प्री-प्रोविजन ऑपरेटिंग प्रॉफिट-पीपीओपी
प्री-प्रोविजन ऑपरेटिंग प्रॉफिट-पीपीओपी क्या है?
पूर्व-प्रावधान परिचालन लाभ (पीपीओपी) आय की राशि है जो एक बैंक या इसी प्रकार की वित्तीय संस्था एक निश्चित समय अवधि में कमाती है, भविष्य के बुरे ऋणों के लिए प्रदान करने के लिए अलग से निर्धारित निधि को ध्यान में रखते हुए। एक बैंक PPOP को कम कर देगा क्योंकि यह डॉलर की राशि को घटाता है जो यह निर्धारित करता है कि अपेक्षित ऋण चूक और अन्य अयोग्य ऋणों को कवर करने के लिए अलग से सेट किया जाना चाहिए।
PPOP एक उचित अनुमान प्रदान करता है कि बैंक क्या उम्मीद करता है कि परिचालन लाभ के लिए छोड़ दिया जाए क्योंकि यह अंततः ऋणों पर चूक के कारण नकदी बहिर्वाह करता है ।
चाबी छीन लेना
- पूर्व-प्रावधान परिचालन लाभ (पीपीओपी) आय की राशि है जो एक वित्तीय संस्थान, आमतौर पर एक बैंक, एक निश्चित समय अवधि में अर्जित करता है, ताकि भविष्य के बुरे ऋणों के लिए धन उपलब्ध कराने के लिए धनराशि को घटाया जा सके।
- बैंक आम तौर पर अपने ऑपरेटिंग प्रॉफिट को पीपीओपी के रूप में रिपोर्ट करते हैं, ताकि निवेशकों को उनके ऑपरेटिंग प्रॉफिट में और वास्तविक अनुभव के आधार पर वास्तविक धारणा के बारे में जानकारी दी जा सके कि यह लोन डिफॉल्ट और अन्य गैर-देनदार ऋणों पर पैसा खो देगा।
प्री-प्रोविजन ऑपरेटिंग प्रॉफिट-पीपीओपी को समझना
चूंकि अधिकांश बैंकों में आमतौर पर किसी एक समय में कई अलग-अलग ग्राहकों के लिए ऋण का एक बड़ा पोर्टफोलियो होता है, इसलिए यह तर्कसंगत है कि कुछ डिफ़ॉल्ट होगा। इस प्रकार, बैंक को अपने संपूर्ण परिचालन लाभ को आय के रूप में मानना गलत होगा, जिसे वह रखने में सक्षम होगा। इसके कारण, बैंक आम तौर पर अपनी परिचालन आय को पीपीओपी के रूप में रिपोर्ट करते हैं, जिससे निवेशकों को उनके परिचालन लाभ में अंतर्दृष्टि मिलती है, इस समझ के साथ कि यह अभी भी खराब ऋणों को उकसा सकता है, जो इसकी निचली रेखा को कम करेगा ।
पीपीपी स्पष्ट रूप से संभावित खराब ऋण को कवर करने के लिए धनराशि निर्धारित होने के बाद कम हो जाता है । हालांकि, इसे बैंक के लिए नकद बहिर्वाह नहीं माना जाता है। वह राशि जो एक बैंक कटौती करता है, उसके ऋण डिफ़ॉल्ट अनुभव पर आधारित है।
पूर्व-प्रावधान परिचालन लाभ को कभी-कभी पूर्व-प्रावधान शुद्ध राजस्व के लिए संदर्भित किया जाता है, हालांकि यह आंकड़ा अन्य खर्चों के साथ-साथ हानि प्रावधानों का भी है।
पूर्व-प्रावधान संचालन लाभ और डिफ़ॉल्ट दरें
पिछले तीन दशकों मेंव्यक्तिगत उपभोक्ता ऋणों में विलंब दरमें काफी उतार-चढ़ाव आया है।उच्चतम 2008 के वित्तीय संकट और ग्रेट मंदी के बाद एक स्पाइक था, जहां यह आंकड़ा 2010 में 5% तक पहुंच गया था। यह धीरे-धीरे गिरा है, 2015 में एक गर्त को 2% से कम करके मार दिया;फेडरल रिजर्व बैंक ऑफ सेंट लुइस के अनुसार, Q4 2019 के अनुसार, यह 2.34% था। सामान्य तौर पर, इस दशक के बाद से उपभोक्ता ऋण बाजार में कुल मिलाकर मजबूत दौर रहा है। अधिक ग्राहकों ने भाग लिया, जिसमें लचीलेपन का प्रबंधनीय स्तर था।
बढ़ती ब्याज दरों और नए नियमों को लेकर राजनीतिक दायरे में अनिश्चितता के साथ कुछ चिंताएं क्रेडिट कार्ड और ऑटो लोन की कमियों की संख्या को थोड़ा बढ़ा देती हैं। सामान्य तौर पर, हालांकि, यह बैंकों के लिए एक अच्छा संकेत है – उन्हें अपने पूर्व प्रावधान परिचालन गणना से महत्वपूर्ण धन को हटाने की आवश्यकता नहीं लगती है।
अन्य लाभप्रदता उपाय
पूर्व प्रावधान परिचालन लाभ मुनाफे का सिर्फ एक उपाय है – एक जो बैंकिंग उद्योग के लिए बहुत विशिष्ट है। लेकिन व्यवसाय में, लाभप्रदता का वर्णन करने के कई रूप मौजूद हैं, और अन्य तरीकों में इन प्रकार के अनुपात शामिल हैं:
- सकल मार्जिन (सकल लाभ / शुद्ध बिक्री * 100)
- ऑपरेटिंग मार्जिन (ऑपरेटिंग प्रॉफिट / नेट सेल्स * 100)
- एसेट पर वापसी (ROA (नेट इनकम / एसेट्स * 100)
- इक्विटी पर वापसी (ROE) (शुद्ध आय / शेयरधारक इक्विटी * 100)
विश्लेषकों का कहना है कि कुछ या सभी उपरोक्त लाभप्रदता अनुपात कंपनियों में अधिक उदारता से लागू हो सकते हैं।