401 (के) एस और रोथ 403 (बी) की आय सीमा के अधीन नहीं हैं, इसलिए आप पात्र हैं कि आप कितना कमाते हैं।
• आप एक रोथ इरा में खाते पर रोल करके आवश्यक न्यूनतम वितरण से बच सकते हैं।

कैसे रोथ 401 (के) और 403 (बी) योजनाएं काम करती हैं

रोथ 401 (के) और 403 (बी) की योजनाएं पारंपरिक योजनाओं के समान ही काम करती हैं, सिवाय इसके कि वे कर-पश्चात योगदान के साथ वित्त पोषित हैं और रोथ इरा के समान हैं।

रोथ इरा के साथ, खाते से पात्र वितरण (आय सहित) आम तौर पर कर-मुक्त होते हैं।रोथ 401 (के) से एक योग्य वितरण एक ऐसा वितरण है, जो भागीदारी के 5-कर योग्य वर्ष की अवधि के बाद किया जाता है और या तो आपकी मृत्यु के बाद या उससे पहले की आयु 59½ प्राप्त करने की तारीख पर या उसके बाद बनाया जाता है। विकलांग।कुछ योजनाएं कठिनाई के कारण खातों से वितरण की अनुमति भी दे सकती हैं।

2021 के लिए अधिकतम योगदान $ 19,500 है, साथ हीउन कर्मचारियों के लिएअतिरिक्त $ 6,500 का योगदान है, जो वर्ष के अंत तक कम से कम 50 वर्ष की आयु के लिए, $ 26,000 की कुल राशि के लिए।  हालांकि, केवल कर्मचारी का योगदान रोथ खाते में जा सकता है;नियोक्ता से मिलने वालेकिसी भी योगदान को पारंपरिक प्री-टैक्स खाते में जाना चाहिए, और उनसे निकासी पर कर लगेगा।

रोथ योजनाओं के पेशेवरों और विपक्ष

रोथ 401 (के) और 403 (बी) की योजना के फायदे और नुकसान हैं – न केवल पारंपरिक 401 (के) एस और 403 (बी) के साथ बल्कि रोथ इरा के साथ तुलना में। यहाँ एक संक्षिप्त ठहरनेवाला है:

सेवानिवृत्ति में अनुकूल कर उपचार

रोथ इरा की तरह, रोथ 401 (के) और 403 (बी) योजनाओं में योगदान कर-बाद के डॉलर के साथ किया जाता है, इसलिए कोई प्रारंभिक कर नहीं है। हालांकि, निकासी को कर-मुक्त किया जा सकता है। यह पारंपरिक 401 (के) और 403 (बी) योजनाओं पर कुछ लाभ प्रदान करता है।

पहले (और सबसे स्पष्ट) कर मुक्त आय है। एक और बात यह है कि पारंपरिक 401 (के) की गणना से आम आय के रूप में वितरण होता है, जो एक रिटायर के सामाजिक सुरक्षा लाभ की कर क्षमता को प्रभावित कर सकता है और संभावित रूप से अपने कर ब्रैकेट को बढ़ा सकता है।

आवश्यक वितरण के आसपास एक रास्ता

रोथ इरा के विपरीत, रोथ 401 (के) एस और 403 (बी) एस आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) केअधीन हैं, खाता धारक 72 वर्ष की आयु तक पहुंचने के बाद, पारंपरिक 401 (के) या 403 (बी) खाते की तरह।

हालांकि, अगर खाताधारक अपने प्लान बैलेंस को रोथ इरा में रोल करता है, तो उन्हें आरएमडी के बारे में चिंता करने की जरूरत नहीं होगी। यह न केवल एक रिटायर को अधिक लचीलापन देता है, बल्कि एक पारंपरिक योजना के साथ अपने उत्तराधिकारियों को अधिक खाता छोड़ना भी संभव बनाता है।

नहीं सभी नियोक्ता उन्हें प्रदान करते हैं

यद्यपि रोथ 401 (के) एस और 403 (बी) एस अधिक व्यापक होते जा रहे हैं, न कि प्रत्येक नियोक्ता एक विकल्प के रूप में प्रदान करता है। लेकिन ध्यान दें कि यदि आप स्व-नियोजित हैं, या तो पूर्णकालिक या अंशकालिक हैं, तो आप एक स्वतंत्र 401 (के) स्थापित करने के लिए पात्र हो सकते हैं और पैसे को नामित कर सकते हैं जिसे आप रोथ योगदान के रूप में योगदान करते हैं।

यदि आप एकमात्र प्रोप्राइटर के रूप में अर्हता प्राप्त करते हैं तो इन योजनाओं की अन्य 401 (के) योजनाओं की तुलना में उच्च योगदान सीमा हो सकती है।

कोई आय सीमाएं, रोथ इरा के विपरीत

Roth 401 (k) और 403 (b) योजनाओं में Roth IRAs से अधिक लाभ में से एक यह है कि वे आय सीमा के अधीन नहीं हैं।  2019 में, एक कार्यकारी प्रति वर्ष $ 300,000 बनाने वाला एक रोथ 401 (के) या 403 (बी) में $ 19,000 ($ 25,000 यदि 50 या अधिक पुराने) को आश्रय दे सकता है। उस आय स्तर पर, वे किसी रोथ इरा के लिए कोई योगदान देने के लिए पात्र नहीं होंगे।

20 वर्षों के लिए प्रतिवर्ष $ 19,000 का रोथ योगदान, अपेक्षाकृत रूढ़िवादी दर प्रति वर्ष 5% अर्जित करता है, जो $ 653,000 से अधिक होगा। इसमें अधिकतम स्वीकार्य योगदान में कोई कैच-अप योगदान या वृद्धि शामिल नहीं है। साथ ही, यदि खाताधारक रोथ की योग्य वितरण आवश्यकताओं को पूरा करता है, तो वह सारा पैसा कर-मुक्त है।

निचले वेतनभोगी कर्मचारी काम पर एक रोथ 401 (के) या 403 (बी) की योजना में योगदान कर सकते हैं और फिर भी एक रोथ इरा में योगदान दे सकते हैं, जब तक कि उनकी आय आईआरए की सीमा राशि से अधिक न हो।  2021 में, जो कोई भी शादीशुदा था, ने संयुक्त रूप से करों को दायर किया, और$ 198,000 से कम की संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई) $ 6,000 के पूर्ण इरा योगदान के लिए पात्र थी, या $ 7,000 एक कैच-अप योगदान के साथ।3  तो Roth 401 (k) या 403 (b) प्लस Roth IRA में उनका कुल योगदान $ 25,000, या $ 32,000 दोनों कैच-अप योगदान के साथ हो सकता है।

एक कर्मचारी जिसने 20 साल की अवधि के लिए एक रोथ इरा के लिए $ 19,000 से एक रोथ 401 (के) या 403 (बी) से अधिक $ 6,000 का योगदान दिया, और जिनके खाते 5% की वार्षिक दर से बढ़े, $ 850,000 से अधिक के साथ समाप्त होंगे यह सब संभावित रूप से कर-मुक्त है।

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ज्यादातर परिदृश्यों में, रोथ 401 (के) एस और 403 (बी) अपने पारंपरिक समकक्षों से आगे निकलते हैं।

तो कौन सा बेहतर है: रोथ या पारंपरिक योजनाएं?

पारंपरिक ज्ञान कहता है कि यह जानना महत्वपूर्ण है कि क्या आप रोथ या पारंपरिक योजना के बीच निर्णय लेने से पहले सेवानिवृत्ति में उच्च या निम्न कर ब्रैकेट में होंगे । कई मामलों में, हालांकि, यह बात नहीं हो सकती है।

उदाहरण के लिए, सैली सेवर 24% कर ब्रैकेट में है और एक नियोक्ता के लिए काम करता है जो रोथ 401 (के) प्रदान करता है। वह अपने Roth खाते में 30 वर्षों के लिए प्रति वर्ष 15,000 डॉलर की बचत करता है। लेकिन क्योंकि वह कर-पश्चात योगदान कर रही है, इसलिए उसके योगदानों में वास्तव में उसे $ 18,360 प्रति वर्ष (करों में $ 15,000 से अधिक 3,600 डॉलर की लागत आ रही है क्योंकि राशि कर-रहित नहीं है)। इसलिए, 30 वर्षों के अंत में, उसने अपने रोथ योगदान पर करों में कुल $ 108,000 का भुगतान किया होगा।

इस बीच, उसकी दोस्त, नैन्सी नाऊ, एक पारंपरिक 401 (के) में योगदान करती है। नैन्सी भी 24% कर ब्रैकेट में है और उसके योगदान पर $ 3,600 की वार्षिक कर कटौती का आनंद लेती है क्योंकि वे पूर्व-कर आधार पर बने हैं। इस प्रकार वह 30 वर्षों में अपने कर को $ 108,000 तक घटा देती है। यह मानते हुए कि दोनों महिलाएं अपने निवेश पर औसतन 5% कमाती हैं, उनके रिटायर होने के समय तक उनकी योजनाओं में लगभग $ 1 मिलियन होंगे।

अब मान लें कि सैली और नैन्सी दोनों अपनी योजनाओं से 30 साल की अवधि के अंत में पैसा निकालना शुरू कर देते हैं, कि वे 24% कर ब्रैकेट में रहते हैं, और वे प्रत्येक वर्ष $ 50,000 निकालते हैं। नैन्सी को उसके वितरण पर $ 12,000 प्रति वर्ष का भुगतान करना होगा, जबकि सैली कुछ भी नहीं चुकाती है। यदि दोनों महिलाएं एक और 30 साल तक रहती हैं, तो नैन्सी ने अपने 401 (के) वितरण पर करों में कुल 360,000 डॉलर का भुगतान किया होगा। इसके अलावा, नैन्सी के वितरण से उसके सामाजिक सुरक्षा लाभों पर कम से कम आंशिक कर लगेगा।

तल – रेखा

ऊपर का यह परिदृश्य बुलेट को काटने के लाभ और बाद में इसके बदले अब कर का भुगतान करने का एक उदाहरण है। यद्यपि कर दरों, दीर्घायु और निवेश प्रदर्शन में परिवर्तन के रूप में इस तरह के चर को भी ध्यान में रखा जाना चाहिए, रोथ खाता पारंपरिक योजना को इन सबसे अलग परिदृश्यों में मात देता है।

हालांकि, अनुशासित बचत समीकरण को कुछ हद तक बदल सकती है। आपको याद होगा कि नैन्सी नाउ ने एक पारंपरिक 401 (के) में अपना पैसा लगाकर कर कटौती में प्रति वर्ष $ 3,600 बचाए । अगर उसने हर साल उन बचत का निवेश किया और पैसे पर 5% कमाया, तो उसके पास 30 साल के बाद लगभग 240,00 डॉलर होंगे – अपने इरा निकासी पर करों का एक महत्वपूर्ण हिस्सा चुकाने के लिए पर्याप्त।