स्वास्थ्य बचत खाता (HSA) होने के नियम

क्या आपका स्वास्थ्य बीमा चार आंकड़ों में कटौती के साथ आता है? यदि ऐसा है, तो आप शायद स्वास्थ्य बचत खाता (HSA) स्थापित करने के योग्य हैं  । एक उच्च-डिडक्टिबल हेल्थ प्लान (HDHP) के साथ संयोजन में उपयोग किया जाता है , एचएसए में जमा किए गए फंड मेडिकल बिलों का भुगतान करने की ओर जा सकते हैं, जब तक कि प्लान की कटौती पूरी नहीं हो जाती है और आपका हेल्थकेयर कवरेज प्रभावी हो जाता है।

एचएसएएस की स्थापना 2003 में मेडिकेयर प्रिस्क्रिप्शन ड्रग, सुधार और आधुनिकीकरण अधिनियम के एक भाग के रूप में की गई थी । ये बचत खाते उन उपभोक्ताओं के लिए तेजी से लोकप्रिय विकल्प बन गए हैं जो अपनी स्वास्थ्य सेवा की लागत का प्रबंधन करना चाहते हैं। वे कर-बचत वाले बचत उपकरण के रूप में भी काम करते हैं।

चाबी छीन लेना

• HSAs ने आपको स्वास्थ्य बीमा लागतों को कवर करने के लिए पूर्व-कर आय को निर्धारित करने दिया है जो आपके बीमा का भुगतान नहीं करता है।
• आप केवल तभी एचएसए खोल सकते हैं और इसमें योगदान कर सकते हैं, जब आपके पास उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना हो।
• 2020 के लिए, व्यक्तियों के लिए अधिकतम योगदान राशि $ 3,550 और परिवार के कवरेज के लिए $ 7,100 है। यदि आप 55 या अधिक उम्र के हैं, तो आप कैच-अप योगदान के रूप में $ 1,000 और जोड़ सकते हैं।
• HSAs का कोई उपयोग नहीं है या हार-यह प्रावधान है। वर्ष के अंत में अभी भी किसी भी फंड को अनिश्चित काल तक लुढ़काया जा सकता है।

स्वास्थ्य बचत खाता कौन खोल सकता है?

संघीय दिशानिर्देशों के अनुसार, यदि आप एचएसए खोल सकते हैं और अपना योगदान दे सकते हैं :

• एक अर्हकारी उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना के अंतर्गत आते हैं जो वर्ष के लिए न्यूनतम कटौती योग्य और अधिकतम सीमा से बाहर होती है।
• किसी भी अन्य चिकित्सा योजना, जैसे कि जीवनसाथी के लिए कवर नहीं किया जाता है
• मेडिकेयर में नामांकित नहीं हैं 
• TRICARE या TRICARE फॉर लाइफ में नामांकित नहीं हैं
• किसी और के कर रिटर्न पर निर्भर के रूप में दावा नहीं किया जाता है
• वयोवृद्ध प्रशासन से चिकित्सा लाभ से आच्छादित नहीं हैं
• लचीले खर्च वाले खाते या स्वास्थ्य प्रतिपूर्ति खाते की तरह, किसी भी प्रकार के अयोग्य वैकल्पिक चिकित्सा बचत खाते न रखें

उच्च-डिडक्टिबल स्वास्थ्य योजना के रूप में क्या योग्यता है?

सामान्यतया, एचडीएचपी एक स्वास्थ्य सेवा योजना है जो  अपेक्षाकृत उच्च कटौती के लिए अपेक्षाकृत कम 2020 में, एक एचएसए खाता केवल तभी खोला जा सकता है जब खाता स्वामी की योजना निम्नलिखित योग्यता मानदंडों को पूरा करती है:

* ध्यान दें कि अधिकतम आउट-ऑफ-पॉकेट भी योजना द्वारा निर्दिष्ट है। इसमें डिडक्टिबल्स, सह-भुगतान और सह-बीमा शामिल हो सकते हैं  । इसमें बीमा प्रीमियम शामिल नहीं है। जेब से बाहर अधिकतम आमतौर पर नेटवर्क सेवाओं से बाहर भी शामिल नहीं होगा।

स्वास्थ्य बचत खाता कैसे काम करता है?

एक एचएसए में योगदान कर-कटौती योग्य हैं। इसका अर्थ है कि नियोक्ता द्वारा प्रायोजित योजनाओं के लिए योगदान द्वारा कटौती की जाएगी। अन्य व्यक्तियों के लिए, मुख्य रूप से स्व-नियोजित, कटौती तब ली जा सकती है जब वर्ष के लिए टैक्स फाइलिंग की जाती है।

एचएसए से निकासी कर-मुक्त हैं, बशर्ते कि उनका उपयोग योग्य चिकित्सा खर्चों के भुगतान के लिए किया जाए  । इन खर्चों में दंत चिकित्सा और दृष्टि देखभाल के लिए भुगतान शामिल हो सकते हैं – व्यय जो कुछ मानक चिकित्सा स्वास्थ्य बीमा योजनाओं को कवर नहीं कर सकते हैं।

अधिकांश HSAs डेबिट कार्ड जारी  करते हैं, इसलिए आप पर्चे दवाओं और कार्ड के साथ अन्य योग्य खर्चों के लिए भुगतान कर सकते हैं। यदि आप मेल में बिल आने का इंतजार करते हैं, तो आप बिलिंग केंद्र पर कॉल कर सकते हैं और अपने डेबिट कार्ड का उपयोग करके फोन पर भुगतान कर सकते हैं।

वर्ष के अंत में आपके खाते में जो भी पैसा है वह आपके खाते में भविष्य के योग्य चिकित्सा खर्चों के भुगतान के लिए रहता है। वर्ष की समाप्ति को अनिश्चित काल तक चलाया जाता है। खाता और इसके फंड आप के हैं, और आप स्वास्थ्य बीमा योजना, नौकरी बदलने, या सेवानिवृत्त होने पर भी स्वामित्व बनाए रखते हैं। जब यह खाते में है, तो धन कर-मुक्त हो जाता है।

एचएसए में मैं कितना योगदान कर सकता हूं?

आईआरएस सीमाएं निर्धारित करता है जो आपके, आपके नियोक्ता और किसी भी अन्य व्यक्ति द्वारा प्रत्येक वर्ष आपके एचएसए में योगदान कर सकते हैं। 2020 के लिए, अधिकतम कवरेज राशि व्यक्तिगत कवरेज के लिए $ 3,550 और परिवार कवरेज के लिए $ 7,100 है। यदि आप 55 वर्ष या उससे अधिक उम्र के हैं, तो आप “कैच-अप” योगदान के रूप में $ 1,000 तक जोड़ सकते हैं।

मैं एचएसए मनी का उपयोग कैसे कर सकता हूं?

आपके एचएसए में निधियों का उपयोग आपके, आपके पति या आपके आश्रितों द्वारा किए गए योग्य चिकित्सा खर्चों के भुगतान के लिए किया जा सकता है। आईआरएस स्थापित करता है कि क्या है और क्या योग्य चिकित्सा व्यय नहीं है, आईआरएस प्रकाशन 502, चिकित्सा और दंत चिकित्सा व्यय में विस्तृत है  । आम तौर पर बोलना, योग्य खर्चों में लगभग कोई भी चिकित्सा व्यय शामिल हो सकता है, जैसे कि निदान, इलाज, शमन, उपचार और निर्धारित निवारक दवाओं के लिए भुगतान की गई राशि।

एचएसए का एक सबसे बड़ा लाभ यह है कि इसका उपयोग उन भुगतानों को करने के लिए किया जा सकता है जो आपके कटौती योग्य की ओर गिनते हैं। इसके अलावा, एचएसए एक प्रकार के कर आश्रय के रूप में कार्य करता है, जिसका अर्थ है कि आप अपने योगदान के पैसे पर कोई कर नहीं देंगे। यह आपको कर योग्य राशि बचाता है, जबकि आप उन फंडों को चिकित्सा खर्चों की ओर ले जाने की अनुमति देते हैं जिन्हें आपने संभवतः कर-डॉलर के बाद भुगतान किया होगा। ध्यान रखें कि आप खाते का उपयोग अपने मुख्य स्वास्थ्य बीमा योजना के तहत खर्च किए गए खर्च से अधिक के लिए भी कर सकते हैं। उदाहरण के लिए, यदि आपकी चिकित्सा योजना में दंत चिकित्सा या दृष्टि देखभाल शामिल नहीं है, तो एचएसए फंड का उपयोग उन बिलों के लिए किया जा सकता है।

वहाँ कुछ चीजें हैं जो एक HSA के लिए इस्तेमाल नहीं किया जा सकता है। आप इसका उपयोग बीमा प्रीमियम का भुगतान करने के लिए नहीं कर सकते । अन्य अयोग्य खर्चों में टूथपेस्ट, प्रसाधन सामग्री और सौंदर्य प्रसाधन के साथ-साथ अधिकांश कॉस्मेटिक सर्जरी जैसे काउंटर आइटम शामिल हैं। एक स्वस्थ जलवायु के लिए एक छुट्टी भी एक विकल्प नहीं होगा।

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काउंटर की लागतों के लिए डॉक्टर के पर्चे की आवश्यकता नहीं होती है, जैसे कि टूथपेस्ट, प्रसाधन सामग्री और सौंदर्य प्रसाधन के साथ-साथ निकोटीन गम या निकोटीन पैच की लागत की अनुमति नहीं होती है।

यदि आप 64 या उससे कम उम्र के हैं और एक गैर-योग्य व्यय के लिए धनराशि निकालते हैं, तो आपको धन पर कर (जो आय के रूप में लगाया जाएगा), और साथ ही 20% जुर्माना देना होगा। यदि आप 65 वर्ष से अधिक उम्र के हैं, या किसी भी उम्र में अक्षम हैं, तो आप अभी भी इस राशि पर करों का भुगतान करेंगे, लेकिन जुर्माना नहीं लगाया जाएगा। तो, स्पष्ट रूप से, 65 वर्ष की आयु के बाद, आप अनिवार्य रूप से किसी भी चीज के लिए एचएसए फंड को वापस ले सकते हैं।

मैं एक एचएसए कैसे सेट कर सकता हूं?

आपको पहले HDHP के लिए नामांकन करना होगा। यदि आप अपने नियोक्ता के मानव संसाधन  विभाग के माध्यम से यह कदम उठाते हैं , तो आपको अपना एचएसए बनाने की सलाह देने में सक्षम होना चाहिए। अधिकांश नियोक्ता-प्रायोजित HDHPs आपके साथ काम करने के लिए एक संबद्ध HSA प्रदाता हैं।

यदि एक एचएसए आपके एचडीएचपी के साथ नहीं आता है, तो आप अपने दम पर खाता सेटअप कर सकते हैं। बैंक, क्रेडिट यूनियन और ब्रोकरेज सभी HSAs की पेशकश करते हैं। प्रत्येक एचएसए प्रदाता अपनी शर्तों को बना सकता है। ब्रोकरेज के माध्यम से एचएसए आपको स्टॉक, बॉन्ड या फंड में अपने योगदान को संभावित रूप से निवेश करने की अनुमति दे सकता है। बैंक HSAs आमतौर पर एक इष्टतम ब्याज दर की पेशकश करेगा।

एक बार जब आप एक प्रदाता का चयन करते हैं, तो नामांकन प्रक्रिया काफी सरल होती है: आपको अपने एचडीएचपी के बारे में जानकारी के साथ एक आवेदन पूरा करना होगा। एक बार आपका खाता स्वीकृत हो जाने के बाद आप खाते को निधि दे सकते हैं और योग्य खर्चों के लिए इसका इस्तेमाल शुरू कर सकते हैं।

बचत / निवेश उपकरण के रूप में HSAs

HSAs एक कर आश्रय प्रदान करते हैं। प्रेमी निवेशकों के लिए यह पूंजीगत लाभ अर्जित करने का एक अवसर बना सकता है जिसे चिकित्सा खर्चों के लिए कर-मुक्त किया जा सकता है। निवेश के विकल्प, निश्चित रूप से, अधिक महत्वपूर्ण हो सकते हैं यदि आपके पास बड़ा एचएसए संतुलन है।

अधिकांश एचएसए खाताधारक इन फंडों के साथ कुछ रूढ़िवादी होना चाहते हैं क्योंकि वे आवश्यक, नियोजित और अनियोजित चिकित्सा उपयोग के लिए अभिप्रेत हैं। यह उन प्रकार के निवेशों को सीमित कर सकता है जो एक खाताधारक अपने एचएसए योगदान के साथ ज्यादातर कम जोखिम वाले उत्पादों जैसे कि कोषागार, नगरपालिका बांड या उच्च-श्रेणी के कॉर्पोरेट बॉन्ड के साथ करना चाहते हैं।

खोले गए खाते का प्रकार उपलब्ध निवेश के प्रकार को निर्धारित करेगा। बैंकों के माध्यम से प्रदान की जाने वाली योजनाएं आमतौर पर उच्च उपज ब्याज बचत शर्तों से अधिक नहीं होती हैं। ब्रोकरेज की योजनाएं बहुत अधिक पेश करती हैं। कुछ शीर्ष एचएसए निवेश प्लेटफॉर्म जो आप शोध करना चाहते हैं, उनमें मोहरा, एचएसए बैंक / टीडी अमेरिट्रेड, लाइवली, ऑप्टम बैंक और स्वास्थ्य बचत प्रशासक शामिल हैं ।

एचएसए से सबसे ज्यादा किसे फायदा?

HDHPs और HSAs अक्सर उन लोगों के लिए सबसे अधिक समझ में आता है जो वार्षिक स्वास्थ्य लागत के लिए न्यूनतम अपेक्षाओं के साथ अपेक्षाकृत स्वस्थ हैं। एचडीएचपी आमतौर पर उच्च डिडक्टिबल के ट्रेडऑफ के लिए कम प्रीमियम की पेशकश करते हैं जो कि आपातकालीन स्थिति उत्पन्न होने पर भुगतान करने की आवश्यकता होती है। यह वही है जो एचडीएचपी और एचएसए के संयोजन को बहुत फायदेमंद बनाता है। योजना के मालिक संभावित रूप से किसी भी आपात स्थिति के लिए HSA के माध्यम से अनिश्चित काल तक बचत कर सकते हैं, जिसके लिए उच्च कटौती योग्य भुगतान की आवश्यकता हो सकती है।

HSAs और HDHPs 65 वर्ष की आयु के साथ-साथ उच्च आय वाले व्यक्तियों के साथ-साथ व्यक्तियों को भी अपील कर सकते हैं । HDHP का चयन करने वाले उच्च आय वाले संभावित रूप से HSAS का उपयोग कर-आश्रय खाते में प्रति वर्ष $ 8,100 तक बचा सकते हैं। उच्च आय प्राप्त करने वाले और सेवानिवृत्ति के करीब पहुंचने वाले दोनों लोगों के लिए, एचएसए एक चिकित्सा आपातकालीन निधि बनाने के लिए एक सार्थक वाहन हो सकता है, जबकि एक प्रकार का वैकल्पिक सेवानिवृत्ति वाहन भी बचा सकता है ।

इसके विपरीत, ध्यान रखें कि यदि आप मानक चिकित्सा देखभाल के लिए पर्याप्त स्वास्थ्य लागत खर्च करते हैं, तो एचएसए खोलने के लिए आवश्यक उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना आपके लिए सही विकल्प नहीं हो सकती है। भले ही आप एचडीएचपी के साथ प्रीमियम में कम भुगतान करेंगे, लेकिन यह मुश्किल भी हो सकता है – एचएसए में पैसे के साथ-साथ एक महंगी चिकित्सा प्रक्रिया के लिए कटौतीकर्ता से मिलने के लिए नकदी के साथ आना।