401 (के) बनाम रोथ इरा: क्या अंतर है?
401 (के) बनाम रोथ इरा: एक अवलोकन
दोनों 401 (के) एस और Roth IRAs लोकप्रिय कर सुविधा सेवानिवृत्ति बचत खातों कि कर उपचार, निवेश विकल्प, और नियोक्ता अंशदान में अलग कर रहे हैं। दोनों खाते आपकी बचत को कर-मुक्त होने की अनुमति देते हैं।
401 (k) के लिए योगदान पूर्व-कर हैं, जिसका अर्थ है कि वे आपके आयकर से आपकी कटौती से पहले जमा किए जाते हैं। हालांकि, सेवानिवृत्ति के समय, निकासी पर आपके तत्कालीन आयकर दर पर कर लगाया जाता है। इसके विपरीत, रोथ इरा में योगदान के लिए कोई कर बचत या कटौती नहीं है। हालांकि, रिटायरमेंट के समय योगदान को कर-मुक्त किया जा सकता है।
एक आदर्श परिदृश्य में, आपके पास सेवानिवृत्ति के लिए अलग से धनराशि रखने के लिए दोनों होंगे। हालांकि, इससे पहले कि आप तय करें, कई नियम, आय सीमाएं और योगदान सीमाएं हैं जो निवेशकों को तय करने से पहले पता होना चाहिए कि सेवानिवृत्ति खाता उनके लिए सबसे अच्छा काम करता है।
चाबी छीन लेना
- 401 (के) एस और रोथ आईआरए दोनों आपकी बचत को कर-मुक्त होने की अनुमति देते हैं।
- कई नियोक्ता 401 (के) मैच की पेशकश करते हैं, जो आपकी आय के विशिष्ट प्रतिशत तक आपके योगदान से मेल खाता है।
- 401 (k) के लिए योगदान पूर्व-कर हैं, जिसका अर्थ है कि यह आपकी आय को आपके पेचेक से वापस लेने से पहले आपकी आय को कम कर देता है।
- इसके विपरीत, एक रोथ इरा में योगदान के लिए कोई कर कटौती नहीं है, लेकिन सेवानिवृत्ति में योगदान को कर-मुक्त किया जा सकता है।
- 401 (के) एस से सेवानिवृत्ति वितरण आपके तत्कालीन आयकर दर पर कर लगाया जाता है।
401 (के) योजनाएं
आंतरिक राजस्व संहिता की धारा 401 (के) के नाम पर रखा गया, एक 401 (के) एक नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना है। 401 (के) में योगदान करने के लिए, आप प्रत्येक पेचेक के एक हिस्से को योजना में मोड़ने के लिए नामित करते हैं।आयकर में आपकी तनख्वाह से कटौती करने से पहले ये योगदान होता है।
विभिन्न 401 (के) योजनाओं के बीच निवेश विकल्प योजना प्रदाता के आधार पर काफी भिन्न हो सकते हैं। आमतौर पर, योजनाएं म्यूचुअल फंड और एक्सचेंज ट्रेडेड फंड के मिश्रण की पेशकश करती हैं, जिसमें प्रतिभूतियों या शेयरों की एक टोकरी होती है। फिर भी, कोई फर्क नहीं पड़ता कि आप किस फंड (या फंड) को चुनते हैं, योजना के भीतर महसूस किए गए किसी भी निवेश लाभ पर आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) द्वारा कर नहीं लिया जाता है जब तक कि धन वापस नहीं लिया जाता है (जबकि रोथ इरा पर कभी भी कर नहीं लगाया जाता है, यहां तक कि निकासी में भी)।
आपके 401 (के) के भीतर किए गए निवेश लाभ पर आईआरएस द्वारा कभी भी कर नहीं लगाया जाता है।
401 (k) अंशदान सीमा
विशेष रूप से, 401 (के) की रोथ इरा की तुलना में बहुत अधिक योगदान सीमा है।2020 और 2021 के लिए, वार्षिक 401 (के) योगदान सीमाएं समान हैं।
योगदान सीमाएँ इस प्रकार हैं:
- $ 50, अगर आप 50 वर्ष से कम आयु के हैं
- $ 26,000, जिसमेंएक अतिरिक्त $ 6,500 के कैच-अप योगदान केलिए एक भत्ता शामिल हैयदि आप 50 वर्ष या उससे अधिक आयु के हैं
401 (के) नियोक्ता मैच
कुल मिलाकर, 401 (के) योजनाएं सबसे अधिक फायदेमंद होती हैं जब आपका नियोक्ता आपके 401 (के) खाते में अतिरिक्त धनराशि का योगदान करते हुए एक मैच प्रदान करता है । आपके वेतन का एक निश्चित प्रतिशत तक मैच आमतौर पर आपके योगदान का एक प्रतिशत होता है।
उदाहरण के लिए, आपका नियोक्ता आपके योगदान के 50%, आपके वेतन के 6% तक का मिलान कर सकता है। नियोक्ता मैच आपके योगदान की सीमा की ओर नहीं है, लेकिन आईआरएस कुल राशि को कैप करता है जो हर साल आपके 401 (के) में जा सकती है (आपका योगदान प्लस मैच)।
2020 और 2021 के लिए, 401 (के) के लिए संयुक्त योगदान सीमाएं इस प्रकार हैं:
2020
- कुल योगदान में $ 57,000 यदि आप 50 वर्ष से कम आयु के थे
- $ ६३,५०० यदि आप ५० या उससे अधिक उम्र के थे, जिसमें $ ६,५०० कैच-अप योगदान शामिल था
- आपके वेतन का 100% (यदि यह डॉलर की सीमा से कम था)
2021
- कुल योगदान में $ 58,000 यदि आप 50 वर्ष से कम आयु के हैं
- $ 64,500 यदि आप 50 वर्ष या उससे अधिक उम्र के हैं, तो $ 6,500 कैच-अप योगदान सहित
- आपके वेतन का 100% (यदि यह डॉलर की सीमा से कम है)
401 (के) और टैक्स
जब आप 401 (के) में योगदान करते हैं तो आपको कर छूट मिलती है।ऐसा इसलिए क्योंकि जब आप अपना आयकर रिटर्न दाखिल करते हैं तो आप अपना योगदान घटा सकते हैं।इससे आपकी कर योग्य आय कम हो जाती है, जिससे आप पैसे बचा सकते हैं।
सेवानिवृत्ति की आयु तक पहुंचने और योजना से निकासी करने के बाद आप कर का भुगतान करेंगे।इन आहरणों को वितरण कहा जाता है औरआपके तत्कालीन कर दर पर आयकर के अधीन हैं। यदि आपको लगता है कि रिटायर होने पर आपकी आय अधिक होगी, तो आप आगे की योजना बनाना चाहते हैं, क्योंकि आपके वितरण से सभी आय पर कर लगेगा।
401 (के) आवश्यक न्यूनतम वितरण
यदि आपके पास 401 (के) है, तो आपको आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेना शुरू करना होगा । आपका RMD न्यूनतम राशि है जो आपके सेवानिवृत्ति के समय आपके 401 (के) खाते से प्रत्येक वर्ष निकाली जानी चाहिए।
दूसरे शब्दों में, आप अपने सभी पैसे 401 (के) में नहीं छोड़ सकते हैं;अन्यथा, RMD की राशि पर 50% कर का जुर्माना लगेगा जो वापस नहीं लिया गया था।जिस साल आप बाद में 72 साल के हो जाते हैं या जिस साल आप रिटायर होते हैं, उस वर्ष के 1 अप्रैल तक आपको आवश्यक न्यूनतम वितरण आरएमडी लेना शुरू कर देना चाहिए।
यहां 401 (के) योजनाओं के पेशेवरों और विपक्षों पर एक त्वरित नज़र है।
पेशेवरों
-
नियोक्ता मैच
-
उच्च योगदान सीमाएँ
-
नियोक्ता द्वारा बनाए रखा
विपक्ष
-
कम निवेश विकल्प
-
आवश्यक न्यूनतम वितरण
-
अधिक शुल्क
रोथ इरा
पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खातों (IRA) की भिन्नता, एक रोथ IRA को एक व्यक्ति और एक निवेश फर्म के बीच सीधे स्थापित किया जाता है। आपका नियोक्ता शामिल नहीं है।
जैसा कि आप सेट करते हैं और खाते को नियंत्रित करते हैं, आपके निवेश विकल्प योजना प्रदाता की पेशकश तक सीमित नहीं हैं। यह इरा धारकों को 401 (के) योजनाओं के साथ निवेश की स्वतंत्रता की एक बड़ी डिग्री देता है, भले ही उन प्रदाताओं द्वारा चार्ज की गई फीस आमतौर पर अधिक होती है ।
401 (के) के विपरीत, एक रोथ इरा को निधि देने के लिए, बाद में धन का उपयोग किया जाता है, जिसका अर्थ है कि आप योगदान या जमा करने वाले वर्षों में कोई कर कटौती नहीं करते हैं।नतीजतन, सेवानिवृत्ति के दौरान निकासी पर कोई आयकर नहीं लगाया जाता है।खाते में रहते हुए, कोई भी निवेश लाभ प्राप्त नहीं होता है।।
रोथ इरा योगदान सीमाएँ
योगदान सीमा रोथ इरा खातों के साथ बहुत छोटी है। 2020 और 2021 के लिए, रोथ इरा के लिए अधिकतम वार्षिक योगदान है:
- $ 6,000 यदि आप 50 वर्ष से कम आयु के हैं
- $ 7,000 यदि आप 50 वर्ष या उससे अधिक आयु के हैं, जिसमें $ 1,000 का कैच-अप योगदान शामिल है।
रोथ इरा आय सीमा
Roth IRA की आय सीमाएँ 2020 बनाम 2021 के लिए अलग-अलग हैं। आप रोथ IRA में कितना योगदान दे सकते हैं, इस बात पर निर्भर करता है कि उस वर्ष में आपने कितना कमाया था। दूसरे शब्दों में, अनुमत राशि को कम किया जा सकता है, या चरणबद्ध किया जा सकता है, जब तक कि इसे समाप्त नहीं किया जाता है, यह आपकी आय और आपके करों (यानी, एकल या विवाहित) के लिए दाखिल होने पर निर्भर करता है।
2020
एकल के रूप में कर दाखिल करने वाले व्यक्तियों के लिए, यदि आपकी आय $ 124,000 से कम थी, तो आप एक रोथ के लिए पूर्ण योगदान दे सकते हैं। यदि आपकी आय $ 124,000 से $ 139,000 के बीच थी, तो आपका योगदान कम या समाप्त हो जाएगा। यदि आपने $ 139,000 से अधिक कमाया, तो आप रोथ इरा के लिए कोई योगदान नहीं दे सकते।
यदि आप संयुक्त रूप से शादी कर रहे थे, तो आप एक Roth में अपना पूरा योगदान दे सकते थे यदि आपकी आय $ 196,000 से कम थी।यदि आपकी आय $ 196,000 और $ 206,000 के बीच थी, तो आपका योगदान कम या समाप्त हो जाएगा।यदि आपने इन आईआरएस-लगाए गए सीमाओं से अधिक अर्जित किया है,तो आप एक रोथ इरा में योगदान नहीं कर सकते ।
2021
एकल कर की स्थिति वाले व्यक्तियों के लिए, यदि आपकी आय $ 125,000 से कम है, तो आप पूर्ण योगदान दे सकते हैं। आय चरण-आउट सीमा को $ 125,000 से बढ़ाकर $ 140,000 कर दिया गया है।
यदि आप संयुक्त रूप से विवाहित युगल दाखिल कर रहे हैं, तो 2021 के लिए, यदि आप $ 198,000 से कम कमाते हैं, तो पूर्ण योगदान की अनुमति है, जबकि आय चरण-आउट सीमा $ 198,000 से $ 208,000 है।
रोथ इरा निकासी
आप अपने रोथ इरा योगदान को किसी भी समय या किसी भी उम्र में बिना किसी कर या दंड के वापस ले सकते हैं।हालाँकि, कमाई पर निकासी, आयकर और आपकी उम्र के आधार पर और आपके खाते में कितनी देर तक रहने पर 10% जुर्माना हो सकता है।
सामान्य तौर पर, आप कर और जुर्माना से बच सकते हैं यदि आपका खाता कम से कम पांच साल पुराना है और निकासी है:
- 59½ वर्ष की आयु के बाद आप बने
- स्थायी विकलांगता के कारण लिया गया
- आपकी मृत्यु के बाद आपके लाभार्थी या संपत्ति द्वारा बनाया गया
- अपने पहले घर कोखरीदने, बनाने, या पुनर्निर्माण करने केलिए उपयोग किया जाता है(एक $ 10,000-जीवनकाल अधिकतम लागू होता है)
यदि आप उन दिशानिर्देशों को पूरा नहीं करते हैं, तो आपएक योग्य अपवाद लागू होने पर जुर्माना (लेकिन कर नहीं) से बच सकते हैं।401 (के) एस के विपरीत, रोथ इरा के पास आपके जीवनकाल के दौरान कोई आरएमडी नहीं है।यदि आपको सेवानिवृत्ति में धन की आवश्यकता नहीं है, तो आप इसे खाते में छोड़ सकते हैं, जहांयह आपके लाभार्थियों के लिए कर-मुक्त हो सकता है ।1 1
नीचे रोथ इरा के पेशेवरों और विपक्षों का एक समूह है।
पेशेवरों
-
निकासी सेवानिवृत्ति में कर-मुक्त हैं
-
अधिक निवेश विकल्प
-
आपके जीवनकाल के दौरान कोई आरएमडी नहीं
विपक्ष
-
कम योगदान सीमा
-
आय सीमा आपको योगदान करने से रोक सकती है
-
कोई नियोक्ता मैच नहीं