रिटायरमेंट के बाद 457 का प्लान कैसे काम करता है
यदि आप एक राज्य या स्थानीय सरकारी कर्मचारी हैं, या कर-रहित लाभ के लिए काम करते हैं, तो आप 457 योजना के साथ सेवानिवृत्ति के लिए बचत कर सकते हैं । यह उपलब्ध नियोक्ता-प्रायोजित योजनाओं के सबसे जटिल में से एक है, और कई विविधताएं हैं। जैसा कि आप सेवानिवृत्ति के करीब आते हैं, सुनिश्चित करें कि आप अपने पैसे वापस लेने के लिए उपलब्ध विकल्पों को जानते हैं।
457 योजनाओं के प्रकार
एक 401 (के) या 403 (बी) सेवानिवृत्ति बचत योजना की तरह, एक 457 योजना आपको अपने वेतन के एक हिस्से को प्रीटैक्स आधार पर निवेश करने की अनुमति देती है। पैसा बढ़ता है, कर-आस्थगित, जब आप रिटायर होने के बाद उसके साथ क्या करना है, यह तय करने के लिए आपका इंतजार करते हैं।
आप रिटायर होने वाले हैं। आप तो क्या करते हो?
आपके विकल्प निर्भर करते हैं, भाग में, आपके पास 457 योजना के प्रकार पर: क्या यह 457 (बी) या “पात्र” योजना है या यह 457 (एफ) या “अयोग्य” किस्म है?
चाबी छीन लेना
- यदि आप एक सरकारी या गैर-लाभकारी कर्मचारी हैं, तो आपके पास 457 (बी) हो सकता है।
- इस मामले में, इस योजना में आपकी बचत को 401 (के) में परिसंपत्तियों की तरह लुढ़काया जा सकता है।
- प्रारंभिक निकासी के लिए कोई जुर्माना नहीं है लेकिन आपको 72 वर्ष की आयु से न्यूनतम वितरण करना होगा।
- यदि आपके पास 457 (बी) है, लेकिन सरकारी कर्मचारी नहीं हैं, तो नियम अलग हैं।
- अत्यधिक मुआवजा वाले कर्मचारियों तक सीमित 457 (एफ) के भी अलग-अलग नियम हैं।
योग्य 457 (बी) योजनाएं सबसे आम प्रकार हैं और आमतौर पर किसी राज्य या स्थानीय सरकारी इकाई के सभी कर्मचारियों के लिए उपलब्ध हैं।इन योजनाओं में आपके पास मौजूद संपत्ति ट्रस्ट में है और401 (के) या 403 (बी) के समान रोलओवर विशेषाधिकार है।२
गैर-सरकारी या 501 (सी) संगठन पात्र 457 (बी) योजनाओं की पेशकश कर सकते हैं, लेकिन केवल कुछ “अत्यधिक-मुआवजा वाले कर्मचारियों” के लिए। उस मामले में, आस्तियों को ट्रस्ट में नहीं रखा जाता है, लेकिन नियोक्ता के साथ तब तक बने रहते हैं जब तक वे वितरित नहीं होते हैं । रोल ओवर विशेषाधिकार बहुत अधिक प्रतिबंधित हैं।
अयोग्य 457 (एफ) योजनाएं केवल गैर-सरकारी संगठनों के अत्यधिक मुआवजा वाले कर्मचारियों जैसे कि दान और निजी गैर-लाभकारी संस्थाओं के लिए उपलब्ध हैं। यहां, परिसंपत्तियों को भी ट्रस्ट में नहीं रखा जाता है, लेकिन नियोक्ता द्वारा वितरित किए जाने तक रखा जाता है।
चूंकि 457 (f) में योगदान लगभग असीमित है, IRS के लिए आवश्यक है कि फंड “जोखिम के पर्याप्त जोखिम” पर हो। यदि, उदाहरण के लिए, आपके पास 457 (एफ) योजना है और अपने नियोक्ता को सहमत-तारीख से पहले या सामान्य सेवानिवृत्ति की आयु तक पहुंचने से पहले छोड़ दें, तो आप योजना में निवेश किए गए सभी पैसे खोने का जोखिम उठा सकते हैं।
यह कठोर लगता है, लेकिन यह वह कीमत है जो आप उस मिठाई सौदे के लिए भुगतान करते हैं जो आपको कर-आस्थगित आधार पर जितना संभव हो उतना निवेश करने की अनुमति देता है और इसे कर-मुक्त होने के रूप में देखता है।
कैसे निकासी कार्य
यदि आपके पास एक सरकारी या गैर-सरकारी 457 (बी) योजना है, तो आप सेवानिवृत्ति पर अपने धन के कुछ या सभी धन वापस ले सकते हैं, भले ही आप अभी भी 59al वर्ष की आयु के नहीं हैं।
नहीं है कोई 10% जुर्माना जल्दी निकासी के लिए वहाँ के रूप में की योजना के अन्य प्रकार से सबसे जल्दी निकासी के साथ है। आपके द्वारा निकाली गई राशि पर आप आयकर का भुगतान करेंगे।
हालांकि, अगर आप कभी भी कोई पैसा नहीं निकालेंगे तो आप डिंग हो जाएंगे।सरकारी और गैर-सरकारी दोनों 457 (बी) की योजनाएं आईआरएस के तहत आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) नियम केतहत आतीहैं, जो कहती है कि आपको 72 साल की उम्र में अपने खाते में निधियों के निर्दिष्ट हिस्से को वापस लेना शुरू करना होगा या कर जुर्माना देना होगा।
एक आवश्यक न्यूनतम वितरण लेने में विफल रहने के लिए एक भारी जुर्माना है: एक 50% nondeductible उत्पाद शुल्क ।
यदि आपके पास एक निजी गैर-लाभकारी योजना में 457 (एफ) है, तो रिटायर होने पर एक विशाल हिट के लिए तैयार रहें। सेवा से अलग होने पर आपके खाते की पूरी राशि को कर योग्य माना जाता है।
ज्यादातर मामलों में, संपत्ति आपको एकमुश्त में वितरित कीजाएगीऔरउस समय एफआईसीए, संघीय औरराज्य करों के अधीन होगी।जैसा कि नीचे उल्लेख किया गया है, रोलओवर की अनुमति नहीं है यदि यह 457 (एफ) योजना है।।
रोलओवर और ट्रांसफर विकल्प
आप अपने सरकारी 457 (बी) की योजना में पारंपरिक आईआरए, 401 (के), 403 (बी), या 457 सरकारी योजनामें फंड रोल कर सकते हैं।
निजी कर-मुक्त संगठन में 457 (बी) योजनाओं के नियम बहुत अधिक प्रतिबंधात्मक हैं। इस तरह की योजना में आपके फंड केवल एक अन्य गैर-सरकारी 457 योजना में लुढ़क सकते हैं।
457 (एफ) योजना के साथ, सीमाएं समान हैं: आप 457 (एफ) योजना से किसी अन्य प्रकार के कर-आस्थगित फंड में धनराशि को रोल नहीं कर सकते हैं।
फंड ट्रांसफर
यदि आप अपने सरकारी 457 (बी) प्लान से फंड ट्रांसफर करना चाहते हैं, तो यह केवल दूसरे सरकारी 457 (बी) प्लान में किया जा सकता है। इसी तरह, गैर-सरकारी 457 (बी) को स्थानांतरित करने के लिए आपका एकमात्र विकल्प एक और गैर-सरकारी 457 (बी) है।
457 (एफ) फंड ट्रांसफर करने का कोई विकल्प नहीं है।
403 (बी) योजना धारकों के लिए विशेष विचार
कुछ कर-मुक्त संगठन 403 (बी) और 457 (बी) दोनों योजनाओं की पेशकश करने के लिए योग्य हैं। ऐसे हैं अपने काम में मामला है, और आप दोनों के लिए योगदान करना चुना है, आप की जरूरत मतभेदों के बारे में पता होना जब यह वापसी, रोल ओवर, और अपने धन के हस्तांतरण की बात आती है।
लेकिन इस बात से भी अवगत रहें कि दोनों योजनाओं में योगदान करने से आपको अपनी कर-सुविधा प्राप्त सेवानिवृत्ति बचत को बढ़ाने में मदद मिलेगी, यदि आप ऐसा कर सकते हैं।
तल – रेखा
यद्यपि हाल के कानून ने उन्हें समझना आसान बना दिया है, 457 सेवानिवृत्ति योजनाएं जटिल हैं। यह न समझें कि 401 (के) एस और अन्य कर-लाभकारी योजनाओं के बारे में नियम लाभ-लाभकारी दुनिया में लागू हैं। यहां तक कि 403 (बी) की योजना है कि सार्वजनिक क्षेत्र और गैर-लाभकारी कर्मचारियों के लिए पसंद के अन्य वाहन-कुछ प्रमुख तरीकों से अलग-अलग कार्य करते हैं।
यदि आपके पास किसी भी प्रकार की 457 योजना है, तो यह सुनिश्चित करने के लिए वित्तीय सलाहकार या कर-नियोजन विशेषज्ञ के साथ अपनी सेवानिवृत्ति की तारीख से पहले विचार करें कि आप किसी भी नियमों को लागू किए बिना उन कर-स्थगित डॉलर का सबसे अच्छा रणनीतिक उपयोग करें।