स्व-निवेशित व्यक्तिगत पेंशन (SIPP)
स्व-निवेशित व्यक्तिगत पेंशन (SIPP) क्या है?
एक स्व-निवेशित व्यक्तिगत पेंशन (SIPP) यूके में उपलब्धएक कर-कुशल सेवानिवृत्ति बचत खाता है, जो व्यक्तियोंको देश के महामहिम राजस्व और सीमा शुल्क (HMMC)द्वारा अनुमोदित निवेशों की एक विस्तृत श्रृंखला में अपनी संपत्ति आवंटित करने की स्वतंत्रता देता है, यूके सरकार का गैर-मंत्रालयीय विभाग कर संग्रह और राज्य समर्थन के कुछ रूपों के भुगतान के लिए जिम्मेदार है।स्वीकृत निवेश में स्टॉक, बॉन्ड, म्यूचुअल फंड और एक्सचेंज-ट्रेडेड फंड (ETF) शामिल हैं।
यह कंपनी द्वारा प्रायोजित पेंशन के विपरीत है, जहां कंपनी निवेश विकल्पों की एक छोटी सूची चुनती है।SIPP को 1989 में पेश किया गया था और यह आजीवन करियर की समाप्ति और आजीवन अंतिम वेतन पेंशन के कारण ग्रेट ब्रिटेन में तेजी से लोकप्रिय हो गया है।
चाबी छीन लेना
- एक स्व-निवेशित व्यक्तिगत पेंशन, या एसआईपीपी, यूनाइटेड किंगडम में करदाताओं के लिए एक परिभाषित-योगदान सेवानिवृत्ति योजना है।
- SIPP प्रतिभागी पूर्व-कर आय के एक हिस्से को सुरक्षित रखते हैं जहां वे स्टॉक-बॉन्ड, और ETF में निवेश कर सकते हैं, एक कर-सुविधा वाले अन्य अनुमोदित परिसंपत्तियों में।
- अमेरिका में 401 (के) योजना की तरह, एसआईपीपी योजना कंपनी-प्रायोजित परिभाषित-लाभ पेंशन के विकल्प के रूप में बनाई गई थी।
स्व-निवेशित व्यक्तिगत पेंशन को समझना
स्व-निवेशित व्यक्तिगत पेंशन अमेरिका बनाम यूके में सेवानिवृत्ति योजनाओं के बीच के कुछ अंतरों को दर्शाती है। यूएस में, सेवानिवृत्ति योजना कर राहत दो तरह से काम करती है।पहला विकल्प प्री-टैक्स डॉलर का निवेश करना है,खाते के भीतर कर-मुक्त विकास काआनंद लेना है, फिर निकासी पर करों का भुगतान करना है, जैसा कि एक पारंपरिक इरा या 401 (के) के साथ है।दूसरा विकल्प टैक्स-बाद के डॉलर का निवेश करना है, खाते के भीतर कर-मुक्त विकास का आनंद लेना है, और एक रोथ इरा या रोथ 401 (के) के साथ, कर-मुक्त धन वापस लेना है।३
SIPP एक तीसरा विकल्प देता है।यूके में, करदाता अपनी कमाई का 100% पेंशन योगदान पर कर राहत का दावा करने के लिए पात्र हैं, जो £ 40,000 सालाना तक है। यह राहत रिफंड के रूप में मिलती है जो पेंशन की ओर योगदान देता है।उदाहरण के लिए, एक व्यक्ति जो 20% की मूल दर का भुगतान करता है और अपने SIPP खाते में £ 10,000 का योगदान देता है। यह व्यक्ति HMRC से £ 2,000 प्राप्त करने के लिए पात्र है, जिसे बाद में उनके SIPP खाते में जमा किया जाएगा। £ 40,000 की सीमा से अधिक के पेंशन योगदान के लिए कोई कर राहत नहीं है।
SIPP शुल्क प्रबंधन
अन्य निवेश खातों की तरह, स्व-निवेशित व्यक्तिगत पेंशन शुल्क का प्रबंधन करना महत्वपूर्ण है। व्यक्तियों को यह देखना चाहिए कि खाता खोलने से पहले SIPP एक निश्चित वार्षिक शुल्क, पोर्टफोलियो मूल्य का प्रतिशत, व्यापारिक कमीशन या अन्य शुल्क लेता है या नहीं। लंबी अवधि के निवेश रिटर्न को नुकसान से बचाने के लिए कम-शुल्क विकल्प चुनना महत्वपूर्ण है । उदाहरण के लिए, एक निश्चित वार्षिक शुल्क किसी ऐसे व्यक्ति के लिए सस्ता हो सकता है जिसके पास वार्षिक प्रतिशत शुल्क की तुलना में उच्च-मूल्य वाला पोर्टफोलियो हो।
खाताधारक SIPP निवेश का प्रबंधन ऑनलाइन कर सकते हैं या एक निवेश प्रबंधक को नियुक्त कर सकते हैं।
एसआईपीपी से निकासी
स्व-निवेशित व्यक्तिगत पेंशन में भाग लेने वाले व्यक्ति 55 वर्ष की आयु से शुरू होने वाले निधियों को वापस लेने के लिए स्वतंत्र हैं, भले ही वे अभी भी कार्यरत हों।आमतौर पर, व्यक्ति अपने धन का 25% तक कर मुक्त कर सकते हैं।बाकी पर आय के रूप में कर लगाया जाता है।विशेष रूप से, एक बार एसआईपीपी में धनराशि जमा करने के बाद, वे यूके के पूंजीगत लाभ और आयकर से मुक्त हो सकते हैं।कर लाभ व्यक्ति की विशिष्ट परिस्थितियों पर निर्भर करता है।