क्या 401 (k) योगदान AGI और / या MAGI को कम करता है?

पारंपरिक 401 (के) योगदान प्रभावी रूप से समायोजित सकल आय (एजीआई) और संशोधित समायोजित सकल आय (एमएजीआई)दोनों को कम करता है ।  प्रतिभागी उस वर्ष के लिए अपने वेतन के एक हिस्से को सुरक्षित करने और कर कटौती का दावा करने में सक्षम हैं। एक रोथ 401 (के), जो रोथ इरा के समान है, को टैक्स-बाद के डॉलर के माध्यम से वित्त पोषित किया जाता है और तत्काल कर में कोई कटौती नहीं करता है।

401 (के) योगदान

पारंपरिक 401 (के) योजना योगदान को 1040 कर रिटर्न पर कटौती नहीं माना जाता है, पारंपरिक आईआरए के लिए योगदान की तरह।  एक 401 (के) में योगदान करने के लिए, एक कर्मचारी पात्र होना चाहिए और नियोक्ता को इस तरह की योजना की पेशकश करनी चाहिए। फिर, एक कर्मचारी पूरे साल उस योजना की ओर अपने वेतन का प्रतिशत कम करना शुरू कर सकता है। आईआरएस सीमा तक योजना में योगदान करने वाली किसी भी राशि को उस कर्मचारी के कर योग्य वेतन में कमी माना जाता है।

2020 और 2021 में, अधिकतम योगदान सीमा 19,500 डॉलर थी, और 50 या उससे अधिक उम्र वाले लोग अतिरिक्त $ 6,500 की “कैच-अप” राशि का योगदान करने में सक्षम थे।  उदाहरण के लिए, यदि एक 40-वर्षीय कर्मचारी जो $ 100,000 प्रति वर्ष वेतन बनाता है, वह $ 19,500 की पूरी राशि का योगदान देता है, तो नियोक्ता की रिपोर्ट की गई आय $ 80,500 दिखाती है। $ 19,500 का मूल योगदान कर्मचारी की अपनी व्यक्तिगत 401 (के) योजना में निवेश करने के लिए योजना के विकल्पों में जमा किया जाता है। कर्मचारी पर केवल तभी कर लगाया जाता है जब धन 401 (के) योजना या भविष्य के रोलओवर इरा से वितरित किया जाता है ।

पारंपरिक 401 (के) योजनाएं अपने एजीआई / एमएजीआई को कम करने वाले व्यक्तियों के लिए बहुत आकर्षक हैं।टैक्स डिफरल की संभावना और कर योग्य आय में कमी कर देनदारियों को कम करने के तरीके पेश करते हैं।कई लोगों ने इसे पारंपरिक IRA से बेहतर विकल्प भी माना है, क्योंकि अधिकतम वार्षिक योगदान केवल $ 6,000 तक सीमित है, $ 1,000 के कैच-अप के साथ।यह राशि 2020 और 2021 दोनों के लिए अधिकतम है।

यदि आप अपने नियोक्ता की 401 (के) योजना में योगदान करने में रुचि रखते हैं, तो अपने योजना प्रायोजक या मानव संसाधन विभाग से संपर्क करें। अधिक कर रणनीतियों के लिए, एक कर या वित्तीय सलाहकार से परामर्श करें ।

रोथ 401 (के) और रोथ इरा

एक रोथ 401 (के) एक नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति बचत योजना है, जैसे कि 401 (के)।हालाँकि, 401 (k) के विपरीत, एक रोथ 401 (k) को टैक्स डॉलर के बाद प्रति वर्ष $ 19,500 की कुल योगदान दर (कुल मिलाकर, नियोक्ता और कर्मचारी योगदान सहित) द्वारा वित्त पोषित किया जाता है, साथ ही अतिरिक्त $ 6,500 कैच-अप 50 या उससे अधिक उम्र के कर्मचारियों के लिए योगदान।Roth IRAs का अधिकतम योगदान $ 6,000 है, साथ ही कर्मचारियों की 50 या उससे अधिक उम्र के लिए अतिरिक्त $ 1,000, 2020 और 2021 के लिए।

क्योंकि एक रोथ 401 (के) और रोथ इरा पर कर लगाया जाता है, वे आपके एजीआई / एमएजीआई को कम नहीं करते हैं।प्रारंभिक योगदान कर-कटौती योग्य नहीं हैं, लेकिन पैसे को कराधान के बिना वापस लिया जा सकता है, बशर्ते कि यह एक योग्य वितरण है, जिसका अर्थ है कि खाते को कम से कम पांच साल के लिए रखा गया है और वितरण 59½ वर्ष की आयु के बाद या अन्य विशिष्ट विशिष्ट योग्यताओं के कारण किया जाता है।

रोथ 401 (के) एस के लिए, वितरण की आवश्यकता होती है जब आप 72 साल की उम्र के बाद मारा करते हैं।आरएमडी की आयु 2019 मेंसेवानिवृत्ति के संवर्धन अधिनियम (SECURE) अधिनियम के लिए प्रत्येक समुदाय कीस्थापना के तहत 2019 में 70½ से बढ़कर 72 होगई ।

रोथ 401 (के) एस और रोथ इरा लोगों के लिए अच्छे विकल्प हो सकते हैं, जो मानते हैं कि वे योगदान करते समय सेवानिवृत्ति की तुलना में बहुत अधिक कर दर का भुगतान करेंगे। 401 (के) योगदानों को अधिकतम करने के बाद वे एक अच्छा निवेश और बचत विकल्प हो सकते हैं।