इरा योगदान: कटौती और कर क्रेडिट
एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (IRA) में योगदान करने के प्राथमिक लाभ कर कटौती, कमाई पर कर-आस्थगित या कर-मुक्त विकास हैं, और यदि आप पात्र हैं, तो अकाट्य कर क्रेडिट। अपने इरा में योगदान देने के लिए सबसे अधिक लाभ उठाने के लिए, यह समझना महत्वपूर्ण है कि इन लाभों का क्या मतलब है और उन पर रखी गई सीमाएं क्या हैं।
चाबी छीन लेना
- IRA में योगदान करने के लाभों में कर कटौती, कर-स्थगित या कमाई पर कर-मुक्त वृद्धि शामिल है, और यदि आप पात्र हैं, तो कर क्रेडिट।
- आपके योगदान की कटौती आपकी आय और आपकी टैक्स-फाइलिंग स्थिति से निर्धारित होती है।
- एक पारंपरिक और रोथ इरा के बीच अपने योगदान को विभाजित करना कुछ परिस्थितियों में एक अच्छा कदम हो सकता है।
- एक कर योग्य कर क्रेडिट पात्र करदाताओं के लिए उपलब्ध है जो पारंपरिक और / या रोथ इरा या नियोक्ता द्वारा प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना में योगदान करते हैं।
एक कर कटौती प्राप्त करना
यदि आप एक नियोक्ता-प्रायोजित योजना में भाग नहीं लेते हैं, जैसे कि 401 (k), एक SEP IRA, एक SIMPLE IRA, या एक अन्य योग्य योजना, आपके पारंपरिक IRA में योगदानकर-कटौती योग्य हो सकता है।
हालाँकि, यदि आप इनमें से किसी भी योजना में भाग लेते हैं, तो आपको एक सक्रिय भागीदार माना जा सकता है, और आपके योगदान की कटौती आपकी संशोधित समायोजित सकल आय (MAGI)द्वारा निर्धारित की जाएगीऔर आपकी कर-फाइलिंग स्थिति चाहे आप फ़ाइल करें “अलग से शादी की फाइलिंग,” “संयुक्त रूप से दाखिल शादी,” या “एकल।
यदि आपका पारंपरिक IRA योगदान कटौती योग्य नहीं है, तो भी आप इसके लिए एक बिना शर्तIRA योगदान दे सकते हैं।वैकल्पिक रूप से, आप एक रोथ इरा में योगदान कर सकते हैं, बशर्ते आपका मैगी 2021 कर वर्ष के लिए रोथ इरा पात्रता सीमा को संतुष्ट करता है, जो इस प्रकार हैं:
यदि आपकी आय केवल आंशिक योगदान की अनुमति देने वाली श्रेणियों के बीच आती है, तो आप उस आंशिक योगदान को निर्धारित करने के लिए एक विशेष सूत्र का उपयोग कर सकते हैं। यदि आप IRA के लिए पात्र हैं तो यह IRA कैलकुलेटर आपको यह निर्धारित करने में मदद करेगा।
क्या आपको अपने पारंपरिक IRA के लिए एक निंदनीय योगदान करने का निर्णय लेना चाहिए, IRS फॉर्म 8606 दर्ज करना सुनिश्चित करें, जो आपकी मदद करता है और IRS आपके पारंपरिक IRA में संतुलित संतुलन का ट्रैक रखता है, यह सुनिश्चित करता है कि आपको वितरण पर कर का भुगतान नहीं करना चाहिए। शुल्क माफ़।
यदि आप शादीशुदा हैं, लेकिन पूरे साल अपने जीवनसाथी से अलग रहते हैं, तो आपको “एकल” श्रेणी में दाखिल होना चाहिए।
आपका योगदान विभाजन
अपने पारंपरिक और रोथ इरा के बीच अपने योगदान को विभाजित करना कुछ परिस्थितियों में फायदेमंद हो सकता है:
- यदि आप अपने पारंपरिक इरा पर केवल आंशिक कटौती के लिए पात्र हैं। एक पारंपरिक IRA, जिसमें आय कर-स्थगित हो जाती है, के लिए बिना शर्त राशि का योगदान करने के बजाय, आप एक Roth IRA के लिए राशि का योगदान कर सकते हैं, जिसमें कमाई कर-मुक्त हो जाती है।
- यदि आप केवल आंशिक रोथ इरा योगदान के लिए पात्र हैं। वर्ष के लिए अपने योगदान को अधिकतम करने के लिए, आप अपने पारंपरिक इरा के अंतर का योगदान कर सकते हैं।
आपके रोथ और पारंपरिक IRA के लिए आपका संयुक्त योगदान IRA योगदान सीमा से अधिक नहीं होना चाहिए, जो कि कर वर्ष 2020 और 2021 के लिए $ 50,000 से कम उम्र के लोगों के लिए $ 6,000 है। जो 50 या उससे अधिक उम्र के हैं, उनके लिए $ 1,000 का एक अतिरिक्त कैच-अप योगदान है। अनुमति दी।
सेवर का क्रेडिट
यह पता लगाना सुनिश्चित करें कि क्या आप आईआरएस समायोजित सकल आय (एजीआई) और कर-दाखिल की स्थिति केआधार पर, अपने IRA योगदान के 50% तक के अकाट्य कर क्रेडिट के लिए पात्र हो सकते हैं, $ 1,000 से अधिक नहीं।नीचे 2021 कर क्रेडिट हैं जो विशेष आय सीमा और कर-दाखिल की स्थिति के संयोजन के लिए अनुमत हैं:
इस गैर-वापसी योग्य कर क्रेडिट को आपके IRA योगदान के लिए प्राप्त होने वाली किसी भी कटौती के अतिरिक्त अनुमति दी जाती है।
अकाट्य कर क्रेडिट का दावा करने के लिए, आपको आईआरएस फॉर्म 8880 दाखिल करना होगा, जिसका सबसे वर्तमान संस्करण आईआरएस वेबसाइट पर उपलब्ध है ।
तल – रेखा
जैसा कि आपके पारंपरिक IRA में कमाई एक कर-आस्थगित आधार पर बढ़ती है – और आपके रोथ IRA में कर-मुक्त आधार पर – आपके पास IRA में योगदान करने के लिए बहुत सारे कारण हैं, साथ ही ऊपर वर्णित लाभों के साथ। हालांकि, आप यह निर्धारित करने के लिए वित्तीय सलाहकार के साथ परामर्श कर सकते हैं कि आपकी बचत अन्य वाहनों को निर्देशित की जानी चाहिए या नहीं।
उदाहरण के लिए, यदि आपको 401 (के) योजना में एक मिलान योगदान प्राप्त होता है, तो यह आम तौर पर अधिकतम मैच प्राप्त करने के लिए आवश्यक राशि का योगदान करने के लिए बेहतर वित्तीय समझ रखता है- और फिर केवल एक इरा में योगदान देता है यदि आप अभी भी ऐसा कर सकते हैं।