रोथ 401 (k) रोलओवर के नियमों को जानें

यदि आपने पारंपरिक 401 (के) को धारण करते हुए नौकरी छोड़ दी है, तो आप शायद इन सर्वव्यापी सेवानिवृत्ति खातों के रोलओवर विकल्पों से परिचित हैं। जब आप अपने नियोक्ता को छोड़ते हैं, तो आप अपने विकल्पों के बारे में कम सुनिश्चित हो सकते हैं, जिसके साथ आप पारंपरिक 401 (के) के नए और कम प्रचलित चचेरे भाई रोथ 401 (के) को रखते हैं।

पारंपरिक 401 (के) और रोथ 401 (के) के बीच मुख्य अंतर यह है कि पूर्व को प्रीटैक्स डॉलर से वित्त पोषित किया जाता है जबकि रोथ का योगदान कर-बाद के डॉलर में होता है, इसलिए भविष्य में की गई योग्य निकासी से कोई कर नहीं लगता है।

यदि आपकी नौकरी दांव पर लगी है, या आप करियर के कदम पर विचार कर रहे हैं, तो नियोक्ता बदलते समय आपके रोथ 401 (के) खाते के बारे में आपके विकल्प हैं।

चाबी छीन लेना

• एक रोथ 401 (के) को एक नए या मौजूदा रोथ इरा या रोथ 401 (के) पर रोल किया जा सकता है।
• एक नियम के रूप में, रोथ इरा का स्थानांतरण सबसे अधिक वांछनीय है, क्योंकि इसमें निवेश विकल्पों की एक विस्तृत श्रृंखला की सुविधा है।
• पांच साल के शासन के विशेष वितरण के कारण, यदि आपके पास एक है तो किसी मौजूदा रोथ इरा खाते में पैसे को स्थानांतरित करना सबसे अच्छा है।
• यदि आप जल्द ही हस्तांतरित धनराशि को वापस लेने की योजना बना रहे हैं, तो उन्हें दूसरे रोथ 401 (के) में ले जाना अनुकूल कर उपचार प्रदान कर सकता है।

रोलओवर विकल्प

अधिकांश भाग के लिए, रोथ 401 (के) के लिए आपकी पसंद पारंपरिक 401 (के) का अनुसरण करती है, लेकिन स्थानान्तरण उपलब्ध खातों के रोथ संस्करणों के लिए होना चाहिए। यदि आप किसी IRA को धनराशि देने का विकल्प चुनते हैं, तो Roth 401 (k) से धनराशि को Roth IRA में स्थानांतरित किया जाना चाहिए । यदि आपके नए नियोक्ता के पास एक रोथ 401 (के) विकल्प है और स्थानांतरण के लिए अनुमति देता है, तो आपको पुराने रोथ 401 (के) को नए रोथ 401 (के) में रोल करने में भी सक्षम होना चाहिए।

रोथ इरा में एक रोथ 401 (के) पर रोल करना आम तौर पर इष्टतम है, खासकर क्योंकि एक इरा के भीतर निवेश विकल्प आमतौर पर 401 (के) प्लान की तुलना में व्यापक और बेहतर होते हैं। लेक मैरी, Fla में डायस वेल्थ एलएलसी के संस्थापक और प्रबंध साझेदार कार्लोस डायस जूनियर ने कहा, “अधिक बार नहीं, व्यक्तिगत IRA खातों में 401 (k) की तुलना में अधिक विकल्प होते हैं ।” कस्टोडियन के आधार पर, कभी-कभी आपके विकल्प। 401 (के) म्युचुअल फंड या कुछ अलग ईटीएफ तक सीमित हैं, बनाम विकल्पों की अधिकता [IRA] में निवेश करने में सक्षम होने के कारण। “

हालांकि, ध्यान दें कि 401 (के) एस में फंड कई कानूनी निर्णयों के खिलाफ बेहतर संरक्षित हैं। यह नए नियोक्ता के 401 (के) विकल्प को चुनने का एक कारण हो सकता है।

एक रोला इरा या किसी अन्य रोथ 401 (के) को रोलओवर पूरा करने का सबसे अच्छा तरीका ट्रस्टी से ट्रस्टी है।यह एक निर्बाध लेनदेन सुनिश्चित करता है जिसे बाद में आईआरएस द्वारा चुनौती नहीं दी जानी चाहिए, जो इस बात से चिंतित हो सकते हैं कि क्या लेन-देन पूरी राशि के लिए किया गया था या समयबद्ध तरीके से।

यदि, हालांकि, आप सीधे नए ट्रस्टी के बजाय आपके पास भेजे गए धन का निर्णय लेते हैं, तो आप प्राप्ति के 60 दिनों के भीतर पूरे वितरण के लिए एक रोथ इरा पर रोल कर सकते हैं।यदि आप इस मार्ग का चयन करते हैं, हालांकि, भुगतान ट्रस्टी को आम तौर पर करों के लिए खाते के शेष का 20% रोकना आवश्यक है।

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अपने लुढ़का-रोथ से वितरण

हालाँकि यह आमतौर पर सेवानिवृत्ति के फंडों को टैप करने के लिए उचित नहीं है इससे पहले कि आप कार्यबल को छोड़ दें, तंग समय में, अवांछनीय विकल्प एकमात्र विकल्प बन सकता है। यदि आपको रोलओवर के समय या उसके तुरंत बाद अपने रोथ से पैसे वापस लेने चाहिए, तो ध्यान रखें कि इस तरह की निकासी के लिए समय के नियम पारंपरिक IRAs और 401 (k) s से भिन्न हैं। इनमें से कुछ आवश्यकताएं उन रोथों पर भी लागू हो सकती हैं, जो रिटायरमेंट की उम्र में या उसके करीब होने पर लुढ़क जाते हैं।

विशेष रूप से, किसी भी कर या दंड के बिना इन खातों से वितरण करने के लिए, वितरण योग्य होना चाहिए, जिसके लिए यह आवश्यक है कि वह पांच साल के नियम के रूप में जाना जाता है।विरासत में दिए गए सेवानिवृत्ति खातों पर भी लागू, इस नियम के लिए आवश्यक है कि करों और दंड को कम से कम या कम से कम करने के लिए पाँच साल की अवधि के लिए खाते में धन बरकरार रहे।  (हालांकि यह अपेक्षाकृत सरल लग सकता है, पांच साल का नियम वास्तव में मुश्किल हो सकता है, और इस पर सावधानीपूर्वक विचार करना चाहिए कि यह आपकी स्थिति पर कैसे लागू होता है – और शायद एक अच्छा कर सलाहकार – अनुशंसित है।)

एक रोथ 401 (के) एक रोथ इरा में लुढ़का

पांच साल के नियम को पूरा करता हैऔर यह 59½ वर्ष की आयु के बाद, मृत्यु के बाद या विकलांगता या पहली बार घर खरीदने के परिणामस्वरूप भी बनता है। ये योग्य वितरण करों और दंड दोनों से मुक्त हैं।

यदि ये शर्तें पूरी नहीं होती हैं, तो खाते से निकासी दोनों चयनात्मक मार्क हेबनेर ने कहा, “यदि आप गैर-योग्य वितरण करते हैं, तो आपके योगदान पर आय पर आयकर लगाया जाएगा, और वितरण पर 10% जुर्माना लगाया जा सकता है।” इंक, इरविन, कैलिफ़ोर्निया और “इंडेक्स फ़ंड्स: द 12-स्टेप रिकवरी प्रोग्राम फ़ॉर एक्टिव इन्वेस्टर्स।”

एक रोथ 401 (के) से इस तरह के एक अन्य खाते में लुढ़का फंड पांच साल की होल्डिंग अवधि के संबंध में अनुकूल उपचार के अधीन है । हालांकि, एक ही उपचार एक रोथ 401 (के) के समय पर लागू नहीं होता है जो एक नए रोथ इरा पर लुढ़का हुआ है । दूसरी ओर, यदि आपके पास पहले से ही एक रोथ इरा खाता है, तो उस खाते के लिए होल्डिंग अवधि उसके सभी निधियों पर लागू होती है, जिसमें एक रोथ 401 (के) खाते से लुढ़का हुआ भी शामिल है।

इस प्रभाव को स्पष्ट करने के लिए, मान लें कि आपका रोथ IRA 2010 में खोला गया था। आपने 2016 से 2019 तक अपने नियोक्ता पर काम किया और फिर जाने दिया या आपने इस्तीफा दे दिया। क्योंकि जिस रोथ इरा को आप फंड में रोल कर रहे हैं वह पांच साल से अधिक समय से अस्तित्व में है, रोथ इरा में लुढ़का हुआ पूर्ण वितरण योग्य वितरण के लिए पांच साल के नियम को पूरा करता है।

दूसरी ओर, यदि आपके पास मौजूदा रोथ IRA नहीं है और रोलओवर के प्रयोजनों के लिए एक को स्थापित करना है, तो Roth IRA को खोले हुए वर्ष के पांच साल की अवधि शुरू होती है, भले ही आप Roth में कितने समय से योगदान दे रहे हों। 401 (के)।

इन सेवानिवृत्ति कोषों की आवश्यकता, तब, एक रोथ 401 (के) से एक रोथ इरा के लिए धन रोलिंग करने से पहले माना जाना चाहिए। यह विशेष रूप से मामला है अगर पहले से ही एक रोथ इरा जगह में नहीं है क्योंकि पांच साल की होल्डिंग अवधि इस परिदृश्य के तहत नए सिरे से शुरू होगी।

एक रोथ 401 (के) एक और रोथ 401 (के) में लुढ़का

यदि आप अपने पुराने रोथ 401 (के) को नए रोथ 401 (के) में रोल करते हैं, तो नए खाते से विशिष्ट वितरण नियम योजना द्वारा ही अलग-अलग होंगे; आपके नए नियोक्ता के मानव संसाधन विभाग को इसमें सहायता करने में सक्षम होना चाहिए।

हालांकि, कुछ बुनियादी शर्तें लागू होती हैं। यदि आप अपने पुराने रोथ 401 (के) से अपने नए रोथ 401 (के) से एक ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी ट्रांसफर (जिसे प्रत्यक्ष रोलओवर भी कहा जाता है) के माध्यम से धनराशि को रोल करने का निर्णय लेते हैं, तो फंड पुराने वर्षों में थे योजना को योग्य वितरण के लिए पांच साल की अवधि की गणना करनी चाहिए। हालांकि, पिछले नियोक्ता को नए नियोक्ता से संपर्क करना चाहिए जो कर्मचारी योगदान की राशि से अधिक लुढ़का हुआ है और उन्हें पहले वर्ष की पुष्टि करनी चाहिए।

ध्यान दें, भी, कि पुराने फंड रोथ 401 (के) से समय अवधि के वहन का आनंद लेने के लिए नए फंड के लिए रोलओवर आमतौर पर पूरा होना चाहिए। यदि एक कर्मचारी ने नए रोथ 401 (के) के लिए केवल एक आंशिक रोलओवर किया, तो पांच साल की अवधि फिर से शुरू होगी। यही है, आपको उस अवधि के लिए क्रेडिट नहीं मिलता है जब फंड आपके पुराने रोथ 401 (के) में थे।

निर्णय लेने से पहले, अपने कर या वित्तीय सलाहकार से बात करें कि आपके लिए सबसे अच्छा क्या हो सकता है। परिस्थितियों और उस योजना के नियमों के आधार पर एक विकल्प आपके पिछले नियोक्ता की योजना में रोथ 401 (के) को छोड़ सकता है।

तल – रेखा

रोथ 401 (के) पर रोल करने के नियम जटिल हैं। सुनिश्चित करें कि आप पूरी तरह से कर और अन्य निहितार्थों की जांच करने से पहले यह तय कर लें कि जिस कंपनी ने उन फंडों को रखा था, उस कंपनी को छोड़ने के बाद आप इन फंडों को कैसे संभालें। यहां एक गलती महंगी पड़ सकती है।