3 कदम उठाने के लिए यदि आप अपने आवश्यक न्यूनतम वितरण समय सीमा को याद करते हैं

जो लोग एक पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) या सेवानिवृत्ति खाते के अन्य प्रकार केमालिक हैं- जैसे SEP IRA, SIMPLE IRA, और 401 (k) या 403 (b) खाते 72 वर्ष की आयु से पहले उस खाते से एक न्यूनतम राशि वापस लेना चाहिए (या 70 1 यदि आप 1 जनवरी, 2020 से पहले 70½ तक पहुंचते हैं)।यदि खाताधारकसमय पर आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) नामक राशि लेने में विफल रहता है, और सही मात्रा में जुर्माना हो सकता है।प्रत्येक डॉलर को वापस नहीं लेने पर, आईआरएस 50% जुर्माना वसूल करेगा, जिसे उत्पाद शुल्क के रूप में जाना जाता है।

हालाँकि, आईआरएस आपको 2020 में शुल्क नहीं देगा। 26 मार्च, 2020 को, सीनेट ने सर्वसम्मति से $ 2 ट्रिलियन कोरोनवायरस वायरस प्रोत्साहन पैकेज को मंजूरी दी । इसने 2020 में सेवानिवृत्ति खातों से न्यूनतम वितरण को निलंबित कर दिया है। इससे उन खातों को शेयर बाजार की गिरावट से उबरने के लिए अधिक समय मिलता है। जो सेवानिवृत्त लोग उन्हें अकेले छोड़ने का जोखिम उठा सकते हैं, उन्हें अनिवार्य निकासी पर कर नहीं लगाने का टैक्स ब्रेक मिलेगा।

यदि, किसी भी कारण से, आप एक सामान्य वर्ष में अपनी समय सीमा को याद करते हैं, तो कुछ कदम उठाने चाहिए।

चाबी छीन लेना

  • कर-हटाए गए IRA के स्वामी या किसी अन्य प्रकार के सेवानिवृत्ति खाते के मालिकों को जुर्माना खाते से बचने के लिए 72 वर्ष की आयु में शुरू होने वाले खाते से न्यूनतम वितरण आवश्यक होना चाहिए।
  • यदि कोई निकासी छूट जाती है, तो खाता स्वामी को जुर्माना देना होगा या छूट का अनुरोध प्रस्तुत करना होगा।
  • कुछ मामलों में, जिन लोगों को आरएमडी शुरू होने से पहले मृत्यु हो गई है, उनके मालिक से एक सेवानिवृत्ति खाता विरासत में मिला है, वे मालिक की मृत्यु के पांचवें वर्ष के 31 दिसंबर तक खाते का पूरा शेष राशि निकालकर जुर्माना से बच सकते हैं।
  • $ 2 ट्रिलियन कोरोनावायरस आपातकालीन प्रोत्साहन पैकेज ने 2020 में सेवानिवृत्ति खातों से न्यूनतम वितरण को निलंबित कर दिया।

चरण 1: उत्पाद कर का भुगतान करें

उत्पाद शुल्क आईआरएस फॉर्म 1040 (आपका आयकर रिटर्न)पर सूचित किया जाना चाहिए।234 आईआरएस वेबसाइट पर उत्पाद शुल्क की गणना के लिए निर्देश दिए गए हैं।

हालांकि, कुछ अपवादों को पूरा करके, आपको टैक्स रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता नहीं है।जैसा कि फॉर्म 1040, 1040-एसआर, या 1040-एनआर दाखिल करने के निर्देशों में समझाया गया है, आपको अपने आप फॉर्म 5329 फाइल करना होगा और उत्पाद शुल्क चुकाना होगा ।7 अनुरोध की गई जानकारी के साथ फ़ॉर्म को पूरा करें और संयुक्त राज्य अमेरिका के ट्रेजरी में देय आपके चेक या मनी ऑर्डर को संलग्न करें। चेक पर, अपना सामाजिक सुरक्षा नंबर, वर्तमान कर वर्ष और “फॉर्म 5329 लिखें।”

चरण 2: एक छूट का अनुरोध करें

यदि आपको लगता है कि आप एक उचित कारण के कारण समय सीमा से चूक गए हैं, तो आप आईआरएस को 50% उत्पाद कर माफ करने के लिए कह सकते हैं। छूट के लिए अनुरोधको स्पष्टीकरण पत्र में शामिल किया जा सकता है, जिसे आप अपने फॉर्म 5329 के साथ अपने कर रिटर्न (फॉर्म 1040) में संलग्न करते हैं। जब माफी का अनुरोध करते हैं, तो अतिरिक्त संचय दंड का भुगतान न करें।इसके बजाय, प्रपत्र 5329 के निर्देशों में छूट का अनुरोध करने के लिए निर्देशों का पालन करें। यदि आईआरएस आपके छूट के अनुरोध का सम्मान नहीं करता है, तो आपको सूचित किया जाएगा।

चरण 3: पूर्ण शेष वापस ले लें

कुछ मामलों में, यदि आप एक लाभार्थी हैं, जो एक मालिक से एक सेवानिवृत्ति खाता विरासत में मिला है, जो अपनी आवश्यक शुरुआत की तारीख (आरबीडी) से पहले मर गया है, तो आपको निश्चित समय तक आरएमडी राशि वापस लेना शुरू कर देना चाहिए।यह समयसीमा उस वर्ष की 31 दिसंबर है, जिस वर्ष सेवानिवृत्ति के मालिक की मृत्यु हो गई।आपको प्रत्येक बाद के 31 दिसंबर तक RMD राशि भी निकालनी होगी। । 31, 2010.)

जबकि आबकारी जुर्माना आम तौर पर लागू होगा यदि आपने समय पर आरएमडी राशि वापस नहीं ली, तो जुर्माना माफ किया जा सकता है यदि आप पांच साल के नियम पर स्विच करते हैंऔर पांचवें वर्ष के 31 दिसंबर तक खाते के पूर्ण शेष राशि को वापसलेते हैं। साल सेवानिवृत्ति के मालिक की मृत्यु हो गई।9 आइए निम्नलिखित उदाहरण देखें:

2018 में, जॉन, 63 वर्ष की आयु में, अपने भाई रॉन से एक IRA विरासत में मिला, जिसकी 65 वर्ष की आयु में मृत्यु हो गई। चूंकि रॉन की मृत्यु उनके RBD से पहले हुई थी, जॉन के पास IRA संतुलन के वितरण के लिए दो विकल्प हैं:

  1. जॉन अपने एकल जीवन प्रत्याशा में संपत्ति वितरित कर सकते हैं। अधिकांश इरा योजना दस्तावेजों के लिए, यह डिफ़ॉल्ट विकल्प है और आरएमडी नियमों के प्रावधानों के अनुरूप है।
  2. जॉन की मृत्यु के बाद पांचवें वर्ष के 31 दिसंबर तक संपत्ति का वितरण कर सकते हैं।

जॉन जीवन-प्रत्याशा विकल्प चुनता है। 2019 के लिए RMD $ 10,000 है, लेकिन जॉन 31 दिसंबर, 2019 तक किसी भी राशि को वापस लेने में विफल रहता है। यदि जॉन जीवन-प्रत्याशा पद्धति का उपयोग करना जारी रखना चाहता है, तो उसे आईआरएस को $ 5,000 का उत्पाद शुल्क देना होगा और 5329 फाइल करना होगा। । यदि वह उचित कारण के कारण विफलता महसूस करता है तो वह माफी का अनुरोध कर सकता है। जॉन, हालांकि, दंड का एक स्वचालित छूट प्राप्त करेंगे, यदि वह 31 दिसंबर, 2023 तक खाता शेष वापस ले लेता है, तो रॉन की मृत्यु के बाद पांचवें आरएमडी-वर्ष।

केवल 5-वर्ष के नियम पर स्विच करना व्यावहारिक नहीं हो सकता है क्योंकि आप RMD समय सीमा से चूक गए हैं। एक सक्षम वित्तीय पेशेवर आपको कार्रवाई का सबसे अच्छा पाठ्यक्रम निर्धारित करने में मदद कर सकता है – उदाहरण के लिए, क्या यह आपके लिए आबकारी कर का भुगतान करने के लिए अधिक आर्थिक रूप से ध्वनि है ताकि आप कर-स्थगित विकास (या कर-मुक्त विकास) का आनंद लेते रहें रोथ इरा), या क्या यह पांच साल की अवधि के भीतर छूट को स्वीकार करने और परिसंपत्तियों को वितरित करने के लिए अधिक समझ में आता है।

तल – रेखा

अपने आरएमडी की समय सीमा को चूकना निराशाजनक होने के साथ-साथ महंगा भी हो सकता है। यह सुनिश्चित करने के लिए कि ऐसा नहीं होता है, यह सुनिश्चित करने के लिए आवश्यक कदम उठाएं कि आपका वितरण लागू समय सीमा के अनुसार हो। इसमें एक पूर्व निर्धारित तिथि पर होने वाली व्यवस्थित या स्वचालित निकासी के लिए अपने संरक्षक के साथ व्यवस्था करना शामिल है । समय सीमा से कम से कम दो महीने पहले अपने निकासी अनुरोध सबमिट करें और अपने खाते से सही राशि वितरित करने के लिए अपने बयानों की जांच करें।

अपने अनुरोधों को जल्दी सबमिट करने से किसी भी आवश्यक समायोजन के लिए पर्याप्त समय मिल सकता है। अन्य तरीकों के बारे में अपने वित्तीय संस्थान से बात करें इससे आपको अपने आरएमडी आवश्यकताओं को पूरा करने में मदद मिल सकती है।