कर-स्थगित या कर-छूट सेवानिवृत्ति खाते: क्या अंतर है?

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जब आप सेवानिवृत्ति से पहले सोच रहे हों, तो कर योजना शुरू से ही आपके निर्णय लेने का हिस्सा होनी चाहिए। दो सामान्य सेवानिवृत्ति खाते जो लोगों को अपने कर बिल को कम करने की अनुमति देते हैं वे कर-स्थगित और कर-मुक्त खाते हैं।

बस स्पष्ट होने के लिए, दोनों प्रकार के सेवानिवृत्ति खाते से जीवन भर के कर खर्चों की मात्रा कम हो जाएगी, जो किसी को कम उम्र में सेवानिवृत्ति के लिए बचत शुरू करने के लिए प्रोत्साहन प्रदान करता है । दो प्रकार के खातों के बीच सबसे अलग अंतर तब होता है जब कर लाभ में किक होती है।

यहाँ इन दो प्रकार के खातों पर एक नज़र डालते हैं और महत्वपूर्ण अंतर जो आपको यह तय करने में मदद करेगा कि कौन सा खाता है – या यदि दोनों का संयोजन है – आपके लिए समझ में आता है।

चाबी छीन लेना

• कर-आस्थगित खाते के साथ, जब आप योगदान करते हैं तो कर बचत का एहसास होता है, लेकिन कर-मुक्त खाते के साथ, सेवानिवृत्ति में निकासी कर-मुक्त होती है।
• सामान्य कर-हटाए गए सेवानिवृत्ति खाते पारंपरिक IRAs और 401 (k) s हैं।
• लोकप्रिय कर-मुक्त खाते रोथ इरा और रोथ 401 (के) हैं।
• एक आदर्श कर-अनुकूलन रणनीति दोनों प्रकार के खातों में योगदान को अधिकतम करने के लिए हो सकती है।

कर-स्थगित खाते

कर-आस्थगित खाते आपको  आपके योगदान की पूरी राशि तक तत्काल कर कटौती का एहसास करने की अनुमति देते हैं, लेकिन भविष्य में खाते से निकासी पर आपकी साधारण-आय दर पर कर लगेगा ।

संयुक्त राज्य अमेरिका में सबसे आम कर-स्थगित सेवानिवृत्ति खाते पारंपरिक IRAs और 401 (k) योजनाएं हैं ।  कनाडा में, सबसे आम एक पंजीकृत सेवानिवृत्ति बचत योजना (आरआरएसपी) है।  अनिवार्य रूप से, जैसा कि खाते के नाम का अर्थ है, आय पर कर बाद की तारीख में “स्थगित” हैं।

यदि इस वर्ष आपकी कर योग्य आय $ 50,000 है, उदाहरण के लिए, और आप कर-स्थगित खाते में $ 3,000 का योगदान करते हैं, तो आप केवल $ 47,000 पर कर का भुगतान करेंगे। 30 वर्षों में, एक बार जब आप रिटायर होते हैं, यदि आपकी कर योग्य आय शुरू में $ 40,000 है, लेकिन आप खाते से $ 4,000 निकालने का निर्णय लेते हैं, तो आपकी कर योग्य आय $ 44,000 तक बढ़ जाएगी।

2020 और 2021 के लिए, व्यक्तियों को $ 19,500 से 401 (k) योजना में योगदान करने की अनुमति दी जाती है, साथ ही $ 5000 या अधिक पुराने होने पर 6,500 डॉलर का कैच-अप योगदान।2020 और 2021 के लिए, आप पारंपरिक IRA में अधिकतम $ 6,000 का योगदान कर सकते हैं (वे 50 या अधिक अतिरिक्त $ 1,000 जोड़ सकते हैं)।  एक कार्यस्थल योजना में भागीदारी और आपके द्वारा अर्जित राशि भी आपके कुछ पारंपरिक IRA योगदान की घटा सकती है।

कर-स्थगित खातों के लाभ

चालू वर्ष में कम कर का भुगतान करने का तत्काल लाभ कई व्यक्तियों को अपने कर-आस्थगित खातों के लिए एक मजबूत प्रोत्साहन प्रदान करता है। सामान्य सोच यह है कि वर्तमान योगदान का तत्काल कर लाभ भविष्य की वापसी के नकारात्मक कर निहितार्थ को कम कर देता है।

जब व्यक्ति सेवानिवृत्त होते हैं, तो वे संभवतः कम कर योग्य आय उत्पन्न करेंगे और इस प्रकार खुद को कम कर ब्रैकेट में पाएंगे। आम तौर पर उच्च करदाताओं को अपने मौजूदा कर बोझ को कम करने के लिए अपने कर-स्थगित खातों को अधिकतम करने के लिए दृढ़ता से प्रोत्साहित किया जाता है।

साथ ही, तत्काल कर लाभ प्राप्त करके, निवेशक वास्तव में अधिक धन अपने खातों में डाल सकते हैं।

उदाहरण के लिए, मान लें कि आप अपनी आय पर 24% कर की दर का भुगतान कर रहे हैं। यदि आप एक कर-आस्थगित खाते में $ 2,000 का योगदान करते हैं, तो आपको 480 डॉलर (0.24 x $ 2,000) का कर रिफंड प्राप्त होगा और मूल $ 2,000 से अधिक का निवेश करने में सक्षम होगा, जो इसे तेज दर से मिश्रित कर देगा । यह मानकर चल रहा है कि आपने वर्ष के अंत में कोई कर नहीं दिया है, ऐसी स्थिति में कर बचत आपके करों को कम कर देगी। अपनी बचत में वृद्धि कर लाभ और मन की शांति प्रदान कर सकती है।

कर-छूट खाते

कर-मुक्त खाते आपके द्वारा योगदान करने पर कर लाभ नहीं देते हैं। इसके बजाय, वे भविष्य के कर लाभ प्रदान करते हैं; सेवानिवृत्ति पर निकासी करों के अधीन नहीं हैं। चूंकि खाते में योगदान कर-कर डॉलर के साथ किया जाता है, इसलिए तत्काल कर लाभ नहीं होता है। इस प्रकार की संरचना का प्राथमिक लाभ यह है कि निवेश रिटर्न कर-मुक्त होते हैं।

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आपके वर्तमान और अपेक्षित भविष्य के टैक्स ब्रैकेट यह निर्धारित करने में प्राथमिक ड्राइविंग कारक हैं कि आपकी टैक्स-प्लानिंग आवश्यकताओं के लिए कौन सा खाता सबसे उपयुक्त है।

अमेरिका में लोकप्रिय कर-मुक्त खाते रोथ इरा और रोथ 401 (के) हैं ।  कनाडा में, सबसे आम एक कर-मुक्त बचत खाता (TFSA) है।

यदि आप आज एक कर-मुक्त खाते में $ 1,000 का योगदान करते हैं और फंड म्यूचुअल फंड में निवेश किए जाते हैं जो कि सालाना 3% रिटर्न प्रदान करता है, तो 30 वर्षों में खाते का मूल्य $ 2,427 हो जाएगा। जब आप सेवानिवृत्ति पर पैसा निकालते हैं, तो आप इसमें से किसी पर भी कर नहीं देंगे।

इसके विपरीत, एक नियमित कर योग्य निवेश पोर्टफोलियो में, मालिक उस निवेशपर 1,427 डॉलर की वृद्धि पर पूंजीगत लाभ कर का भुगतान करेगाजब उन्होंने निवेश बेचा।और कर-आस्थगित खाते के साथ, मालिक साधारण आयकर का भुगतान करते हैं जब वे अपने खाते से अंशदान लेते हैं – योगदान या कमाई।ध्यान दें कि लंबी अवधि के पूंजीगत लाभ कर नियमित आयकर से कम है।

कर-आस्थगित खाते के साथ, भविष्य में करों का भुगतान किया जाता है, लेकिन कर-मुक्त खाते के साथ, करों का भुगतान अभी किया जाता है। हालांकि, उस अवधि को स्थानांतरित करके जब आप करों का भुगतान करते हैं और कर-मुक्त निवेश वृद्धि की अनुमति देते हैं, तो प्रमुख लाभ महसूस किए जा सकते हैं।

बेलफोंटे, पा में कोर्टेर फाइनेंशियल, एलएलसी के संस्थापक मैक कोर्ट्टर कहते हैं, “मैं कर-स्थगित खाते का वर्णन करना चाहता हूं, जो वास्तव में कर-विलंबित है ।” हालांकि, कर-मुक्त खाता, खाते में पैसा जमा होने के बाद कर-मुक्त है। “

रोथ IRAs और Roth 401 (k) s के लिए योगदान सीमाएं पारंपरिक IRAs और 401 (k) s के समान हैं, लेकिन जिन लोगों की संशोधित सकल आय (MAGI) बहुत अधिक है, वे RRA IRAs में योगदान नहीं दे सकते हैं ।

कर-मुक्त खातों का लाभ

क्योंकि कर-मुक्त खातों के लाभों को भविष्य में 40 साल तक महसूस किया जाता है, कुछ लोग उन्हें अनदेखा करते हैं। हालांकि, युवा वयस्क जो या तो स्कूल में हैं या सिर्फ काम शुरू कर रहे हैं, कर-मुक्त खातों के लिए आदर्श उम्मीदवार हैं। जीवन में इन शुरुआती चरणों में, उनकी कर योग्य आय और संबंधित कर ब्रैकेट आमतौर पर न्यूनतम होते हैं लेकिन भविष्य में इसकी संभावना बढ़ जाएगी।

एक कर-मुक्त खाता खोलने और बाजार में धन का निवेश करने से, कोई व्यक्ति बिना किसी कर चिंताओं के अतिरिक्त पूंजी वृद्धि के साथ इन निधियों का उपयोग कर सकेगा । चूंकि इस प्रकार के खाते से निकासी कर-मुक्त होती है, इसलिए सेवानिवृत्ति में पैसा निकालना किसी को उच्च कर दायरे में नहीं लाएगा।

लॉस एंजिल्स में काइनेटिक फाइनेंशियल के प्रेसिडेंट, अली हशेमियन, एमबीए, सीएफपीई ने कहा, “पारंपरिक धारणा यह है कि सेवानिवृत्ति में कर कम होगा, पुराना है  ।” इसके अलावा, भविष्य में सेवानिवृत्त लोगों के लिए कर का माहौल आज की तुलना में खराब हो सकता है। ये कुछ ऐसे कारण हैं जिनसे कर-मुक्त रणनीतियाँ लाभप्रद हो सकती हैं। ”

एसईके फाइनेंशियल प्लानिंग, एलएलसी, हर्स्ट, टेक्सास में संस्थापक वेन्स शैनन, सीएफपी, वे कहते हैं, “मैं उन लोगों के बारे में नहीं सोच सकता, जिन्हें कर-छूट का लाभ नहीं है।” “अक्सर, एक ग्राहक जो एक उच्च कर ब्रैकेट में होता है और एक दीर्घकालिक विकास-उन्मुख निवेश रणनीति होती है, जो पूंजीगत लाभ और

आपके लिए कौन सा खाता सही है?

हालांकि आदर्श कर अनुकूलन रणनीति में कर-आस्थगित और कर-मुक्त दोनों खातों में अधिकतम योगदान शामिल होगा, पर विचार करने के लिए कुछ चर हैं कि क्या इस तरह के आवंटन संभव नहीं हैं।

कम आय वाले

कम आय वाले करदाताओं को कर-मुक्त खाते के वित्तपोषण पर ध्यान केंद्रित करने के लिए प्रोत्साहित किया जाता है। इस स्तर पर, कर-आस्थगित खाते में योगदान बहुत मायने नहीं रखता है क्योंकि वर्तमान कर लाभ न्यूनतम होगा लेकिन भविष्य का दायित्व बड़ा हो सकता है।

कोई व्यक्ति जो एक कर-आस्थगित खाते में $ 1,000 का योगदान देता है, जब वे 12% का आयकर लगाते हैं तो आज केवल $ 120 बचेंगे। यदि उन फंडों को पांच साल में वापस ले लिया जाता है जब व्यक्ति उच्च कर ब्रैकेट में होता है और 32% आयकर का भुगतान करता है, तो $ 320 का भुगतान किया जाएगा।

दूसरी ओर, कर-मुक्त खाते में योगदान पर आज कर लगता है। लेकिन, यह मानते हुए कि आप बाद के वर्षों में एक उच्च कर ब्रैकेट के संपर्क में आ जाएंगे, आपके भविष्य के कर बिल को कम कर दिया जाएगा।

उच्च आय प्राप्त करने वाले

उच्च-वेतन पाने वालों को कर-रहित खाते जैसे 401 (के) या पारंपरिक इरा के योगदान पर ध्यान देना चाहिए। तत्काल लाभ उनके सीमांत कर ब्रैकेट को कम कर सकता है, जिसके परिणामस्वरूप महत्वपूर्ण मूल्य होगा।

अपने सेवानिवृत्ति बचत के उद्देश्य और समय सीमा पर विचार करें

विचार करने के लिए एक और महत्वपूर्ण चर आपकी बचत के लिए उद्देश्य और समय-सीमा है। कर-आस्थगित खाते आमतौर पर होते हैं, लेकिन हमेशा नहीं, सेवानिवृत्ति के वाहनों के रूप में पसंद किया जाता है क्योंकि अधिकांश लोगों को कम से कम आय होगी और इस कार्य के बाद जीवन स्तर के दौरान कर की दर कम हो सकती है। कर-मुक्त खातों को अक्सर निवेश उद्देश्यों के लिए पसंद किया जाता है क्योंकि एक निवेशक महत्वपूर्ण कर-मुक्त पूंजीगत लाभ का एहसास कर सकता है।

“मैं वास्तव में लगता है कि ग्राहक अक्सर टैक्स-आस्थगित खातों पर बहुत अधिक लोड करते हैं,” मार्गरिटा चेंग, सीएफपी®, गेथर्सबर्ग में ब्लू ओशन ग्लोबल वेल्थ के सीईओ, एमडी कहते हैं। “जैसा कि हम निवेश विविधीकरण का प्रचार करते हैं, कर निर्धारण उतना ही महत्वपूर्ण है। आज कर बचत का एहसास करना महत्वपूर्ण है। हालांकि, कर-मुक्त या कर-मुक्त सेवानिवृत्ति बचत के लिए कुछ कहा जाना है। डॉलर-लागत औसत, पैसे का समय मूल्य और कर-मुक्त विकास का संयोजन एक शक्तिशाली ट्राइफेक्टा है। ”

आपकी वित्तीय ज़रूरतें जो भी हों, एक वित्तीय सलाहकार आपको यह तय करने में मदद करेगा कि किस प्रकार का खाता आपके लिए सबसे अच्छा है।

तल – रेखा

टैक्स प्लानिंग किसी भी व्यक्तिगत बजट या निवेश प्रबंधन निर्णय का एक अनिवार्य हिस्सा है। सेवानिवृत्ति के दौरान वित्तीय स्वतंत्रता की सुविधा के लिए कर-आस्थगित और कर-मुक्त खाते सबसे अधिक उपलब्ध विकल्पों में से हैं।

दो विकल्पों पर विचार करते समय, बस याद रखें कि आप हमेशा करों का भुगतान करने जा रहे हैं, और खाते के प्रकार के आधार पर, यह केवल कब का सवाल है।